| Назва емітента | ЗАКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "АВРЕЛIС" | | Код за ЄДРПОУ | 33336343 | | Організаційно-правова форма | ЗАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 25 ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ
суб'єкта малого підприємництва| | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2007 | 01 | 01 | | Підприємство | ЗАКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "АВРЕЛIС" | за ЄДРПОУ | 33336343 | | Територія | 74000 | за КОАТУУ | 7410136300 | | Форма власності | приватна власнiсть | за КФВ | 10 | | Орган державного управління | акцiонернi товариства | за СПОДУ | 7794 | | Галузь (вид діяльності) | д/н | за ЗКГНГ | | | Вид єкономічної діяльності | здавання пiд найм власної та державної нерухомостi невиробничого призначення | за КВЕД | 70.20.2 | | Середньооблікова чисельність | 1 | Контрольна сума | | | Одиниця виміру | тис.грн. | | | | Адреса | 14027, м. Чернiгiв, вул. Рокосовського, буд. 10 | | |
БАЛАНС на 31 грудня 2006 р.| Форма N1-м код за ДКУД | 1801006 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Незавершене будівництво | 020 | 13.300 | 0.0 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 321.600 | 329.200 | | первісна вартість | 031 | 330.900 | 344.200 | | знос | 032 | 9.300 | 15.0 | | Довгострокові фінансові інвестиції | 040 | 0.0 | 0.0 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 334.900 | 329.200 | | ІІ. Оборотні активи | | | Виробничі запаси | 100 | 0.0 | 0.0 | | Готова продукція | 130 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 0.0 | 0.0 | | первісна вартість | 161 | 0.0 | 0.0 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом | 170 | 3.700 | 2.500 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 0.500 | 0.0 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 0.0 | 0.100 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | | Інші оборотні активи | 250 | 0.0 | 0.300 | | Усього за розділом ІI | 260 | 4.200 | 2.900 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 280 | 339.100 | 332.100 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 330.0 | 330.0 | | Додатковий капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | | Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -31.800 | -50.700 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 298.200 | 279.300 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | 480 | 0.0 | 0.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 27.0 | 27.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 0.0 | 0.0 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 550 | 0.0 | 0.100 | | зі страхування | 570 | 0.200 | 0.700 | | з оплати праці | 580 | 1.500 | 6.700 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 12.200 | 18.300 | | Усього за розділом ІV | 620 | 40.900 | 52.800 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 339.100 | 332.100 |
Примітки: Придбанi основнi засоби зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв є об'єкт основних засобiв.
Наявнiсть власних основних засобiв за балансовою вартiстю станом на 31.12.2006р. складає - 343,2 тис.грн. Iншi необоротнi активи - 1,0 тис.грн.
В 2006 роцi операцiй з вибуття основних засобiв не вiдбулось.
Аналiтичний облiк вiдповiдає даним синтетичного облiку основних засобiв.
Нарахування амортизацiї на основнi засоби в 2006 роцi проводилося за прямолiнiйним методом.
Таким чином, вiдображення в облiку операцiй з основними засобами вiдповiдає методологiї бухгалтерського облiку основних засобiв згiдно з П(С)БО 7 "Основнi засоби", затвердженому наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 26.04.2000р. 92, зареєстрованому в Мiнiстерствi юстицiї України 18.05.2000 р. за 288/4509. Нематерiальних активiв на балансi пiдприємства не має.
Класифiкацiя та оцiнка активiв пiдприємства вiдбувається у вiдповiдностi з П(С)БО 9 "Запаси", затвердженого наказом МФУ вiд 20.10.1999р. 246. До оцiнок та уцiнок протягом 2006 року не проводилось.
Станом на 31.12.2006 р. Запаси у Пiдприємства вiдсутнi.
В 2006 роцi на пiдприємствi вiдбулась iнвентаризацiя матерiальних активiв та iнших активiв та зобов'язань станом на 01.11.2006 року у вiдповiдностi за наказом по пiдприємству.
Облiк дебiторської заборгованостi ведеться у вiдповiдностi зi П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть", затвердженому наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 08.10.1999р. 237, зареєстрованому в Мiнiстерствi юстицiї України 25.10.1999р. За 725/4018. Розмiр дебiторської заборгованостi станом на 31.12.2006р. складає 2,8 тис.грн., в т.ч.:
- дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - 2,5 тис.грн.;
- iншi оборотнi активи - 0,3 тис.грн.
Резерв сумнiвних боргiв у перiодi, що перевiрявся, не нараховувався.
Визнання, облiк та оцiнка зобов`язань здiйснюється пiдприємством у вiдповiдностi зi П(С)БО 11 "Зобов`язання", затвердженому наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.01.2000р. 20, зареєстрованому в Мiнiстерствi юстицiї України 11.02.2000р. За 85/4306.
Станом на 31.12.2006р. сума кредиторської заборгованостi становить 52,8 тис.грн., в т.ч.:
- поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов`язаннями - 27,0 тис.грн.;
- поточнi зобов`язання за розрахунками - з бюджетом - 0,1 тис.грн.
- зi страхування - 0,7 тис.грн.
- з оплати працi - 6,7 тис.грн.
- iншi поточнi зобов'язання - 18,3 тис.грн.
Iнвентаризацiя кредиторської заборгованостi проводилася станом на 01.11.2006р.
Розрахунки з бюджетом, позабюджетними фондами та по соцiальному страхуванню ведуться на вiдповiдних бухгалтерських рахунках. Аналiтичнi данi вiдповiдають показниками балансу.
При перевiрцi формування прибутку Пiдприємства проведене тестування доходiв на предмет вiдповiдностi вимогам П (С)БО 15 "Доходи", та витрат на предмет вiдповiдностi вимогам П(С)БО 16 "Витрати". На нашу думку фiнансовий результат пiдприємства у 2006 роцi формувався у вiдповiдностi до вимог нацiональних стандартiв. За 2006 рiк пiдприємство отримало збиток 18,6 тис.грн.
Власний кипiтал пiдприємства станом на 31.12.2006р. складає 298,2 тис.грн., в тому числi:
- статутний капiтал - 330,0 тис.грн.;
- нерозподiлений прибуток (збиток) - (50,7) тис.грн..
Статутний фонд товариства становить 330 000 гривень (Триста тридцять тисяч гривень 00 коп.) та подiлений на 330 000 штук (Триста тридцять тисяч) простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 1 гривень (1 грн.00 коп.) кожна. Форма випуску цiнних паперiв: документарна, що пiдтверджується свiдоцтвом про реєстрацiю цiнних паперiв 8/24/1/05 зареєстроване 31.03.2005 Чернiгiвським ТУ ДКЦПФР.
Засновником товариства є юридична особа, яка станом на 31.12.2006р. володiє 100% статутного фонду:
- ТОВ "Родекс" (32195116) - 330 000 акцiй на суму 330 000 грн.
Фактично статутний фонд станом на 31.12.2006р. сплачено в обсязi 330000 (Триста тридцять тисяч) гривень, що становить 100% Статутного фонду, тобто Засновник внiс вклад у розмiрi та порядку, передбаченому установчим договором. Порядок формування Статутного фонду здiйснено у вiдповiдностi з вимогами Законiв України "про госпордарськi товариства", "про цiннi папери та фондову бiржу" та iнших законодавчих актiв.
Розмiщення емiсiї проведено по номiнальнiй вартостi, емiсiйного доходу не отримувалось. Керівник: Анiканова Катерина Андрiївна
Головний бухгалтер: Резнiк Iрина Ростиславiвна | 
