Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 4
ЗВІТ ПРО РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ |
Форма N3 код за ДКУД | 1801004 |
Стаття | Код | За звітний період | За попередній період | ||
Надходження | Видаток | Надходження | Видаток | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||||
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування | 010 | 3722.400 | 0.0 | 0.0 | 124.200 |
Коригування на: | |||||
амортизацію необоротних активів | 020 | 571.600 | X | 248.300 | X |
збільшення (зменшення) забезпечень | 030 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць | 040 | 0.0 | 75.400 | 0.0 | 0.0 |
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності | 050 | 13.300 | 0.0 | 18.400 | 0.0 |
Витрати на сплату відсотків | 060 | 296.100 | X | 37.800 | X |
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | 070 | 4528.0 | 0.0 | 180.300 | 0.0 |
Зменшення (збільшення): | |||||
оборотних активів | 080 | 0.0 | 9947.600 | 0.0 | 7060.400 |
витрат майбутніх періодів | 090 | 0.0 | 3367.700 | 0.0 | 0.0 |
Збільшення (зменшення): | |||||
поточних зобов'язань | 100 | 9707.200 | 0.0 | 1348.800 | 0.0 |
доходів майбутніх періодів | 110 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Грошові кошти від операційної діяльності | 120 | 919.900 | 0.0 | 0.0 | 5531.300 |
Сплачені: | |||||
відсотки | 130 | X | 296.100 | X | 37.800 |
податки на прибуток | 140 | X | 30.300 | X | 0.0 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 150 | 593.500 | 0.0 | 0.0 | 5569.100 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 160 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Чистий рух коштів від операційної діяльності | 170 | 593.500 | 0.0 | 0.0 | 5569.100 |
ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||||
Реалізація: | |||||
фінансових інвестицій | 180 | 500.0 | X | 7473.200 | X |
необоротних активів | 190 | 4.900 | X | 0.0 | X |
майнових комплексів | 200 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Отримані: | |||||
відсотки | 210 | 0.0 | X | 0.0 | X |
дивіденди | 220 | 0.0 | X | 0.0 | X |
Інші надходження | 230 | 2.900 | X | 0.0 | X |
Придбання: | |||||
фінансових інвестицій | 240 | X | 0.0 | X | 7011.900 |
необоротних активів | 250 | X | 1982.500 | X | 747.600 |
майнових комплексів | 260 | X | 0.0 | X | 0.0 |
Інші платежі | 270 | X | 0.0 | X | 0.0 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 280 | 0.0 | 1474.700 | 0.0 | 286.300 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 290 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 300 | 0.0 | 1474.700 | 0.0 | 286.300 |
ІІІ. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||||
Надходження власного капіталу | 310 | 0.0 | X | 4374.800 | X |
Отримані позики | 320 | 3250.100 | X | 1591.600 | X |
Інші надходження | 330 | 0.0 | X | 0.0 | X |
Погашення позик | 340 | X | 2139.900 | X | 0.0 |
Сплачені дивіденди | 350 | X | 0.0 | X | 0.0 |
Інші платежі | 360 | X | 0.0 | X | 0.0 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 370 | 1110.200 | 0.0 | 5966.400 | 0.0 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 380 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 390 | 1110.200 | 0.0 | 5966.400 | 0.0 |
Чистий рух коштів за звітний період | 400 | 229.0 | 0.0 | 111.0 | 0.0 |
Залишок коштів на початок року | 410 | 111.0 | X | 0.0 | X |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | 420 | 75.400 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Залишок коштів на кінець року | 430 | 415.400 | X | 111.0 | X |
Примітки: Залишок грошових коштiв становить:
" станом на 01.01.2005 року - 111,0 тис. грн.;
" станом на 31.12.2005 року - 415,4 тис. грн.
Чистий рух коштiв за звiтний 2005 рiк склав: +304,4 тис. грн., а саме:
1) вiд операцiйної дiяльностi: +593,5 тис. грн.;
2) вiд iнвестицiйної дiяльностi: -1477,6 тис. грн.;
3) вiд фiнансової дiяльностi: +1113,1 тис. грн.
Збиток вiд не операцiйної дiяльностi за 2005 рiк по товариству склав 13,3 тис. грн., за рахунок:
* iнших доходiв: +530,1 тис. грн.;
* iншi витрати: -543,4 тис. грн.
Склад вищезазначених статей детально викладений у Примiтках до форми 2 рiчної фiнансової звiтностi "Звiт про фiнансовi результати".
За 2005 рiк вiдбулося збiльшення оборотних активiв на 9947,6 тис. грн., а також збiльшення поточних зобов'язань на 9707,2 тис. грн. Збiльшення оборотного капiталу та поточних зобов'язань за звiтний рiк пояснюється в першу чергу ростом дебiторської та кредиторської заборгованостi за товари, роботи i послуги, вiдповiдно.
При порiвняльному розрахунку оборотних активiв та поточних зобов'язань за 12 мiсяцiв звiтного року не враховувалися не грошовi операцiї.
Фактично за звiтний 2005 рiк сплачений податок на прибуток по товариству грошовими коштами склав: 30,3 тис. грн.
Рух коштiв по банкiвських позиках за 12 - мiсяцiв 2005 року склав, вiдповiдно, отримання - 3250,1 тис. грн. i погашення - 2139,9 тис. грн.
Склад грошових коштiв станом на 31.12.2005 року:
" в касi - 0,3 тис. грн.;
" на поточних рахунках - 415,1 тис. грн.
Станом на 31.12.2005 року нiяких обмежень, щодо використання грошових коштiв, в товариствi не iснує.
Керівник: Андрущенко Валентин Iванович
Головний бухгалтер: Ус Марiя Прокопiвна