| Назва емітента | Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "МД Груп Кременчук" | | Код за ЄДРПОУ | 32615024 | | Організаційно-правова форма | ВАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 25 ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ
суб'єкта малого підприємництва| | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2005 | 01 | 01 | | Підприємство | Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "МД Груп Кременчук" | за ЄДРПОУ | 32615024 | | Територія | Полтавська область | за КОАТУУ | 5310436100 | | Форма власності | ПРИВАТНА ВЛАСНIСТЬ | за КФВ | 10 | | Орган державного управління | самостiйне | за СПОДУ | 7774 | | Галузь (вид діяльності) | ОПТОВА ТОРГIВЛЯ НЕДЕРЖАВНИХ ОРГАНIЗАЦIЙ, КРIМ СПОЖИВЧОЇ КООПЕРАЦIЇ | за ЗКГНГ | 71130 | | Вид єкономічної діяльності | IНШI ВИДИ ОПТОВОЇ ТОРГIВЛI | за КВЕД | 51.70.0 | | Середньооблікова чисельність | 33 | Контрольна сума | | | Одиниця виміру | тис.грн. | | | | Адреса | 39610, Полтавська обл., м.Кременчук, проїзд Галузевий, 56 | | |
БАЛАНС на 31 грудня 2004 р.| Форма N1-м код за ДКУД | 1801006 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Незавершене будівництво | 020 | 1.600 | 0.700 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 608.200 | 610.500 | | первісна вартість | 031 | 637.0 | 743.200 | | знос | 032 | 28.800 | 132.700 | | Довгострокові фінансові інвестиції | 040 | 1.800 | 1.800 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 611.600 | 613.0 | | ІІ. Оборотні активи | | | Виробничі запаси | 100 | 40.200 | 8.700 | | Готова продукція | 130 | 1369.400 | 3795.800 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 54.300 | 174.0 | | первісна вартість | 161 | 54.300 | 174.0 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом | 170 | 300.900 | 771.500 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 115.600 | 57.500 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 3.200 | 300.400 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | | Інші оборотні активи | 250 | 0.500 | 1.900 | | Усього за розділом ІI | 260 | 1884.100 | 5109.800 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 1.100 | 0.900 | | БАЛАНС | 280 | 2496.800 | 5723.700 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 18.500 | 18.500 | | Додатковий капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | | Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -14.0 | 117.500 | | Неоплачений капітал | 360 | 12.500 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | -8.0 | 136.0 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | 480 | 0.0 | 0.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 800.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 2502.900 | 4782.400 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 550 | 1.900 | 0.200 | | зі страхування | 570 | 0.0 | 0.0 | | з оплати праці | 580 | 0.0 | 0.0 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 0.0 | 5.100 | | Усього за розділом ІV | 620 | 2504.800 | 5587.700 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 2496.800 | 5723.700 |
Примітки: ОСНОВНI ЗАСОБИ.
На початок звiтного перiоду Товариство мало в своєму розпорядженнi основнi засоби, первiсна вартiсть яких складала 637,0 тис.грн. На кiнець звiтного перiоду вартiсть основних засобiв складає 743,2 тис.грн. Основнi засоби зарахованi на баланс за фантичною собiвартiстю.
У статтi "Основнi засоби" наводиться вартiсть власних об'єктiв. На пiдприємствi встановлена вартiсна ознака предметiв, що входять до складу малоцiнних необоротних активiв до 500 грн.
Придбанi (створенi) основнi засоби зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв є окремий об'єкт основних засобiв.
Протягом звiтного 2004 року iндексацiя та дооцiнка чи уцiнка основних засобiв не проводилась.
Товариство згiдно з П(С)БО 7 обрало метод нарахування зносу прямолiнiйний, що закрiплено в облiковiй полiтицi пiдприємства. На початок звiтного перiоду знос основних засобiв складав 28,8 тис.грн., а на кiнець - 132,7 тис.грн. процент зносу основних засобiв: на початок звiтного перiоду - 4,5%, а на кiнець - 17,8%.
Остання iнвентаризацiя основних засобiв проводилась станом на 31.12.2004 р. згiдно з наказом 27/12 вiд 27.12.2004 р., вiдхилень немає.
Незавершене будiвництво станом на 01.01.2004 р. складало 1,6 тис.грн., а станом на 31.12.2004 р. - 0,7 тис.грн.
ЗАПАСИ.
Облiк запасiв на пiдприємствi ведеться згiдно П(С)БО 9 "Запаси" та нормами, передбаченими облiковою полiтикою Товариства.
Придбанi або виробленi запаси зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вiртiстю, яка складається з фактичних витрат.
Оцiнка вибуття запасiв ведеться методом середньозваженої.
Вартiсть малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, що переданi в експлуатацiю, виключаються зi складу активiв(списуються) з балансу з подальшою органiзацiєю оперативного кiлькiсного облiку таких предметiв за мiсцями експлуатацiї i вiдповiдальними особами протягом строку їх фактичного використання.
Запасiв, переданих у переробку, на комiсiю, в заставу у Товариствi не було.
Оцiнка запасiвна дату балансу вiдображена в первiснiй вартостi.
На початок 2004 р. виробничi запаси Товариства складали 40,2 тис.грн., товари - 1369,4 тис.грн., на кiнець звiтного перiоду запаси зменшилися на 31,5 тис.грн. та склали 8,7 тис.грн., а товари склали 3795,8 тис.грн., тобто збiльшилися на 2426,4 тис.грн.
ДЕБIТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНIСТЬ.
Вiзнання та оцiнка реальної дебiторської заборгованостi ведеться на пiдприємствi згiдно П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть".
Склад дебiторської заборгованостi:
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги:
станом на 01.01.2004 р. - 54,3 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 174,0 тис.грн.
вiдхилення - 119,7 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом:
станом на 01.01.2004 р. - 300,9 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 771,5 тис.грн.
вiдхилення - 470,6 тис.грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть:
станом на 01.01.2004 р. - 115,6 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 57,5 тис.грн.
вiдхилення - -58,1 тис.грн.
РАЗОМ:
станом на 01.01.2004 р. - 470,8 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 1003,0 тис.грн.
вiдхилення - 532,2 тис.грн.
За зiтний перiод сума дебiторської заборгованостi збiльшилась на 532,2 тис.грн. за рахунок збiльшення дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги i склала 1003,2 тис.грн.
Товариство не нараховує резер сумнiвних боргiв.
Iншi оборотнi активи дорiвнювали 0,5 тис.грн. на початок звiтного перiоду i збiльшилися до 1,9 тис.грн. на кiнець перiоду.
Витрати майбутнiх перiодiв на початок звiтного перiоду складали 1,1 тис.грн., а на кiнець - 0,9 тис.грн.
ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ.
На 01.01.2004 р. заявлений статуний капiтал ТОВ "МД Груп Кременчук" складав 18,5 тис.грн. Непокритий збиток складав 14,0 тис.грн., неоплачений капiтал - 12,5 тис.грн.
Змiни у структурi власного капiталу за 2004 р.:
Структура власного капiталу:
Статутний капiтал:
станом на 01.01.2004 р. - 18,5 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 18,5 тис.грн.
змiни - 0,0 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток(збиток):
станом на 01.01.2004 р. - -14,0 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 117,5 тис.грн.
змiни - 131,5 тис.грн.
Неоплачений капiтал:
станом на 01.01.2004 р. - -12,5,6 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 0,0 тис.грн.
змiни - 12,5 тис.грн.
РАЗОМ:
станом на 01.01.2004 р. - -8,0 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 136,0 тис.грн.
змiни - 144,0 тис.грн.
За звiтний перiод розмiр власного капiталу збiльшився на 144,0 тис.грн. за рахунок отриманого прибутку в сумi 131,5 тис.грн. та внесення внескiв засновниками в статутний капiтал у розмiрi 12,5 тис.грн.
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ.
Визнання, облiк i оцiнка реальностi зобов'язань Товариством проводиться у вiдповiдностi з вимогами П(С)БО 11 "Зобов'язання" та нормами прийнятої облiкової полiтики.
З метою бухгалтерського облiку зобов'язання в Товариствi подiляються на довгостроковi i поточнi.
Довгострокових зобов'язань на кiнець звiтного перiоду ТОВ "МД Груп Кременчук" не має.
Поточнi зобов'язання вiдображенi в балансi за сумою погашення:
Склад поточних зобов'язань:
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги:
станом на 01.01.2004 р. - 2502,9 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 4782,4 тис.грн.
вiдхилення - 2279,5 тис.грн.
Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом:
станом на 01.01.2004 р. - 1,9 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 0,2 тис.грн.
вiдхилення - -1,7 тис.грн.
Iншi поточнi зобов'язання:
станом на 01.01.2004 р. - 0,0 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 5,1 тис.грн.
вiдхилення - 5,1 тис.грн.
Короткостроковi кредити банкiв:
станом на 01.01.2004 р. - 0,0 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 800,0 тис.грн.
вiдхилення - 800,0 тис.грн.
РАЗОМ:
станом на 01.01.2004 р. - 2504,8 тис.грн.
станом на 31.12.2004 р. - 5587,7 тис.грн.
вiдхилення - 3082,9 тис.грн.
За 2004 р. поточнi зобов'язання збiльшились на 3082,9 тис.грн. та склали 5587,7 тис.грн.
Непередбачених зобов'язань Товариство не мало i їх облiк на позабалансових рахунках не вiвся.
Iнвентаризацiя зобов'язань за звiтний перiод проводилась станом на 31.12.2004 р. Керівник: Директор - Торопов Олексiй Вiкторович
Головний бухгалтер: Антонова Тетяна Василiвна |
