БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.

Примітки: Примiтки до Балансу
Примiтка 1. Визнання та амортизацiя нематерiальних активiв
Придбаний нематерiальний актив вiдображається в балансi, якщо iснує ймовiрнiсть одержання майбутнiх економiчних вигод, пов'язаних з його використанням, та його вартiсть може бути достовiрно визначена. Вартiсть придбаних нематерiальних активiв складається з вартостi придбання та iнших витрат з доведення його до стану, у якому вiн придатний для використання за його призначенням.
Строк амортизацiї нематерiальних активiв визначається строком їх корисного життя. Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом.
Показники Одиниця вимiрювання На початок перiоду На кiнець перiоду Змiни за перiод, (+,-)
Первiсна вартiсть нематерiальних активiв тис. грн. 1,7 1,7 -
Накопичена амортизацiя тис. грн. 1,4 1,7 +0,3
Залишкова вартiсть нематерiальних активiв тис. грн. 0,3 0 -0,3
Примiтка 2. Визнання та амортизацiя основних засобiв.
Основнi засоби вiдображаються в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження виготовлення та iнших витрат, з урахуванням сум декiлькох обов'язкових дооцiнок, якi були проведенi за рiшенням Кабiнету Мiнiстрiв України у зв'язку з iнфляцiєю, починаючи з 1992 р.
Iндексацiя балансової вартостi основних фондiв проводилась згiдно з механiзмами та iндексами, встановленими державними органами.
Придбанi (створенi) основнi засоби зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв є об'єкт основних засобiв.
Показники Одиниця вимiрювання На початок перiоду На кiнець перiоду Змiни за перiод, (+,-)
Первiсна вартiсть основних засобiв тис. грн. 17 525,9 17 302,2 - 223,7
Знос основних засобiв тис. грн. 9 819,9 10 494,5 - 674,6
Залишкова вартiсть основних засобiв тис. грн. 7 706,0 6 807,7 - 898,3
Коефiцiєнт зносу % 56,03 60,65
Коефiцiєнт придатностi % 43,97 39,35
Первiсна вартiсть основних засобiв, переданих в заставу тис. грн. - -
Первiсна вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв, якi використовуються тис. грн. 245,0 245,0
Первiсна вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються тис. грн. -
Нарахування зносу основних засобiв є незмiнним на протязi року та вiдповiдає П(С)БО 7 "Основнi засоби". Пiдприємством обрано метод i норми, що передбаченi податковим законодавством.
В 2005 роцi нарахована амортизацiя склала 903,5 тис. грн.
В 2005 роцi на пiдприємствi вибуло основних засобiв за первiсною вартiстю 515,3 тис. грн..
Основнi засоби, що переданi в операцiйну оренду:
- первiсна вартiсть на 31.12.05 р. - 85,6 тис. грн.;
- знос на 31.12.05 р. - 34,0 тис. грн.
в тому числi за класифiкацiйними групами:
будинки - 85,6 тис. грн..
Примiтка 3.Фiнансовi iнвестицiї.
Фiнансовi iнвестицiї на дату балансу складають 1,7 тис. грн., та вiдображають придбанi пiдприємством акцiї Укрсоцбанку.
Примiтка 4. Запаси.
Запаси включають сировину та матерiали, придбанi напiвфабрикати, паливо, запаснi частини, незавершене виробництво, тару, готову продукцiю, товари для перепродажу, МШП на складi.
Балансова вартiсть запасiв в розрiзi класифiкацiйних груп: тис. грн.
Показники На початок перiоду На кiнець перiоду Змiни за перiод (+,-)
Сировина, основнi та допомiжнi матерiали призначенi для виробництва продукцiї, виконання робiт
227,5 333,1 105,6
Незавершене виробництво 117,1 136,5 19,4
Готова продукцiя 162,8 129,9 -32,9
Товари 3,8 5,1 1,3
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 0 6,9 6,9
Разом 510,6 611,5 +100,9
Запаси облiковуються за собiвартiстю. Собiвартiсть запасiв включає, згiдно П(С)БО 9 "Запаси", витрати на придбання, доставку та переробку. Для розрахунку собiвартостi реалiзованої продукцiї застосовується метод iдентифiкованої собiвартостi вiдповiдної одиницi запасiв.
Вартiсть незавершеного виробництва включає прямi витрати та виробничi накладнi витрати.
Готова продукцiя вiдображається за виробничою собiвартiстю.
Матерiальнi цiнностi, якi не мають реалiзацiйної вартостi не визнанi активами.
Примiтка 5. Дебiторська заборгованiсть.
Дебiторська заборгованiсть вiдображається, згiдно П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть" за реальною вартiстю.
Iнша дебiторська заборгованiсть складається з заборгованостi, що не пов'язана з продажем продукцiї та наданням послуг.
Найменування статтi На початок перiоду На кiнець перiоду Змiни за перiод (+,-)
Розрахунки з пiдзвiтними особами 0 0 0
Розрахунки за претензiями 0 0 0
Розрахунки за вiдшкодуванням завданих збиткiв 0 0 0
Розрахунки за претензiями 0 0 0
Розрахунки за вiдшкодуванням завданих збиткiв 0 0 0
Розрахунки з iншими дебiторами 281,0 718,8 437,8
Разом 281,0 718,8 437,8
Сума поточної дебiторської заборгованостi за строками непогашення
Найменування Кошти на кiнець року в т.ч. по строкам непогашення
до 3 мiсяцiв вiд 3 до 6 мiсяцiв вiд 6 до 12 мiсяцiв
Поточна дебiторська заборгованiсть 718,8 230,7 472,1 16,0
Примiтка 6.Визначення грошових коштiв
Грошовi кошти включають суму грошей в касi та рахунках в установах банку. Суми в iноземних валютах перерахованi по курсу НБУ на момент складання звiту.

Найменування показника На початок перiоду На кiнець перiоду Змiни за перiод (+,-)
Каса 0,9 0,7 -0,2
Поточний рахунок в банку 204,5 139,1 65,40
Рахунки в банку в iноземнiй валютi 568,5 90,9 -477,6
Грошовi кошти в дорозi 0 0
Еквiваленти грошових коштiв (викупленi акцiї 0
Разом 773,9 230,7 -543,2
Примiтка 7. Зобов'язання
На кiнець 2005 року загальна сума кредиторської заборгованостi становить 1 289,1 тис. грн.
Довгостроковi зобов'язання станом на 31.12.05 року вiдсутнi.
Iншi поточнi зобов'язання включають в себе наступнi статтi:
Найменування статтi На початок перiоду На кiнець перiоду Змiни за перiод (+,-)
Розрахунки за нарахованими вiдсотками 0 0 0
Розрахунки з iншими кредиторами 20,5 50,6 30,1
Розрахунки з пiдзвiтними особами 0 0 0
Разом 20,5 50,6 30,1
Примiтка 8. Статутний капiтал
Статутний капiтал ЗАТ "Полтавська фiрма "Ворскла". Виробництво одягу. Iмпорт. Екпорт." станом на 31.12.05 року складає 1 553 560 грн., що розподiлено на 38 839 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 40,0 грн.
Примiтка 9. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)
Непокритий збиток на кiнець 2005 року складає 208,4 тис. грн. Чистий збиток 2005 року складає 272,8 тис. грн.
Примiтка 10. Дивiденди
Станом на 31.12.2005 року на пiдприємствi iснує заборгованiсть по невиплаченим дивiдендам за 2001 рiк, 2002 рiк та становить 422,4 тис. грн..

Керівник: Головко Вячеслав Михайлович
Головний бухгалтер: Дiденко Валентина Митрофанiвна