| Назва емітента | ЗАКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОМ МОДЕЛЕЙ" | | Код за ЄДРПОУ | 00308956 | | Організаційно-правова форма | ЗАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 25 ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ
суб'єкта малого підприємництва| | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2006 | 01 | 01 | | Підприємство | ЗАКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОМ МОДЕЛЕЙ" | за ЄДРПОУ | 00308956 | | Територія | Донецька область | за КОАТУУ | 1410136300 | | Форма власності | колективна власнiсть | за КФВ | 20 | | Орган державного управління | самостiйне | за СПОДУ | 7774 | | Галузь (вид діяльності) | ВИРОБНИЦТВО ШВЕЙНИХ ВИРОБIВ (КРIМ ПОШИТТЯ НА ЗАМОВЛЕННЯ НАСЕЛЕННЯ) | за ЗКГНГ | 17210 | | Вид єкономічної діяльності | ВИРОБНИЦТВО ВЕРХНЬОГО ОДЯГУ | за КВЕД | 18.22.1 | | Середньооблікова чисельність | 10 | Контрольна сума | | | Одиниця виміру | тис.грн. | | | | Адреса | 83050 м.Донецьк,вул.Артема,90 | | |
БАЛАНС на 31 грудня 2005 р.| Форма N1-м код за ДКУД | 1801006 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Незавершене будівництво | 020 | 10.200 | 10.200 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 58.700 | 49.600 | | первісна вартість | 031 | 311.800 | 295.100 | | знос | 032 | 253.100 | 245.500 | | Довгострокові фінансові інвестиції | 040 | 0.0 | 0.0 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 68.900 | 59.800 | | ІІ. Оборотні активи | | | Виробничі запаси | 100 | 13.700 | 8.200 | | Готова продукція | 130 | 0.500 | 0.100 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 18.500 | 12.500 | | первісна вартість | 161 | 18.500 | 12.500 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом | 170 | 14.600 | 10.200 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 0.0 | 0.200 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 1.800 | 1.600 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | | Інші оборотні активи | 250 | 3.200 | 1.900 | | Усього за розділом ІI | 260 | 52.300 | 34.700 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 280 | 121.200 | 94.500 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 50.900 | 50.900 | | Додатковий капітал | 320 | 295.400 | 268.300 | | Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -400.100 | -361.100 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | -53.800 | -41.900 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | 480 | 0.0 | 0.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 169.500 | 134.200 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 550 | 2.100 | 1.200 | | зі страхування | 570 | 1.0 | 0.200 | | з оплати праці | 580 | 2.400 | 0.800 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІV | 620 | 175.0 | 136.400 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 121.200 | 94.500 |
Примітки: Вартiсть необоротних активiв Товариства на 31.12.2005 р. дорiвнює 59,8 тис. грн., а саме:
- капiтальнi iнвестицiї (незавершене будiвництво) - 10,2 тис. грн.;
- основнi засоби - 49,6 тис. грн.
Нематерiальнi активи на пiдприємствi вiдсутнi.
У складi незавершеного будiвництва на кiнець звiтного перiоду враховується сума 10,2 тис. грн. - це незавершений капiтальний ремонт виробничих примiщень.
Облiк основних засобiв Товариства ведеться вiдповiдно до вимог П(С)БО 7 "Основнi засоби".
Станом на 31.12.2005 р на балансi Товариства облiковується основних засобiв по первiснiй вартостi 295,1 тис. грн., знос становить 245,5 тис. грн. Залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2005 р. складає 49,6 тис. грн. До складу основних засобiв пiдприємства входять будинок виробничого корпусу, гараж, швейне обладнання, iнвентар, обчислювальна технiка та iнше. На протязi 2005 року введенi в експлуатацiю наступнi основнi засоби :
- iншi основнi засоби - 0,2 тис. грн.;
- малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 1,6 тис. грн.
Усього: 1,8 тис. грн.
Вибуло за 2005 рiк основних засобiв:
- iншi основнi засоби - 4,5 тис. грн;
- малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 14,0 тис. грн.
Усього: 18,5 тис. грн.
Переоцiнка (дооцiнка) основних засобiв протягом звiтного перiоду не вiдбувалась.
Амортизацiя основних засобiв нараховується прямолiнейним засобом.
Запаси:
Визнання i первiсна оцiека придбання запасiв вiдповiдає П(С)БО 9 "Запаси". На кiнець звiтного перiоду сума запасiв становить 8,3 тис. грн., у тому числi виробничi запаси - 8,2 тис.грн., а саме:
- Сировина та матерiали - 8,0 тис. грн.;
- МШП на складi - 0,2 тис. грн.
Готова продукцiя складає 0,1 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть:
Визнання, облiк i оцiнка дебiторської заборгованостi на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть". Вона визнається активом одночасно з визнанням прибутку вiд реалiзацiї товарiв, робiт, послуг у первиннiй вартостi, якщо iснує iмовiрнiсть отримання пiдприємством майбутнiх економiчних вигод i може бути достовiрно визначена їх сума. Станом на 31.12.2005 р. чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi пiдприємства складає 12,5 тис. грн. У порiвняннi з початком звiтного перiоду обсяг дебiторської заборгованостi зменшився на 6,0 тис.грн.
Найбiльш суттєвими дебiторами пiдприємства є :
- ЗАТ "Вега" - 0,4 тис. грн.;
- ЗАТ "Визави" - 5,5 тис. грн.;
- ВАТ "АНВI" - 0,6 тис. грн.;
- ПП Єрмакова Л.В. - 1,5 тис. грн.;
- ПП Фєдосеєва Г.В. - 4,5 тис. грн.
Разом: 12,5 тис. грн.
Резерв сумнiвних боргiв не створювався, тому що пiдприємство сумнiвних боргiв не має.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом (р. 170) 10,2 тис.грн. Це аванс за податком на прибуток.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (р.210) складає 0,2 тис. грн. Це розрахунки за страхуванням.
Iншi оборотнi активи (р.250) складає - 1,9 тис. грн. Це розрахунки по ПДВ.
Iнвентарiзацiя дебiторської заборгованостi у 2005 роцi проводилвсь станом на 31.12.2005 року.
Грошовi кошти:
Облiк касових операцiй Товариства здiйснюється по балансовому рахунку 30 "Каса" ( вiдповiдно до рахункiв бухгалтерського облiку, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.1999 р. 291) та вiдповiдно до "Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi" вiд 15.12.2004 р. 637. Залишок коштiв у касi на кiнець звiтного перiоду дорiвнює 0,61 грн.
Облiк розрахункових операцiй з безготiвковими коштами Твариство здiйснює на балансовому рахунку 31 "Рахунки в банках". Облiк розрахункових операцiй на банкiвських рахунках задовольняє вимогам "Iнструкцiї про безготiвковi розрахунки в Українi в нацiональнiй валютi" вiд 21.01.2004 р. 22.
Залишки коштiв на поточному рахунку становлять 1,6 тис. грн.
Власний капiтал:
Станом на 31.12.2005 р. статутний фонд Товариства сформований та сплачений повнiстю i становить 50853,0 грн. Статутний фонд подiлено на 203412 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна.
Додатковий капiтал на кiнець 2005 року склав 268,3 тис. грн. Це сума iндексацiї та дооцiнки основних засобiв.
Створення резервного капiталу протягом 2005 року не вiдбувалось.
Непокритий збиток на кiнець звiтного перiоду складає 361,1 тис. грн. Таким чином власний капiтал Товариства складає -41,9 тис. грн.
Зобов"язання:
Визнання, облiк i оцiнка зобов"язань здiйснюється вiдповiдно до вимог П(С)БО 11 "Зобов"язання".
Довгостроковi зобов"язання станом на 31.12.2005 р. у пiдприємства вiдсутнi.
Поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги становить 134,2 тис.грн., у тому числi:
- ЗАТ "Вега" - 55,1 тис. грн.;
- ЗАТ "Визави" - 78,3 тс. грн.;
- ВАТ "Укртелеком" - 0,8 тис. грн.
Разом: 134,2 тис. грн.
Поточнi зобов"язання за розрахунками з бюджетом на 31.12.2005 р. складають 1,2 тис. грн., а саме:
- по податку з доходiв фiзичниї осiб - 0,6 тис. грн.;
- по податку на землю - 0,6 тис. грн.
Поточнi зобов"язання за страхуванням на 31.12.2005 р. складають 0,2 тис. грн.
Поточнi зобов"язання з оплати працi на 31.12.2005 р. складають 0,8 тис. грн.
Iнвентарiзацiя зобов"язань у 2005 роцi проводилась станом на 31.12.2005 року. Керівник: Щербакова Дiна Анатолiївна
Головний бухгалтер: д/н |
