БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.

Примітки: 1.Строка "Незавершене будiвництво".
На 31.12.2005р. вартiсть незавершеного будiвництва складає 307,7 тис.грн.,в тому числi капiтальнi вкладення в обладнання ,яке не було введено в експлуатацiю.
2.Строка "Основнi засоби".
Основнi засоби вiдображаються у балансi по залишковiй вартостi.Залишкова вартiсть основних засобiв на 31.12.2005 р. складає 5895,3 тис.грн.,що на 5804,6 тис.грн.менше нiж на початок року.Амортизацiя основних засобiв нараховується за прямолiнiйним методом.Ступiнь зносу основних засобiв за станом на 31.12.2005 р.складає 66,7 %,що на 12,5 % бiльше нiж аналогiчний показник на початок року.
В експлуатацiї знаходяться основнi засоби,якi повнiстю амортизованi.Їх первiсна вартiсть 2960,8 тис.грн.,що становить 16,7 % вiд загальної вартостi основних засобiв.Протягом року були придбанi та зарахованi на баланс основнi засоби на суму 71,0 тис.грн.Вибуло протягом року основних засобiв на суму 7922,2 тис.грн.Основнi засоби займають у загальнiй структурi пiдприємства за станом на 31.12.2005р.54,2 %,що на 15,1 % менше нiж на початок року.
3.Строка "Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї".
У 1997-1998р. ЗАТ "Лугань" зробило внески у статуний капiтал своїх фiлiалiв :
- у ДП "Фабрика литтєвого взуття" передано устаткування на суму 1273,0тис.грн., що становить 100% статутного капiталу ДП;
- у ДП "Альба" передано будiвля та устаткування на суму 1257,4 тис.грн., що становить 100% статутного капiталу ДП.
У 2003 - 2005рр. ЗАТ"Лугань" зробило внески у статутний капiтал ТзОВ"Компанiя "Луганське Взуття" на загальну суму 400,0 тис.грн., що становить 50,0% статутного капiталу ТзОВ, у т.ч.:
- у 2003р. було передано будiвлю на суму 350,0тис.грн.
- у березнi 2004 року було передано устаткування на суму 16,1тис.грн.
- у сiчнi 2005 року ЗАТ зробило грошовий внесок на суму 33,9 тис.грн.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї пiдприємства на кiнець 2005р.вiдображаються за первiсною собiвартiстю i становлять 2930,4 тис.грн.Пiдприємство не нараховувало доходи i витрати вiд iнвестицiйної дiяльностi.
4.Строка "Запаси".
Загальна балансова вартiсть запасiв на кiнець 2005р. становить 769,8тис.грн.,що на 327,2 тис.грн.менше нiж на початок року.Балансова вартiсть запасiв на кiнець року за видами виглядає таким чином :
- сировина та матерiали - 259,1 тис.грн
- паливо - 3,0 тис.грн.
- тара i тарнi матерiали - 4,7 тис.грн.
- будiвельнi матерiали - 6,9 тис.грн.
- запаснi частини - 64,3 тис.грн.
- МШП - 45,0 тис.грн.
- незавершене виробництво- 5,2 тис.грн.
- готова продукцiя - 140,5 тис.грн.
- товари - 241,1 тис.грн.
Оцiнка запасiв при їх вiдпуску у виробництво здiйснюється за методом iдентифiкованої собiвартостi.
Оцiнка товарiв при продажу здiйснюється по цiнам продажу.
У 2005р. проводилась уцiнка готової продукцiї на суму 202,6 тис.грн.Ця сума була врахована у Звiтi про фiнансовi результати, як iншi операцiйнi витрати.
5.Строка "Дебiторська заборгованiсть (за товари,роботи,послуги).
На кiнець року дебiторська заборгованiсть за товари,роботи,послуги складає за первiсною вартiстю 579,9 тис.грн.,що на 498,9 тис.грн.менше,нiж на початок року.Питома вага дебiторської заборгованостi за товари,роботи та послуги у валютi балансу на кiнець 2005р.складає 4,9%,що на 1,1% менше нiж на початок року.Пiдприємство формує резерв сумнiвних боргiв,виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв.У 2005 роцi резерв не нараховувався.Протягом року за рахунок резерву сумнiвних боргiв була списана дебiторська заборгованiсть на суму 14,8 тис.грн.На кiнець року залишок нарахованого резерву становить 51,4 тис.грн.Чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi на 31.12.2005 року становить 528,5 тис.грн.У 2005 роцi була списана безнадiйна дебiторська заборгованiсть на суму 6,7 тис.грн., яка була врахована як iншi операцiйнi витрати у Звiтi про фiнансовi результати.
6.Строка "Дебiторська заборгованiсть за розрахунками."
На кiнець року дебiторська заборгованiсть за розрахунками становить 0,4 тис.грн.,яка складається з переплати до бюджету по iновацiйному фонду.
7.Строка "Грошовi кошти та їх еквiваленти".
На 31.12.2005р.пiдприємство має залишки грошових коштiв в нацiональнiй валютi на суму 2,4т.грн. (на рахунках у банку 1,8 тис.грн.,у касi пiдприємства0,6 тис.грн.)
8.Строка "Статутний капiтал"
Статутний капiтал складається з 1648944 простих iменних акцiй,номiнальною вартiстю 0,50 грн. i становить 824472,00 грн.
9.Строка "Iнший додатковий капiтал".
у 2005 роцi iнший додатковий капiтал товариства зменшився на 3198,9тис.грн.суму уцiнки основних засобiв, якi в подальшому були реалiзованi , та на 41,0тис.грн. суму амортизацiї по безкоштовно отриманим активам.
Iнший додатковий капiтал на 31.12.2005р.становить 15390,8 тис.грн.i складається з :
-фонду iндексацiї балансової вартостi статутного фонду - 13590,0 тис.грн.
-фонду дооцiнки необоротних активiв - 468,8 тис.грн.
-фонду засобiв соцiальної сфери - 1332,0 тис.грн.
10.Строка "Нерозподiлений прибуток(непокритий збиток).
За станом на 31.12.2005р. непокритий збиток збiльшився за рахунок отримання у 2005р. збитку у сумi 1076,2 тис.грн.Непокритий збиток на кiнець року становить 7129,3 тис.грн.
11.Строка "Кредиторська заборгованiсть за товари,роботи,послуги".
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець року становить 836,4 тис.грн.,що на 620,2 тис.грн. менше нiж на початок року.
12.Строка "Поточнi зобов"язання за розрахунками".
Поточнi зобов"язання за розрахунками на кiнець 2005р. зменшились на 210,4 тис.грн.,або на 28,8 % у порiвняннi з початком року та дорiвнюють 520,9 тис.грн.,у тому числi за розрахунками :
- з одержаних авансiв - 31,5 тис.грн. збiльшились на 26,7 тис.грн.
- з бюджетом - 201,7 тис.грн., збiльшились на 14,4 тис.грн.
- з позабюджетних платежiв - зменшились на 26,4 тис.грн.
- зi страхування 102,3 тис.грн.,зменшились на 104,6 тис.грн.
- з оплати працi 185,4 тис.грн.,зменшились на 120,5 тис.грн.
У 2005 роцi була сисана кредиторська заборгованiсть по iновацiйному фонду на суму 26,4 тис.грн., яка була вiднесена на витрати у Звiтi про фiнансовi результати.
13.Строка "Iншi поточнi зобов"язання".
Iншi поточнi зобов"язання на кiнець поточного року збiльшились на 398,7 тис.грн. у порiвняннi з початком року , дорiвнюють 425,3 тис.грн. i складаються з
- розрахункiв з iншими кредиторами - 25,8 тис.грн.;
- податкових зобов"язань по ПДВ - 399,5 тис.грн.

Керівник: Савченко Олег Валентинович
Головний бухгалтер: Салiмон Олена Володимирiвна