БАЛАНС
на 31 грудня 2004 р.

Примітки: 1.Строка "Незавершене будiвництво".
На 31.12.2004р. вартiсть незавершеного будiвництва складає 1.0 тис.грн.,в тому числi капiтальнi вкладення в устаткування для монтажу ,яке не було введено в експлуатацiю.
2.Строка "Основнi засоби".
Основнi засоби вiдображаються у балансi по залишковiй вартостi.Залишкова вартiсть основних засобiв на 31.12.2004 р. складає 11699,9 тис.грн.,що на 615,2 тис.грн.менше нiж на початок року.Амортизацiя основних засобiв нараховується за прямолiнiйним методом.Ступiнь зносу основних засобiв за станом на 31.12.2004 р.складає 54,2 %,що на 0,5 % менше нiж аналогiчний показник на початок року.
В експлуатацiї знаходяться основнi засоби,якi повнiстю амортизованi.Їх первiсна вартiсть 3252,3 тис.грн.,що становить 12,7 % вiд загальної вартостi основних засобiв.Протягом року були придбанi та зарахованi на баланс основнi засоби на суму 32,6 тис.грн.Вибуло протягом року основних засобiв на суму 1635,7 тис.грн.Дооцiнка основних засобiв у 2004 роцi не проводилась.Основнi засоби займають у загальнiй структурi пiдприємства за станом на 31.12.2004р.69,3 %,що на 0,1 % бiльше нiж на початок року.
3.Строка "Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї".
У 1997-1998р. ЗАТ "Лугань" зробило внески у статуний капiтал своїх фiлiалiв :
- у ДП "Фабрика литтєвого взуття" передано устаткування на суму 1273,0тис.грн., що становить 100% статутного капiталу ДП;
- у ДП "Альба" передано будiвля та устаткування на суму 1257,4 тис.грн., що становить 100% статутного капiталу ДП.
У 2003 роцi ЗАТ"Лугань" було передано у статутний капiтал ТзОВ"Компанiя "Луганське Взуття" будiвлю на суму 350,0тис.грн. Доля цього внеска у статутному капiталi ТзОВ становить 43,75 %.У березнi 2004 року було передано у статутний капiтал ТзОВ"Компанiя"Луганське"Взуття" устаткування на суму 16,1тис.грн.,що становить 2,0% статутного капiталу ТзОВ.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї пiдприємства на кiнець 2004р.вiдображаються за первiсною собiвартiстю i становлять 2896,5тис.грн.Пiдприємство не нараховувало доходи i витрати вiд iнвестицiйної дiяльностi.
4.Строка "Запаси".
Загальна балансова вартiсть запасiв на кiнець 2004р. становить 1097,0тис.грн.,що на 665,1 тис.грн.менше нiж на початок року.Балансова вартiсть запасiв на кiнець року за видами виглядає таким чином :
- сировина та матерiали - 337,1 тис.грн
- паливо - 0,7 тис.грн.
- тара i тарнi матерiали - 7,1 тис.грн.
- будiвельнi матерiали - 9,1 тис.грн.
- запаснi частини - 116,9 тис.грн.
- МШП - 49,7 тис.грн.
- незавершене виробництво- 81,8 тис.грн.
- готова продукцiя - 317,7 тис.грн.
- товари - 176,9 тис.грн.
Оцiнка запасiв при їх вiдпуску у виробництво здiйснюється за методом iдентифiкованої собiвартостi.
Оцiнка товарiв при продажу здiйснюється по цiнам продажу.
У 2004р. проводилась уцiнка готової продукцiї на суму 130,2 тис.грн.Ця сума була врахована у Звiтi про фiнансовi результати, як iншi операцiйнi витрати.
5.Строка "Дебiторська заборгованiсть (за товари,роботи,послуги).
На кiнець року дебiторська заборгованiсть за товари,роботи,послуги складає за первiсною вартiстю 1078,8 тис.грн.,що на 17,8 тис.грн.бiльше,нiж на початок року.Питома вага дебiторської заборгованостi за товари,роботи та послуги у валютi балансу на кiнець 2004р.складає 6,0%,що на 3,1% бiльше нiж на початок року.Найбiльш впливовi дебiтори(сума боргу яких10% i бiльше):
ТзОВ "Компанiя "Луганське взуття" - 308,2 тис.грн
ТОВ"Ла Кастеллана" - 272,5 тис.грн.
Заборгованiсть по цим боржникам виникла у груднi 2004 року.
Пiдприємство формує резерв сумнiвних боргiв,виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв.У 2004 роцi резерв не нараховувався.Протягом року за рахунок резерву сумнiвних боргiв була списана дебiторська заборгованiсть на суму 472,0 тис.грн.На кiнець року залишок нарахованого резерву становить 66,2 тис.грн.Чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi на 31.12.2004 року становить 1012,6 тис.грн.
6.Строка "Дебiторська заборгованiсть за розрахунками."
На кiнець року дебiторська заборгованiсть за розрахунками становить 0,5 тис.грн.,яка складається з переплати до бюджету по iновацiйному фонду.
7.Строка "Грошовi кошти та їх еквiваленти".
На 31.12.2004р.пiдприємство має залишки грошових коштiв в нацiональнiй валютi на суму 6,0т.грн. (на рахунках у банку 5,5тис.грн.,у касi пiдприємства0,5 тис.грн.)
8.Строка "Статутний капiтал"
Статутний капiтал складається з 1648944 простих iменних акцiй,номiнальною вартiстю 0,50 грн. i становить 824472,00 грн.
9.Строка "Iнший додатковий капiтал".
Iнший додатковий капiтал на 31.12.2004р.становить 18630,7тис.грн.i складається з :
-фонду iндексацiї балансової вартостi статутного фонду - 16788,9 тис.грн.
-фонду дооцiнки необоротних активiв - 468,8 тис.грн.
-фонду засобiв соцiальної сфери - 1373,0 тис.грн.
10.Строка "Нерозподiлений прибуток(непокритий збиток).
За станом на 31.12.2004р. непокритий збиток збiльшився за рахунок отримання у 2004 р. збитку у сумi 1385,2 тис.грн.Непокритий збиток на кiнець року становить 6053,1 тис.грн.
11.Строка "Коростроковi кредити банкiв".
На 31.12.2004 р. ЗАТ має короткострокову заборгованiсть перед банком в сумi 1260,0 тис.грн. Згiдно з домовленiстю з комерцiйним банком "Промiнвестбанк" у сiчнi 2003р.ЗАТ отримало позику у сумi 1075 тис.грн.Процент за кредит становив 23 % рiчних.У сiчнi 2004 року кредит був погашений у сумi 1065,0 тис.грн.На 31.12.2004 непогашена сума цього кредиту становить 10,0 тис.грн.
Згiдно з кредитним договором 1 вiд 14.01.2004 року та додатковими узгодженнями до цього договору ,комерцiйним банком "ПриватБанк", була вiдкрита кредитна лiнiя для ЗАТ "Лугань" з загальним лiмiтом 1250,0 тис.грн., зi строком повернення кредиту - 13.01.2006 року, та зi сплатою 23% рiчних.Протягом сiчня-лютого 2004 року на поточний рахунок товариства надiйшло 1250,0 тис.грн. банкiвського кредиту.
12.Строка "Кредиторська заборгованiсть за товари,роботи,послуги".
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець року становить 1456,6 тис.грн.,що на 408,0 тис.грн. бiльше нiж на початок року.
У 2004 роцi була списана кредиторська заборгованiсть, по якiй минув строк позовної давностi на суму 451,0 тис.грн.,яка була вiднесена на iншi операцiйнi доходи у Звiтi про фiнансовi результати.
13.Строка "Поточнi зобов"язання за розрахунками".
Поточнi зобов"язання за розрахунками на кiнець 2004р. зменшились на 5,1 тис.грн.,або на 0,7 % у порiвняннi з початком року та дорiвнюють 731,3 тис.грн.,у тому числi за рахунками :
- з одержаних авансiв - 4,8 тис.грн. збiльшились на 4,7 тис.грн.
- з бюджетом - 187,3 тис.грн., збiльшились на 12,5 тис.грн.
- з позабюджетних платежiв 26,4 тис.грн.
- зi страхування 206,9 тис.грн.,збiльшились на 34,2 тис.грн.
- з оплати працi 305,9 тис.грн.,зменшились на 56,5 тис.грн.
14.Строка "Iншi поточнi зобов"язання".
Iншi поточнi зобов"язання на кiнець поточного року збiльшились на 7,0 тис.грн. у порiвняннi з початком року , дорiвнюють 26,6 тис.грн. i складаються з розрахункiв з iншими кредиторами .

Керівник: Савченко Олег Валентинович
Головний бухгалтер: Салiмон Олена Володимирiвна