| Назва емітента | Акцiонерне товариство закритого типу "Золоте Руно" | | Код за ЄДРПОУ | 00306874 | | Організаційно-правова форма | ЗАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 25 ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ
суб'єкта малого підприємництва| | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2004 | 01 | 01 | | Підприємство | Акцiонерне товариство закритого типу "Золоте Руно" | за ЄДРПОУ | 00306874 | | Територія | Донецька | за КОАТУУ | 1440137100 | | Форма власності | Колективна власнiсть | за КФВ | 20 | | Орган державного управління | без пiдпорядкованостi | за СПОДУ | 7794 | | Галузь (вид діяльності) | Вовняна промисловiсть (без виробництва килимiв i килимових виробiв по замовленнях населення) | за ЗКГНГ | 17121 | | Вид єкономічної діяльності | Пiдготовка i прядiння камвольної вовни | за КВЕД | 17.13.0 | | Середньооблікова чисельність | 4 | Контрольна сума | | | Одиниця виміру | тис.грн. | | | | Адреса | 83117 Донецька область Кiровський район м.Донецьк вул.Бахметьєва ,24 | | |
БАЛАНС на 31 грудня 2003 р.| Форма N1-м код за ДКУД | 1801006 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Незавершене будівництво | 020 | 0.0 | 0.0 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 347.500 | 3.800 | | первісна вартість | 031 | 4227.800 | 11.900 | | знос | 032 | 3880.300 | 8.100 | | Довгострокові фінансові інвестиції | 040 | 5.200 | 6.200 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 352.700 | 10.0 | | ІІ. Оборотні активи | | | Виробничі запаси | 100 | 384.700 | 0.0 | | Готова продукція | 130 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 204.100 | 0.400 | | первісна вартість | 161 | 204.100 | 0.400 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом | 170 | 0.0 | 0.0 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 0.0 | 0.0 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 371.400 | 1278.700 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | | Інші оборотні активи | 250 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІI | 260 | 960.200 | 1279.100 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 280 | 1312.900 | 1289.100 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 164.100 | 164.100 | | Додатковий капітал | 320 | 1126.300 | 1126.300 | | Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 16.500 | -6.600 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.800 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 1306.100 | 1283.800 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | 480 | 0.0 | 0.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 0.0 | 0.0 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 550 | 4.500 | 4.900 | | зі страхування | 570 | 0.800 | 0.100 | | з оплати праці | 580 | 1.500 | 0.300 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІV | 620 | 6.800 | 5.300 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 1312.900 | 1289.100 |
Примітки: Фiнансова звiтiсть була складена на базi вiдображення фактичної первiсної вартостi основних засобiв за вирахуванням зносу.
Пiдприємство капиталiзує об'єкти вартiстю бiльше 500 грн. та термiном корисного використання не менше одного року.
Основнi засоби, що вибувають ( у разi списання або iншої реалiзацiї) вилучаються з балансу разом з вiдповiдною амортизацiєю. Прибуток або збиток,отриманий в результатi такого вибуття, вiдноситься на рахунок прибуткiв або збитткiв у тому перiодi, в якому вiдбулась ця подiя.
Методом визначення амортизацiї основних засобiв обрано податковий метод, що вiдповiдає п,26 П(С) БО 7 "Основнi засоби"
Термiн корисного використання встановлено окремо для кожного з об'ектiв основних засобiв.
Ўнвентаризацiя основних засобiв вiдбувалась на основi Наказу 5 вiд 30.09.2003 р.станом на 01.10.2003 р.
За результатами iнвентаризацi розбiжностей не виявлено.
Види основних засобiв Залишок на 01.01.2003р. Залишко на 31.12.2003р.
Первiсна вартiсть Знос Первiсна вартiсть Знос
Будинки, споруди та
передавальнi пристроi 3896,0 3561,7
Транспортнi засоби 3,8 3,8
Машини та обладнання 325,4 312,3 9,3 5,6
Ўншi основнi засоби 2,6 2,5 2,6 2,5
Разом 4227,8 3880,3 11,9 8,1
Знос основних засобiв складає 68% вiд первiсної вартостi.
Довгостроковi iнвестицiї на балансi пiдприємства облiковуються за номiнальною вартiстю та не переоцiнюються.. Довгостроковими iнвестицiями вважаються акцiї Укрсоцбанку вартiстю 6,2 тис.грн.
Порядок визначення первiсної вартостi придбання запасiв вiдповiдає вимогам п,9 П(С) БО 9 "Запаси"
Методом оценкi запасiв, за винятком незавершеного виробництва , згiдно з облiковою полiтикою пiдприємства є метод середньозваженої собiвартостi.
Оцiнка запасiв у виглядi незавершеного виробництва на дату баланку проведена за фактичною собiвартiстю. Станом на 31.12.2003 р. на балансi АТЗТ "Золоте руно" залишкiв запасiв немає.
Методи оцiнки вибуття запасiв на протязi звiтного перiоду не змiнювались.
Дебiторська заборгованiсть вiдображаеться у балансi по первiснiй вартостi за мiнусом резерва сумнiвних боргiв, що вiдповiдає вимогам П(С) БО " Дебiторська заборгованiсть"
Загальна сума дебiторської заборгованостi станом на 31.12.2003 становить 0,4 тис.грн., це заборгованiсть за товари,роботи, послуги.
Основними дебiторами станом на 31.12.2003 р. є:
АТЗТ "Руно-Маркет" за пряжу 0,1 тис.грн.
ЗАТ "Золоте руно-Донецьк" за трикотаж 0,3 тис.грн.
Поточнi забов"язання представленi у балансi:
1. Поточнi забов"язання по розрахункам:
- з бюджетом 4,9 тис.грн.
- по страхуванню 0,1 тис.грн.
- з оплати працi 0,3 тис.грн.
Разом 5,3 тис.грн.
Власний капiтал на 31.12.2003 р. становить 1283,8 тис.грн. або 99,59 % вiд загальної суми джерел фiнансування.
Власний капiтал складається з:
- статутного капiталу 164,1 тис. грн.або 12,78 % у загальних пасивах
- iншого додаткового капiталу 1126,3 тис.грн. або 87,73 % у загальних пасивах.
Розмiр власного капiталу зменьшується на суму непокритого збитку 6,6 тис.грн. або 0,5 % у загальних пасивах.
Статутний капiтал розподiлено на 164124 пристих iменних акцiй номiнальною вартiстю 1 гривня кожна.
Ўнший додатковий капiтал- це сума дооценки необоротних активiв. Станом на 31.12.2003 р. iнший додатковий капiтал становить 1126,3 тис.грн.
У 2003 роцi змiн iншого додаткового капiталу не було.
Станом на 31.12.2003р.непокритий збиток становить 6,6 тис.грн. За наслiдками роботи за 2003 рiк нерозподiлений прибуток зменшився на суму чистого збитку- 23,1 тис.грн.
Вилучений капiтал - це фактична собiвартiсть акцiй власної емiсiї, викуплених товариством у своїх учасникiв. Сума вилученого капiталу зменшує власний капiтал .Облiк вилученого капiталу в разi анулювання, викупа власних акцiй у акцiонерiв,зменшення статутного капiталу ведеться на рахунку 45 " Вилучений капiтал"
У I кварталi за рiшенням правлiння були придбанi у 1 акцiонера 365 штук на 365 грн.
У IV кварталi 2003р. За рiшенням правлiння акцiї в кiлькостi 1148 штук на суму 1148 грн.,якi знаходились у власностi товариства як викупленi, були розмiщенi мiж акцiонерами товариства. Станом на 31.12.2003 вилученого капiталу немає. Керівник: Комарова Ольга Степанiвна
Головний бухгалтер: Урiх Олена Олександрiвна |
