| Назва емітента | ЗАКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СОЛОНИЦIВСЬКИЙ КОМБIНАТ МЕБЛЕВИХ ДЕТАЛЕЙ" | | Код за ЄДРПОУ | 00275122 | | Організаційно-правова форма | ЗАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2 | | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2005 | 08 | 01 | | Підприємство | ЗАТ "Солоницiвський комбiнат меблевих деталей" | за ЄДРПОУ | 00275122 | | Територія | Харкiвська | за КОАТУУ | 6322057600 | | Форма власності | колективна | за КФВ | 20 | | Орган державного управління | без пiдпорядкованостi | за СПОДУ | 07794 | | Галузь (вид діяльності) | деревообробка | за ЗКГНГ | 1523 | | Вид єкономічної діяльності | виробництво дерев'яних панелей | за КВЕД | 20.20.0 | | Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | | | Адреса | 62370, Харкiвська обл., Дергачiвський р-н, смт Солоницiвка, вул. Заводська, б.1 | | |
БАЛАНС
на 31 грудня 2004 р.| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Нематеріальні активи: | | | | | залишкова вартість | 010 | 5.500 | 12.900 | | первісна вартість | 011 | 7.300 | 18.600 | | накопичена амортизація | 012 | 1.800 | 5.700 | | Незавершене будівництво | 020 | 4082.800 | 3080.700 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 5738.100 | 8367.800 | | первісна вартість | 031 | 12857.800 | 15728.100 | | знос | 032 | 7119.700 | 7360.300 | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | | | | які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 53.500 | 53.500 | | Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 105.900 | 100.400 | | Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 262.900 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 9985.800 | 11878.200 | | ІІ. Оборотні активи | | | Запаси: | | | | | виробничі запаси | 100 | 1231.0 | 1824.100 | | тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 | | незавершене виробництво | 120 | 27.0 | 29.200 | | готова продукція | 130 | 379.100 | 516.800 | | товари | 140 | 89.600 | 389.0 | | Векселі одержані | 150 | 28.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 1225.600 | 1600.900 | | первісна вартість | 161 | 1225.600 | 1600.900 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 0.100 | 0.0 | | за виданими авансами | 180 | 228.100 | 250.100 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 428.800 | 58.300 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 1.700 | 47.700 | | в іноземній валюті | 240 | 0.200 | 40.500 | | Інші оборотні активи | 250 | 118.900 | 487.200 | | Усього за розділом ІI | 260 | 3758.100 | 5243.800 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 47.500 | 0.0 | | БАЛАНС | 280 | 13791.400 | 17122.0 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 5510.400 | 5510.400 | | Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | | Інший додатковий капітал | 330 | 2009.600 | 2009.600 | | Резервний капітал | 340 | 12.0 | 12.0 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -1322.900 | -1239.700 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 | | Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 6209.100 | 6292.300 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 | | Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 | | 415 | 0.0 | 0.0 | | 416 | 0.0 | 0.0 | | Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІI | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 21.400 | 0.0 | | Усього за розділом ІII | 480 | 21.400 | 0.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 2329.500 | 4830.200 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 3211.0 | 3740.700 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 434.600 | 1461.800 | | з бюджетом | 550 | 362.900 | 121.500 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 | | зі страхування | 570 | 489.0 | 279.700 | | з оплати праці | 580 | 674.800 | 323.100 | | з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 59.100 | 72.700 | | Усього за розділом ІV | 620 | 7560.900 | 10829.700 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 13791.400 | 17122.0 |
Примітки: 1.Облiк основних засобiв.
Облiк основних засобiв здiйснюється у вiдповiдностi з вимогами ПБО 7. Одиницею облiку є окремий об'єкт Термiн одержання майбутнiх економiчних вигод вiд їхньої експлуатацiї бiльш 1 року.Зроблена класи-фiкацiя основних засобiв у вiдповiдностi зi ст. 5 ПБО 7 по групах:
-будинки, споруди i передавальнi пристрої;
-транспортнi засоби;
-машини та обладнання;
-iнструменти, прилади, iнвентар;
-iншi основнi засоби
Використовується податковий метод нарахування амортизацiї.
Вартiсть основних засобiв на початок перiоду складає 12857,8 тис. грн.
На кiнець 2004 р. нараховано знос на суму 7360,3 тис.грн..
2. Облiк запасiв:
-виробничi зхапаси;
-незавершене виробництво
-готова продукцiя;
-товари.
Зарахування запасiв на баланс здiйснюється по їх первiснiй вартостi, ви-значеної вiдповiдно до норм ПБО 9. При передачi запасiв у виробництво
i реалiзацiї застосовується метод списання по собiвартостi перших за ча-сом надходження запасiв (ФIФО). Вартiсть виробничих запасiв на кiнець
перiоду збiльшилась та складає 1824,1 тис.грн. Вартiсть незавершеного
виробництва складає 29,2 тис.грн.,готової продукцiї-516,8 тис.грн., това-
рiв 389,0 тис.грн.
3. Облiк дебiторскої заборгованностi.
Класифiкацiя дебiторської заборгованостi здiйснюється шляхом групу-
вання по видам заборгованостi. Сума дебiторської заборгованостi в пiдсумках балансу визначається в такiй спосiб:
-дострокову дебiторську заборгованiсть по дiйснiй вартостi,
-поточну дебiторську заборгованiсть по чистiй реалiзацiйнiй вартостi.
Загальна сума дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги
на кiнець перiоду складає 1600,9 тис.грн. та в порiвняннi з данними на
початок року збiльшились 375,3 тис.грн.
4. Визнання, облiк та оцiнка зобов`язань здiйснюється у вiдповiдностi з ПБО 11. Поточнi забов`язання станом на 31,12,2004 р.
складають 10829,7 тис.грн. i збiльшились в порiвняннi з початком року
на суму 3269,0 тис.грн.
Короткостроковi кредити банкiв складають-4830,2 тис.грн.
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги -3740,7 тис.грн.
Поточнi зобов`язання за розрахунками:
-з одержаних авнсiв-1461,8 тис.грн.
-з бюджетом -121,5 тис.грн
-зi страхування -279,7 тис.грн.
-з оплати працi -323,1 тис.грн
Iншi поточнi зобов`язання-72,7 тис.грн
5. Власний капiтал.
Станом на 31,12,2004 р. власний капiтал становить 6292,3 тис.грн. та складаеться з :
- статутного капiталу - 5510,4 тис.грн.
- iншого додаткового капiталу - 2009,6 тис.грн.
- резервного капiталу - 12,0 тис.грн
- нерозподiленого прибутку (збутку)-( 1239,7 )тис.грн Керівник: Кошарний О. М.
Головний бухгалтер: Шабанова О.М. |
