| Назва емітента | Луганське закрите акцiонерне товариство "Автоклапан" | | Код за ЄДРПОУ | 00231283 | | Організаційно-правова форма | ЗАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 25 ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ
суб'єкта малого підприємництва| | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2006 | 01 | 01 | | Підприємство | Луганське закрите акцiонерне товариство "Автоклапан" | за ЄДРПОУ | 00231283 | | Територія | Луганська область | за КОАТУУ | 4410136900 | | Форма власності | колективна власнiсть | за КФВ | 20 | | Орган державного управління | самостiйне | за СПОДУ | 7774 | | Галузь (вид діяльності) | | за ЗКГНГ | | | Вид єкономічної діяльності | ВИРОБНИЦТВО УСТАТКУВАННЯ ДЛЯ АВТОМОБIЛIВ | за КВЕД | 34.30.0 | | Середньооблікова чисельність | 35 | Контрольна сума | | | Одиниця виміру | тис.грн. | | | | Адреса | 91019, м.Луганськ, вул.Кiрова, 43 | | |
БАЛАНС на 31 грудня 2005 р.| Форма N1-м код за ДКУД | 1801006 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Незавершене будівництво | 020 | 0.0 | 0.0 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 3360.400 | 3117.200 | | первісна вартість | 031 | 14946.200 | 14820.700 | | знос | 032 | 11585.800 | 11703.500 | | Довгострокові фінансові інвестиції | 040 | 0.0 | 0.0 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 3360.400 | 3117.200 | | ІІ. Оборотні активи | | | Виробничі запаси | 100 | 529.900 | 1033.800 | | Готова продукція | 130 | 94.400 | 88.900 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 84.200 | 114.400 | | первісна вартість | 161 | 84.600 | 114.800 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.400 | 0.400 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом | 170 | 0.600 | 426.400 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 296.100 | 423.200 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 19.100 | 32.400 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 35.400 | | Інші оборотні активи | 250 | 4.300 | 4.0 | | Усього за розділом ІI | 260 | 1028.600 | 2158.500 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 1.100 | 1.700 | | БАЛАНС | 280 | 4390.100 | 5277.400 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 170.0 | 170.0 | | Додатковий капітал | 320 | 8241.200 | 8241.200 | | Резервний капітал | 340 | 42.500 | 42.500 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -4594.700 | -4507.100 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 3859.0 | 3946.600 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | 480 | 29.600 | 239.100 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 293.500 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 452.600 | 561.500 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 550 | 7.100 | 26.900 | | зі страхування | 570 | 8.300 | 7.0 | | з оплати праці | 580 | 15.900 | 16.800 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 17.600 | 186.0 | | Усього за розділом ІV | 620 | 501.500 | 1091.700 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 4390.100 | 5277.400 |
Примітки: Бухгалтерський облiк на пiдприємствi здiйснювався згiдно з вимогами Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.99р. 996-ХIУ, Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та iнших нормативних документiв. Протягом 2005 р. облiкова полiтика була незмiнною. Амортизацiя основних засобiв здiйснювалась вiдповiдно П(С)БО 7. Бухгалтерський облiк основних засобiв ведеться на синтетичному рахунку 10 "Основнi засоби" за групами. Придбанi основнi засоби зарахованi на баланс пiдприємства по первiснiй вартостi. Одиницею облiку основних засобiв є об'єкт основних засобiв. Аналiтичний облiк основних засобiв здiйснюється за кожною одиницею згiдно з П(С)БУ 7 "Основнi засоби". Аналiтичний та синтетичний облiк основних засобiв тотожнi. Станом на 31.12.2005 р. залишкова вартiсть основних засобiв становить 3117,2 тис. грн., знос 11703,5 тис. грн. Станом на 31.12.2005 р. на балансi товариства значаться виробничих запасiв (ряд. 100) на суму 1033,8 тис.грн., готової продукцiї (ряд. 130) на суму 88,9 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть визнається активом, якщо iснує вiрогiднiсть отримання пiдприємством майбутнiх економiчних вигод i може бути достовiрно визначена її сума. Станом на 31.12.2005 р. на балансi пiдприємства значиться дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за первiсною вартiстю в сумi 114,8 тис.грн. (ряд. 161), резерв сумнiвних боргiв (ряд.162) створено у сумi 0,4 тис.грн, дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом (ряд.170) 426,4 тис.грн. та iнша поточна дебiторська заборгованiсть 423,2 тис.грн. ( ряд.210). Касовi операцiї на пiдприємствi здiйснювались у вiдповiдностi з "Порядком ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi України", затверджених постановою Правлiння НБУ вiд 02.02.95р. 21, в редакцiї постанови Правлiння НБУ вiд 13.10.97р. 334, зi змiнами та доповненнями. На пiдприємствi ведеться касова книга для вiдображення операцiй в гривнях. Касова книга пронумерована та скрiплена печаткою та пiдписами "Вiдповiдно до Iнструкцiї НБУ 4 "Про органiзацiю роботи з готiвкового обiгу установами банкiв України".
Залишок грошових коштiв станом на 31.12.2005 р. у нацiональнiй валютi склав 32,4 тис. грн., у iноземнiй валютi - 35,4 тис.грн.
Статутний капiтал товариства складає 170000 гривень 00 коп. Статутний капiтал подiлено на 34000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 5,00 грн. кожна.
Поточнi зобов'язання пiдприємства на кiнець звiтного перiоду склали 1091,7 тис. грн., у тому числi:
- короткострковi кредити банкiв - 293,5 тис.грн.;
- кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 561,5 тис. грн.;
- з бюджетом - 26,9 тис. грн.;
- зi страхування - 7 тис. грн.;
- з оплати працi - 16,8 тис. грн.;
- iншi поточнi зобов'язання - 186 тис. грн.
Класифiкацiя та оцiнка зобов'язань вiдповiдає вимогам П(С)БО 11 "Зобов'язання". Керівник: Моiсеєв Андрiй Володимирович
Головний бухгалтер: Срiбна Людмила Федорiвна | 
