| Назва емітента | Вiдкрите акцiонерне товариство "Донбаскабель" |
| Код за ЄДРПОУ | 00214505 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
| Коди | |||
| Дата (рік, місяць, число) | 2005 | 01 | 01 | ||
| Підприємство | Вiдкрите акцiонерне товариство "Донбаскабель" | за ЄДРПОУ | 00214505 |
| Територія | Донецька область | за КОАТУУ | 1410137400 |
| Форма власності | за КФВ | ||
| Орган державного управління | за СПОДУ | ||
| Галузь (вид діяльності) | за ЗКГНГ | ||
| Вид єкономічної діяльності | за КВЕД | ||
| Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | |
| Адреса | 83077, Донецька область, Куйбишевський, Донецьк, Заварзiна,1 |
БАЛАНС
на 31 грудня 2004 р.
| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 4.0 | 6.0 |
| первісна вартість | 011 | 6.0 | 9.0 |
| накопичена амортизація | 012 | 2.0 | 3.0 |
| Незавершене будівництво | 020 | 221.0 | 379.0 |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 17505.0 | 17033.0 |
| первісна вартість | 031 | 101019.0 | 101656.0 |
| знос | 032 | 83514.0 | 84623.0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 |
| інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 |
| Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 |
| Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 080 | 17730.0 | 17418.0 |
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 100 | 6687.0 | 6470.0 |
| тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 |
| незавершене виробництво | 120 | 1827.0 | 2370.0 |
| готова продукція | 130 | 7092.0 | 11115.0 |
| товари | 140 | 243.0 | 507.0 |
| Векселі одержані | 150 | 8.0 | 8.0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 11117.0 | 10108.0 |
| первісна вартість | 161 | 11117.0 | 10108.0 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | 861.0 | 2.0 |
| за виданими авансами | 180 | 0.0 | 0.0 |
| з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 15024.0 | 11192.0 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 509.0 | 1709.0 |
| в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 18.0 |
| Інші оборотні активи | 250 | 416.0 | 264.0 |
| Усього за розділом ІI | 260 | 43784.0 | 43763.0 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.0 | 7.0 |
| БАЛАНС | 280 | 61514.0 | 61188.0 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 304.0 | 304.0 |
| Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 27540.0 | 27540.0 |
| Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -5864.0 | -5806.0 |
| Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 |
| Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 380 | 21980.0 | 22038.0 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 |
| Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 |
| 415 | 0.0 | 0.0 | |
| 416 | 0.0 | 0.0 | |
| Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІI | 430 | 0.0 | 0.0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 1492.0 | 1454.0 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 103.0 | 21.0 |
| Усього за розділом ІII | 480 | 1595.0 | 1475.0 |
| ІV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 18660.0 | 21221.0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 7997.0 | 3999.0 |
| Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 9500.0 | 10565.0 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 0.0 | 0.0 |
| з бюджетом | 550 | 86.0 | 160.0 |
| з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 |
| зі страхування | 570 | 76.0 | 119.0 |
| з оплати праці | 580 | 140.0 | 257.0 |
| з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 1480.0 | 1354.0 |
| Усього за розділом ІV | 620 | 37939.0 | 37675.0 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 |
| БАЛАНС | 640 | 61514.0 | 61188.0 |
Примітки: Коментарi:
В процесi складання фiнансової звiтностi емiтента мали мiсце такi помилки:
1. Вiдкоригована сума податкового кредиту по ПДВ за 2003 рiк. У результатi виправлення цiєї помилки збiльшене вхiдне сальдо у ф.1 "Баланс" по рядку 170 "Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом" на 3,6 тис.грн.
2. Вiдкоригована сума торгiвельного патенту за 2003 рiк. У результатi виправлення цiєї помилки зменшене вхiдне сальдо у ф.1 "Баланс" по рядку 170 "Дебiторська заборгованiсть за рохрахунками з бюджетом" на 0,2 тис.грн.
3. Списанi витрати, понесенi пiдприємством у минулому перiодi. У результатi - зменшене вхiдне сальдо у ф.1 "Баланс" по рядку 210 "Iнша поточна дебiторська заборгованiсть" на 15,4 тис.грн.
4. Списанi витрати, понесенi пiдприємством у минулому перiодi. У результатi - зменшене вхiдне сальдо у ф.1 "Баланс" по рядку 530 "Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги" на 0,2 тис.грн.
5. Донарахован штраф по податку на прибуток за 2003 рiк. У результатi - збiльшене вхiдне сальдо у ф.1 "Баланс" по рядку 550 "Поточнi зобов'язання по розрахунках з бюджетом" на 0,2 тис.грн.
У результатi виправлення зазначених помилок збiльшено вхiдне сальдо по рядку 350 "Непокритий збиток" на 12,0 тис.грн.
Помилки, допущенi емiтентом при складаннi фiнансової звiтностi, визнано, як несуттєвi.
Необоротнi активи:
Основнi засоби - матерiальнi активи, якi пiдприємство утримує з метою їх виеористання у виробничiй дiяльностi, очiкуваний термiн експлуатацiї яких бiльше 1 року.
За станом на 31.12.2004 року по балансовому рахунку "Основнi засоби" балансова (залишкова) вартiсть становить 17033,0 тис.грн., знос основних засобiв нарахований в сумi 84623,0 тис.грн., первiсна вартiсть основних засобiв - 101656,0 тис.грн.
Облiк вартостi основних засобiв ведеться вiдповiдно до Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби".
Данi аналiтичного i синтетичного облiку достовiрнi.
Протягом 2004 року переоцiнка основних засобiв не проводилась.
Облiк надходження, реалiзацiї, лiквiдацiї, ремонту основних засобiв ведеться у вiдповiдностi з П(С)БО 7 "Основнi засоби". На 01.12.2004 року на пiдприємствi була проведена iнвентаризацiя основних засобiв.
На пртязi 2004 року амортизацiя основних засобiв нараховувалась прямолiнiйним методом вiдповiдно до П(С)БО 7 "Основнi засоби".Знос основних засобiв станом на 31.12.2004р. становить 83,24%.
Вартiсть незавершеного будiвництва станом на 31.12.2004р. становить 379,0 тис.грн.
Станом на 31.12.2004р. по балансовому рахунку "Нематерiальнi активи" балансова(Залишкова вартiсть) достовiрна i становить 6,0 тис.грн., первiсна вартiсть - 9,0 тис.грн., накопичена амортизацiя - 3,0 тис.грн. Знос нематерiальних активiв станом на 31.12.2004 року становить 33,33%. У 2004 роцi переоцiнка нематерiальних активiв на пiдприємствi не проводилась.
Оборотнi активи:
Запаси.
Запаси пiдприємства - активи, якi знаходяться в процесi виробництва з метою подальшого продажу продуктiв виробництва, а також мiстяться для використання в процесi виробництва продукцiї.
Облiк запасiв протягом 2004 року здiйснювався вiдповiдно до Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку 9 "Запаси". Сума на рахунках запасiв станом на 31.12.2004р. складає 20462,0 тис.грн., у тому числi:
- виробничi запаси - 6470,0 тис.грн.;
- товари - 507,0 тис.грн.;
- готова продукцiя - 11115,0 тис.грн.;
- незавершене виробництво - 2370,0 тис.грн.
Первiсна оцiнка придбання запасiв визначається за фактичними витратами на їх придбання.
При оцiнцi вибуття запасiв використовується метод ФIФО.
Витрати на виробництво.
Склад витрат на виробництво на пiдприємствi сформований вiдповiдно до Положення (Стандарту) бухгалтерського облiку 16 "Витрати". Собiвартiсть реалiзованої продукцiї за 2004 рiк складає 81058,0 тис.грн.
Нематерiальнi активи (програмне забезпечення, у тому числi програми для облiку)
Амортизацiя нараховувалась прямолiнiйним методом. Строк використання становить 5 рокiв.
Дебiторська заборгованiсть.
Дебiторською заборгованiстю пiдприємства визнанi активи, по яких iснує ймовiрнiсть отримання майбутнiх економiчних вигiд.
Дебiторська заборгованiсть на пiдприємствi формується вiрно на пiдставi П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть". Заборгованостi за минулим термiном позовної давностi не iснує. Станом на 31.12.2004р. складає 21574,0 тис.грн., у тому числi:
- чиста реалiзацiйна дебiторська заборгованiсть за товари, робрти та послуги - 10108,0 тис.грн., у тому числi по основним дебiторам:
ДСДГ "Вежа" - 1331,4 тис.грн.,
ТПТНК "Керамiст" - 928,4 тис.грн.,
ДП "Ровенькiантрацит" - 477,9 тис.грн.,
ДП "Енергоатом" - 850,3 тис.грн.,
ТОВ "Енергопром" - 541,4 тис.грн.,
ДП "Укрзалiзничпостач" - 546,9 тис.грн.,
УМТП "Павлоградвугiлля" - 265,0 тис.грн.,
ВАТ "АЗОКМ" - 2790,0 тис.грн.,
ТОВ "Укрвуглемаш" - 1085,7 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть за КПП по строкам погашення:
Усього 10108,00 тис. грн.
сiчень 2005 р.- 1908,4 тис. грн
лютий 2005 р. - 3017,8 тис. грн
березень 2005 р. 2965,5 тис. грн
квiтень 2005 р. 754,2 тис. грн.
у виконавчому провадженнi 1462,1 тис. грн
- дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - 2,0 тис.грн., у тому числi ПДВ - 2,0 тис.грн.
- iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 11192,0 тис.грн., у тому числi:
зворотна фiнансова допомога 3884,0 тис.грн.,
заборгованiсть за матерiали, обладнання - 7061,0 тис.грн.,
заборгованiсть за послуги - 151,0 тис.грн.,
iнша заборгованiсть - 96,0
- iншi оборотнi активи - 264,0 тис.грн. (податковi зобов'язання),
- векселi одержанi - 8,0 тис.грн.
iнша дебiторська заборгованiсть по строкам погашення у тис. грн.
Усього 11192,0 тис. грн.
сiчень 2005 р.- 133,7 тис. грн
лютий 2005 р. -2874,6 тис. грн
березень 2005 р.755,6 тис. грн
квiтень 2005 р. 7316,6 тис. грн.
у виконавчому провадженнi 111,5 тис. грн
Довгострокова дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2004 року не iснує.
Зобов'язання.
Кредиторська заборгованiсть - це зобов'язання пiдприємства, по яких iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигiд в майбутньому.
Кредиторська заборгованiсть формується на пiдприємствi вiрно на пiдставi П(С)БО 11 "Зобов'язання".
Сума поточних зобов'язань станом на 31.12.2004 року складає 37675,0 тис.грн., у тому числi:
- кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги - 10565,0 тис.грн.- передбачається погашення на протязi року;
У тому числi: ДСДТ "Вежа 8172,0 т. грн
ТОВ "Енергопром" 466,00 тис. грн.
ТПТНК "Керамiст" 932,00 тис. грн
- короткостроковi кредити банкiв - 21221,0 тис.грн.;
- поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом - 160,0 тис.грн.;
- поточнi зобов'язання за розрахунками зi страхування - 119,0 тис.грн.;
- поточнi зобов'язання з оплати працi - 257,0 тис.грн.;
- iншi поточнi зобов'язання - 1354,0 тис.грн.;
У т.ч. Пiвденнопромислова компанiя 201,0 тис. грн
податковий кредiт 993,0 тис. грн.
- поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов'язаннями (зворотна фiнансова допомога) - 3999,0 тис.грн. - передбачається погашення до грудня 2005 року.
Довгостроковi зобов'язання станом на 31.12.2004 року складають 1475,0 тис.грн.
у то. ч. Вiдсроченi податковi зобовязання 1454,0 тис. грн.
реструктурiзованi подотковi зобовязання 21,00 тис. грн
Заборгованiсть iз минулим термiном позовної давностi не iснує.
Власнi кошти пiдприємства станом на 31.12.2004 року складають 22038,0 тис.грн. Позиковi кошти складають - 39150,0 тис.грн.
Керiвник Поздняков А.М.
МП
Головний бухгалтер Гусакова Л.I.
Керівник:
Головний бухгалтер: