| Назва емітента | ВАТ "Ясинуватський машинобудiвний завод" |
| Код за ЄДРПОУ | 00211197 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
| Коди | |||
| Дата (рік, місяць, число) | 2007 | 01 | 01 | ||
| Підприємство | ВАТ "Ясинуватський машинобудiвний завод" | за ЄДРПОУ | 00211197 |
| Територія | Донецька область | за КОАТУУ | 1410136900 |
| Форма власності | ПРИВАТНА | за КФВ | 10 |
| Орган державного управління | АКЦIОНЕРНI ТОВАРИСТВА ВIДКРИТОГО ТИПУ,СТВОРЕНI НА ОСНОВI ПРИВАТИЗАЦIЇ | за СПОДУ | 6024 |
| Галузь (вид діяльності) | ГОРНОШАХТНЕ I ГОРНОРУДНЕ МАШИНОБУДУВАННЯ | за ЗКГНГ | 14140 |
| Вид єкономічної діяльності | ВИРОБНИЦТВО МАШИН ДЛЯ ДОБУВНОЇ ПРОМИСЛОВОСТI I БУДIВНИЦТВА | за КВЕД | 29.52.1 |
| Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | |
| Адреса | 86000, Донецька область, д/в, м. Ясинувата, вул. Артема, 31 |
БАЛАНС
на 31 грудня 2006 р.
| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 479.900 | 479.900 |
| первісна вартість | 011 | 1410.100 | 1410.100 |
| накопичена амортизація | 012 | 930.200 | 930.200 |
| Незавершене будівництво | 020 | 6807.800 | 11760.200 |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 34129.900 | 32426.200 |
| первісна вартість | 031 | 92913.0 | 93711.300 |
| знос | 032 | 58783.100 | 61285.100 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 |
| інші фінансові інвестиції | 045 | 9975.800 | 121193.300 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 |
| Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 |
| Гудвіл при консолідації | 075 | 34.200 | 34.200 |
| Усього за розділом І | 080 | 51427.600 | 165893.800 |
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 100 | 13712.400 | 16400.0 |
| тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 802.200 | 1068.800 |
| незавершене виробництво | 120 | 12265.400 | 12267.600 |
| готова продукція | 130 | 1557.400 | 1331.500 |
| товари | 140 | 2251.0 | 2609.300 |
| Векселі одержані | 150 | 3883.700 | 12455.100 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 13783.700 | 32048.200 |
| первісна вартість | 161 | 13783.700 | 32048.200 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | 7133.300 | 1184.100 |
| за виданими авансами | 180 | 0.0 | 0.0 |
| з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 6607.500 | 4205.900 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 3379.600 | 4100.200 |
| в іноземній валюті | 240 | 20144.500 | 18735.700 |
| Інші оборотні активи | 250 | 2976.800 | 4697.500 |
| Усього за розділом ІI | 260 | 88497.500 | 111103.900 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 3124.800 | 3121.200 |
| БАЛАНС | 280 | 143049.900 | 280118.900 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 26488.600 | 105954.400 |
| Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 13072.800 | 13072.800 |
| Резервний капітал | 340 | 4784.300 | 5567.0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 68961.400 | 81064.100 |
| Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 |
| Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 380 | 113307.100 | 205658.300 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 489.600 | 553.500 |
| Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 |
| 415 | 0.0 | 0.0 | |
| 416 | 0.0 | 0.0 | |
| Цільове фінансування | 420 | 40.700 | 41.800 |
| Усього за розділом ІI | 430 | 530.300 | 595.300 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 13837.600 | 18073.800 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІII | 480 | 13837.600 | 18073.800 |
| ІV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 |
| Векселі видані | 520 | 1264.300 | 4906.800 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 3976.300 | 1965.800 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 7853.700 | 9526.600 |
| з бюджетом | 550 | 376.100 | 293.600 |
| з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 |
| зі страхування | 570 | 247.900 | 483.400 |
| з оплати праці | 580 | 455.100 | 888.500 |
| з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 1201.500 | 37726.800 |
| Усього за розділом ІV | 620 | 15374.900 | 55791.500 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 |
| БАЛАНС | 640 | 143049.900 | 280118.900 |
Примітки: Актив.
Активи товариства вiдображенi в балансi у вiдповiдностi з П(С)БО, оцiнка яких достовiрно визначена i в майбутньому очiкується їх економiчна вигода.
При вiднесеннi до складу нематерiальних активiв товариство дотримувалось критерiїв згiдно П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи", а саме: придбаний або отриманий нематерiальний актив вiдображається в балансi, коли iснує вирогiднiсть того, що пiдприємство отримає в майбутньому економiчнi вигоди вiд його використання та вартiсть його можливо достовiрно визначити. Первiсна вартiсть нематерiальних активiв 1410.1 тис. грн., знос - 930.2 тис. грн., а саме:
- права користування природними ресурсами - 3 тис. грн.;
- права користування майном - 0.2 тис. грн.;
- права на знаки для товарiв i послуг - 11.3 тис. грн.;
- права на об'єкти промислової вартостi - 924.3 тис. грн.;
- авторськi та сумiжнi з ними права - 464.8 тис. грн.;
- iншi нематерiальнi активи (програмне забезпечення) - 6.5 тис. грн.;
Накопичена амортизацiя складає суму 930.2 тис. грн. Амортизацiя нараховується по методу зменшення залишкової вартостi. На протязi звiтного року руху нематерiальних активiв не вiдбувалося.
Основнi засоби на товариствi облiковуються за первiсною вартiстю, яка на кiнець року становить 93711.3 тис. грн., знос - 61285.1 тис. грн. Знос основних засобiв нараховується податковим методом. На протязi звiтного року було придбано основних засобiв на суму 2181.4 тис. грн. Вибуло протягом року основних засобiв переоцiненою вартiстю 1383.1 тис. грн., знос - 83.9%. Передано в оперативну оренду основнi засоби первiсною вартiстю 2022 тис. грн., знос - 41.8%. Оформлених у заставу основних засобiв товариство не має. Переоцiнена вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв складає 11691 тис. грн.
Незавершене будiвництво у сумi 11760.2 тис. грн. - це сума капiтальних iнвестицiй, що були вкладенi в незавершене будiвництво, що ведеться для власних потреб товариства, а також авансовi платежi для фiнансування такого будiвництва, а саме:
- капiтальне будiвництво - 7271.7 тис. грн.;
- придбання (виготовлення) основних засобiв - 4298.8 тис. грн.;
- придбання (створення) нематерiальних активiв - 189.7 тис. грн.
Iншi фiнансовi iнвестицiї на кiнець року складають суму 121193.3 тис. грн., а саме:
- акцiї АКБ "Капiтал" - 5821.3 тис. грн.;
- акцiї ВАТ "Захiденергометал" - 1200.8 тис. грн.;
- ТОВ "Газбудiнвест" - пайова участь згiдно договору 63-ДУ-03 вiд 09.09.2003р. у сумi 3627.8 тис. грн.
- ВАТ "ВК "Будхолдинг" - 300 тис. грн. (акцiї);
- ВАТ "Днiпровський рельсовий завод" - 1869.3 тис. грн. (акцiї);
- ВАТ "Нафтахiмбуд" - 2120.4 тис. грн. (акцiї);
- ВАТ "Хiмбудмаш" - 31463.7 тис. грн. (акцiї);
- ВАТ "Укрiнспецмонтаж" - 31500 тис. грн. (акцiї);
- ВАТ ВО "Сталевi конструкцiї" - 340 тис. грн. (акцiї);
- ВАТ "Комбiнат iзоляцiйних матерiалiв" - 400 тис. грн. (акцiї);
- ТОВ КУА "Бiзнес-Iнвест" (НЗВ ПIФ "Паритет") - 36000 тис. грн. (iнвестсертифiкати);
- ПП "Тейнолайн" - 4000 тис. грн. (векселя);
- ВАТ "Центрметалургкоксохiм" - 800 тис. грн. (векселя);
- ВАТ "Холдингова компанiя "Укренергопром" - 600 тис. грн. (векселя);
- ПП ТПФ "Навiгатор" - 1150 тис. грн. (векселя).
Гудвiл облiковується по субрахунку 191 "Гудвiл" i його вартiсть 34.2 тис. грн. В перевiряємому перiодi нарахування амортизацiї не проводилось.
Вартiсть запасiв на кiнець року складає суму 33677.2 тис. грн., а саме:
- сировина та матерiали - 4871.5 тис. грн.;
- покупнi напiвфабрикати та комплектуючi - 9357.1 тис. грн.;
- паливо - 127 тис. грн.;
- тара та тарнi матерiали - 29.7 тис. грн.;
- будiвельнi матерiали - 320.2 тис. грн.;
- запаснi частини - 86.9 тис. грн.;
- матерiали с/г призначення - 1351.9 тис. грн.;
- тварини на вiдгодiвлi - 1068.8 тис. грн.;
- МШП - 255.7 тис. грн.;
- незавершене виробництво - 12267.6 тис. грн.;
- готова продукцiя - 1331.5 тис. грн.;
- товари - 2609.3 тис. грн.
Оцiнка запасiв здiйснюється за методом середньозваженої собiвартостi по кожнiй одиницi запасiв. Вартiсть запасiв, що виготовляються власними силами пiдприємства, складається з собiвартостi їх виготовлення.
Векселi iнших пiдприємств, одержанi товариством на кiнець року складають 12445.1 тис. грн., а саме:
- МПП "Адепт" - 1226.8 тис. грн.;
- ТОВ "ЦЕЙ" - 211 тис. грн.;
- ТОВ Украгрозахист" - 900 тис. грн.;
- ПП "Iнтеркомсервiс" - 8000.2 тис. грн.;
- ВАТ "Союз-Трейд компанi" - 90 тис. грн.;
- ТОВ "Донтехмаш" - 2027.1 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за роботи, товари, послуги на кiнець звiтного року складає суму 32048.2 тис. грн., а саме:
- ТОВ "Укршахтоснаб" - 7764.1 тис. грн.; - EAST MEK kft - 2695.2 тис. грн.;
- ПП ТПФ "Навiгатор" - 2422.1 тис. грн.; - ТОВ ТНК "Торгiнвестбiз" - 2246.9 тис. грн.;
- ТОВ "Евро-Iмпекс" - 2034.6 тис. грн.; - ТОВ ТД "Евро-Дон" - 2065.5 тис. грн.;
- ТОВ ПК "Орвiкс" - 1762 тис. грн.; - ТОВ "ТМД ЯМЗ" - 1350 тис. грн.;
- ТОВ "Дисса" - 1250 тис. грн.; - ТОВ "Луга-Трейд" - 1185.2 тис. грн.;
- ВАТ "Укрвуглебуд" - 1000 тис. грн.; - ТОВ "Вiлма" - 973.3 тис. грн.;
- ТОВ "Сервисдонторг" - 900 тис. грн.; - ПП "Верона Плюс" - 444.1 тис. грн.;
- ПП "Лугастарт" - 426.6 тис. грн.; - ТОВ "Гранд ЯМЗ" - 413.2 тис. грн.;
- ТОВ "Аква-Санiта" - 246.3 тис. грн.; - ТОВ "ТД ЯМЗ" - 397.4 тис. грн.;
- ТОВ "Агроснаб Донбаса" - 206 тис. грн.;
- ТОВ "Южно-Восточные технологии" - 950 тис. грн.;
- iншi - 1316.7 тис. грн.
Поточна дебiторська заборгованiсть розподiляється за термiнами непогашення: до 3-х мiс. - 21720.7 тис. грн.; вiд 3 до 6 мiс. - 1345.9 тис. грн.; вiд 6 до 12 мiс. - 8981.6 тис. грн.
Резерв сумнiвних боргiв не створювався.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - 1184.1 тис. грн. (розрахунки по податкам).
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 4205.9 тис. грн., а саме:
- розрахунки з iншими дебiторами за виконанi роботи - 1120.7 тис. грн., а саме:
- ТОВ "ТД ЯМЗ" - 444.7 тис. грн.; - ТОВ "Експром - Т" - 174.9 тис. грн.;
- Газмашсервiс - 101.9 тис. грн.;
- ВАТ "Об'єднанi маш. технологiї" - 136.8 тис. грн.;
- фiз. особи - 2760.6 тис. грн.;
- iншi (35) - 587 тис. грн. тис. грн.;
Термiни непогашення поточної заборгованостi: до 3-х мiс. - 3699.5 тис. грн.; вiд 3 до 6 мiс - 139.5 тис. грн.; вiд 6 до 12 мiс. - 366.9 тис. грн.
У звiтному роцi списано безнадiйної дебiторської заборгованостi у сумi 10902 тис. грн.
На кiнець року товариство мало на рахунках у банку 4100.2 тис. грн. у нацiональнiй валютi i 18735.7 тис. грн. в iноземнiй валютi.
Iншi оборотнi активи складають суму 4697.5 тис. грн., а саме:
- податковi зобов'язання - 2906.1 тис. грн.;
- податковий кредит - 1346 тис. грн.;
- рiзниця мiж плановою i оптовою цiною готової продукцiї (вiдгруженої) - 73.8 тис. грн.;
- рiзниця мiж плановою i фактичною цiною готової продукцiї (вiдгруженої) - 368.6 тис. грн.;
- iнше - 3 тис. грн.
Витрати майбутнiх перiодiв у сумi 3121.2 тис. грн. - виконанi роботи (розробки) по контракту з фiрмою GLOBE (Англiя).
Пасив.
Загальний капiтал на кiнець року складає суму 205658.3 тис. грн., а саме:
- статутний капiтал - 105954.4 тис. грн., розподiлений на 22785888 простi iменнi акцiї номiнальною вартiстю 4.65 грн. кожна (на протязi року вiдбувся додатковий випуск акцiй на суму 79465.8 тис. грн.);
- iнший додатковий капiтал, який утворився вiд дооцiнки основних засобiв у минулi роки - 13072.8 тис. грн.;
- резервний капiтал - 5567 тис. грн. (збiльшився на 782.7 тис. грн.);
- нерозподiлений прибуток - 81064.1 тис. грн, у тому числi, за минулий рiк - 68961.4 тис. грн.
Неоплачений капiтал вiдсутнiй. Вилучений капiтал капiтал на кiнець року вiдсутнiй.
Забезпечення виплат персоналу (553.5 тис. грн.) - фонд, який можна буде використовувати для вiдображення джерела фiнансування виплат вiдпусток.
Цiльове фiнансування складає суму 41.8 тис. грн., а саме:
- субсiдiї на вугiлля (учасники ВВВ) - 39.5 тис. грн.;
- субсiдiї за квартплату (Чорноб.) - 2.3 тис. грн.
Вiдстроченi податковi зобов'язання (18073.8 тис. грн..) - сума податку на прибуток, яка пiдлягає сплатi в наступних перiодах внаслiдок тимчасової рiзницi мiж облiковими i податковими базами оцiнки.
Веселi виданi на кiнець звiтного перiоду 4906.8 тис. грн.:
- ТОВ ГПК "ДПСО" - 296.2 тис. грн.;
- ТОВ "Минус-Плюс" - 129.8 тис. грн.;
- ТОВ "ТНК "Торгiнвестбiзнес" - 339.3 тис. грн.;
- ТОВ ПТГ "Квант" - 3120.3 тис. грн.;
- ПП "Ультрамет-13А" - 315.5 тис. грн.;
- ТОВ "Промисловий Альянс Схiд-Захiд" - 105.6 тис. грн.;
- ЗАТ "Пiдшипник" - 30.1 тис. грн.;
- ТОВ "ЦЕПI "ЕПIЦентр ЛТД" - 570 тис. грн.
Кредиторська заборгованiсть за роботи, товари, послуги на кiнець звiтного перiоду зменшилась до суми 1965.8 тис. грн., а саме:
- ВАТ "ПЕМЗ iм. К. Маркса" - 101.9 тис. грн.;
- ТОВ "Рокко" - 229.9 тис. грн.;
- ТОВ "СВК" - 227.4 тис. грн.;
- ПП "Прогрес-1" - 269.1 тис. грн.;
- ТОВ "Агрофiрма Прогрес" - 247.2 тис. грн.
- iншi (25) - 890.3 тис. грн.
Поточнi зобов'язання за розрахунками включають до себе:
- з одержаних авансiв - 9526.6 тис. грн., а саме:
- NLAND TRANSIT LLP - 504.8 ТИС. ГРН.;
- тов "вИРОБНИЧИЙ ЦЕНТР" - 1009.9 ТИС. ГРН.;
- ТОВ "ТД ЯМЗ" - 6982.4 тис. грн.;
- ТОВ "ТМД ЯМЗ" - 674.3 тис. грн.;
- ТОВ "Вуглеснаб" - 204.8 тис. грн.;
- ТОВ "Евро-iмпекс" - 65 тис. грн.;
- iншi - 85.4 тис. грн.
- з бюджетом - 293.6 тис. грн.;
- зi страхування - 483.4 тис. грн.;
- з оплати працi - 888.5 тис. грн.( за грудень 2006 р.).
Iншi поточнi зобов'язання (37726.8 тис. грн.) включають до себе:
- профком - 116.4 тис. грн.;
- ТОВ КУА "Бiзнес-Iнвест" (НЗВ ПIФ "Паритет") - 36000 тис. грн. (облiгацiї);
- вiдсотки за облiгацiями - 1303.5 тис. грн.
- iншi невеликi - 306.9 тис. грн.
Керівник: Трубчанiн Вiктор Iванович
Головний бухгалтер: Штакiна Галина Михайлiвна