| Назва емітента | ВАТ "Ясинуватський машинобудiвний завод" |
| Код за ЄДРПОУ | 00211197 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
| Коди | |||
| Дата (рік, місяць, число) | 2006 | 01 | 01 | ||
| Підприємство | ВАТ "Ясинуватський машинобудiвний завод" | за ЄДРПОУ | 00211197 |
| Територія | Донецька область | за КОАТУУ | 1410136900 |
| Форма власності | ПРИВАТНА | за КФВ | 10 |
| Орган державного управління | АКЦIОНЕРНI ТОВАРИСТВА ВIДКРИТОГО ТИПУ,СТВОРЕНI НА ОСНОВI ПРИВАТИЗАЦIЇ | за СПОДУ | 6024 |
| Галузь (вид діяльності) | ГОРНОШАХТНЕ I ГОРНОРУДНЕ МАШИНОБУДУВАННЯ | за ЗКГНГ | 14140 |
| Вид єкономічної діяльності | ВИРОБНИЦТВО МАШИН ДЛЯ ДОБУВНОЇ ПРОМИСЛОВОСТI I БУДIВНИЦТВА | за КВЕД | 29.52.1 |
| Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | |
| Адреса | 86000, Донецька область, д/в, м. Ясинувата, вул. Артема, 31 |
БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.
| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 479.900 | 479.900 |
| первісна вартість | 011 | 1410.100 | 1410.100 |
| накопичена амортизація | 012 | 930.200 | 930.200 |
| Незавершене будівництво | 020 | 2745.400 | 6807.800 |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 35299.100 | 34129.900 |
| первісна вартість | 031 | 90995.500 | 92913.0 |
| знос | 032 | 55696.400 | 58783.100 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 |
| інші фінансові інвестиції | 045 | 9979.800 | 9975.800 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 |
| Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 |
| Гудвіл при консолідації | 075 | 34.200 | 34.200 |
| Усього за розділом І | 080 | 48538.400 | 51427.600 |
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 100 | 16044.900 | 13712.400 |
| тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 1017.700 | 802.200 |
| незавершене виробництво | 120 | 8018.300 | 12265.400 |
| готова продукція | 130 | 16.200 | 1557.400 |
| товари | 140 | 2136.900 | 2251.0 |
| Векселі одержані | 150 | 316.600 | 3883.700 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 11133.200 | 13783.700 |
| первісна вартість | 161 | 11133.200 | 13783.700 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | 4431.300 | 7133.300 |
| за виданими авансами | 180 | 0.0 | 0.0 |
| з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 5487.100 | 6607.500 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 960.100 | 3379.600 |
| в іноземній валюті | 240 | 9944.700 | 20144.500 |
| Інші оборотні активи | 250 | 3395.200 | 2976.800 |
| Усього за розділом ІI | 260 | 62902.200 | 88497.500 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 3127.600 | 3124.800 |
| БАЛАНС | 280 | 114568.200 | 143049.900 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 26488.600 | 26488.600 |
| Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 13072.800 | 13072.800 |
| Резервний капітал | 340 | 3627.100 | 4784.300 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 46975.200 | 68961.400 |
| Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 |
| Вилучений капітал | 370 | 6.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 380 | 90157.700 | 113307.100 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 388.200 | 489.600 |
| Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 |
| 415 | 0.0 | 0.0 | |
| 416 | 0.0 | 0.0 | |
| Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 40.700 |
| Усього за розділом ІI | 430 | 388.200 | 530.300 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 7056.500 | 13837.600 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІII | 480 | 7056.500 | 13837.600 |
| ІV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 |
| Векселі видані | 520 | 821.300 | 1264.300 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 5724.0 | 3976.300 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 9082.700 | 7853.700 |
| з бюджетом | 550 | 0.0 | 376.100 |
| з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 |
| зі страхування | 570 | 301.0 | 247.900 |
| з оплати праці | 580 | 542.200 | 455.100 |
| з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 494.600 | 1201.500 |
| Усього за розділом ІV | 620 | 16965.800 | 15374.900 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 |
| БАЛАНС | 640 | 114568.200 | 143049.900 |
Примітки: Актив.
Активи товариства вiдображенi в балансi у вiдповiдностi з П(С)БО, оцiнка яких достовiрно визначена i в майбутньому очiкується їх економiчна вигода.
При вiднесеннi до складу нематерiальних активiв товариство дотримувалось критерiїв згiдно П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи", а саме: придбаний або отриманий нематерiальний актив вiдображається в балансi, коли iснує вирогiднiсть того, що пiдприємство отримає в майбутньому економiчнi вигоди вiд його використання та вартiсть його можливо достовiрно визначити. Первiсна вартiсть нематерiальних активiв 1410.1 тис. грн., знос - 930.2 тис. грн., а саме:
- права користування природними ресурсами - 3 тис. грн.;
- права користування майном - 0.2 тис. грн.;
- права на знаки для товарiв i послуг - 11.3 тис. грн.;
- права на об'єкти промислової вартостi - 924.3 тис. грн.;
- авторськi та сумiжнi з ними права - 464.8 тис. грн.;
- iншi нематерiальнi активи (програмне забезпечення) - 6.5 тис. грн.;
Накопичена амортизацiя складає суму 930.2 тис. грн. Амортизацiя нараховується по методу зменшення залишкової вартостi. На протязi звiтного року руху нематерiальних активiв не вiдбувалося.
Основнi засоби на товариствi облiковуються за первiсною вартiстю, яка на кiнець року становить 92913 тис. грн., знос - 58783.1 тис. грн. Знос основних засобiв нараховується податковим методом. На протязi звiтного року було придбано основних засобiв на суму 2807.7 тис. грн. Вибуло протягом року основних засобiв переоцiненою вартiстю 890.2 тис. грн., знос - 92.9%. Передано в оперативну оренду основнi засоби первiсною вартiстю 2022 тис. грн., знос - 32.9%. Оформлених у заставу основних засобiв товариство не має. Залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються у зв'язку з їх консервацiєю та реконструкцiєю, становить 20.1 тис. грн. Переоцiнена вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв складає 10728.5 тис. грн.
Незавершене будiвництво у сумi 6807.8 тис. грн. - це сума капiтальних iнвестицiй, що були вкладенi в незавершене будiвництво, що ведеться для власних потреб товариства, а також авансовi платежi для фiнансування такого будiвництва, а саме:
- капiтальне будiвництво - 3877.3 тис. грн.;
- придбання (виготовлення) основних засобiв - 2740.8 тис. грн.;
- придбання (створення) нематерiальних активiв - 189.7 тис. грн.
Iншi фiнансовi iнвестицiї на кiнець року складають суму 9975.8 тис. грн., а саме:
- акцiї АКБ "Капiтал" - 5545 тис. грн.;
- акцiї ВАТ "Захiденергометал" - 1200.8 тис. грн.;
- ТОВ "Газбудiнвест" - пайова участь згiдно договору 63-ДУ-03 вiд 09.09.2003р. у сумi 2590 тис. грн.
- ВАТ "ПК "Стройхолдинг" - 300 тис. грн.;
- ВАТ "Сiлур" - 340 тис. грн.
Гудвiл облiковується по субрахунку 191 "Гудвiл" i його вартiсть 34.2 тис. грн. В перевiряємому перiодi нарахування амортизацiї не проводилось.
Вартiсть запасiв на кiнець року складає суму 30588.4 тис. грн., а саме:
- сировина та матерiали - 5635 тис. грн.;
- покупнi напiвфабрикати та комплектуючi - 5346 тис. грн.;
- паливо - 120.4 тис. грн.;
- тара та тарнi матерiали - 12.4 тис. грн.;
- будiвельнi матерiали - 244.4 тис. грн.;
- запаснi частини - 225.1 тис. грн.;
- матерiали с/г призначення - 1808.8 тис. грн.;
- тварини на вiдгодiвлi - 802.2 тис. грн.;
- МШП - 320.3 тис. грн.;
- незавершене виробництво - 12265.4 тис. грн.;
- готова продукцiя - 1557.4 тис. грн.;
- товари - 2251 тис. грн.
Оцiнка запасiв здiйснюється за методом середньозваженої собiвартостi по кожнiй одиницi запасiв. Вартiсть запасiв, що виготовляються власними силами пiдприємства, складається з собiвартостi їх виготовлення.
Векселi iнших пiдприємств, одержанi товариством на кiнець року складають 3883.7 тис. грн., а саме:
- СП ТОВ "Концерн "Енерго" - 14.9 тис. грн.;
- корпорацiя "Дон" - 63.5 тис. грн.;
- ТОВ "Кiсмет" - 93.6 тис. грн.;
- ТОВ "Донецькелектроторг" - 144.6 тис. грн.;
- ТОВ "ТД ЯМЗ" - 1540 тис. грн.;
- ТОВ "Донтехмаш" - 2027.1 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за роботи, товари, послуги на кiнець звiтного року складає суму 13783.7 тис. грн., а саме:
- ТОВ "Доноптзбут" - 133.2 тис. грн.; - ПП "Лугастарт" - 426.6 тис. грн.;
- ТОВ "Луга-Трейд" - 1177 тис. грн.; - ПП "Верона плюс" - 444.1 тис. грн.;
- ПП "Данаприс" - 25.5 тис. грн.; - ВАТ "Укрвуглебуд" - 1000 тис. грн.;
- ТОВ "Сервисдонторг" - 900 тис. грн.; - Iнвест-Донбас - 106.4 тис. грн.;
- Пiвденно-схiднi технологiї - 950 тис. грн.;
- ТОВ "Украгрозахист" - 919.2 тис. грн.; - ТОВ "Дисса" - 2300 тис. грн.;
- МПП "Адепт" - 1226.8 тис. грн.; - ТИК "Торгiнвестбуд" - 400 тис. грн.;
- ПП "Навiгатор" - 818.3 тис. грн.; - ТОВ "ТД ЯМЗ" - 356 тис. грн.;
- ПП "Сана-Рек" - 205 тис. грн.; - ТОВ "Гранд ЯМЗ" - 235.6 тис. грн.;
- iншi - 2160 тис. грн.
Поточна дебiторська заборгованiсть розподiляється за термiнами непогашення: до 3-х мiс. - 5199.5 тис. грн.; вiд 3 до 6 мiс. - 6431.3 тис. грн.; вiд 6 до 12 мiс. - 2152.9 тис. грн.
Резерв сумнiвних боргiв не створювався.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - 7133.3 тис. грн. (розрахунки по податкам).
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 6607.5 тис. грн., а саме:
- розрахунки з iншими дебiторами за виконанi роботи - 1120.7 тис. грн., а саме:
- фiрма "Вита Комфорт Iдеал" (Чехiя) - 17.1 тис. грн.;
- "Об'єднання манинобудiвних технологiй" (Росiя) - 41.7 тис. грн.;
- ТОВ "Гранд Рекриацiя" - 510 тис. грн.; - ТОВ "Експром-Т" - 174.9 тис. грн.;
- МакНВI - 32.4 тис. грн.; - ТОВ "ТД ЯМЗ" - 30 тис. грн.;
- фiрма "Алимекс" (Чехiя) - 31.4 тис. грн.; - фiрма "Дестила" - 17.1 тис. грн.;
- ПП Бондарєв - 51.7 тис. грн.; - iншi - 214.4 тис. грн.;
- розрахунки з пiдзвiтними особами - 16.6 тис. грн.;
- розрахунки по виконавчим листам - 5086.4 тис. грн.;
- розрахунки по квартплатi - 4.5 тис. грн.;
- поточна заборгованiсть по довгостроковим зобов'язанням у нац. валютi - 174.9 тис. грн.;
- iншi - 204.4 тис. грн.
Термiни непогашення поточної заборгованостi: до 3-х мiс. - 947.3 тис. грн.; вiд 3 до 6 мiс - 113.8 тис. грн.; вiд 6 до 12 мiс. - 5540.4 тис. грн.
У звiтному роцi списано безнадiйної дебiторської заборгованостi у сумi 744.5 тис. грн.
На кiнець року товариство мало на рахунках у банку 3379.6 тис. грн. у нацiональнiй валютi i 20144.5 тис. грн. в iноземнiй валютi.
Iншi оборотнi активи складають суму 2976.8 тис. грн., а саме:
- податковi зобов'язання - 2055.7 тис. грн.;
- податковий кредит - 383.2 тис. грн.;
- рiзниця мiж плановою i оптовою цiною готової продукцiї (вiдгруженої) - 486.1 тис. грн.;
- розрахунки з покупцями внутрiшнiми (їдальня, торг. комплекс) - 51.8 тис. грн.;
Витрати майбутнiх перiодiв у сумi 3124.8 тис. грн. - це розробка умов i завдань, пов'язанних з освоєнням нових виробництв по контракту з фiрмою GLOBE (Англiя) (3124.7 тис. грн.) та пiдписка на перiодичнi видання (0.1 тис. грн.).
Пасив.
Загальний капiтал на кiнець року складає суму 113307.1 тис. грн., а саме:
- статутний капiтал - 26488.6 тис. грн., розподiлений на 5696472 простi iменнi акцiї номiнальною вартiстю 4.65 грн. кожна (статутний фонд не змiнювався);
- iнший додатковий капiтал, який утворився вiд дооцiнки основних засобiв у минулi роки - 13072.8 тис. грн.;
- резервний капiтал - 4784.3 тис. грн. (збiльшився на 1157.2 тис. грн.);
- нерозподiлений прибуток - 68961.4 тис. грн, у тому числi, за минулий рiк - 46975.2 тис. грн.
Неоплачений капiтал вiдсутнiй. Вилучений капiтал капiтал на кiнець року вiдсутнiй (акцiї були проданi працiвникам товариства).
Забезпечення виплат персоналу (489.6 тис. грн.) - фонд, який можна буде використовувати для вiдображення джерела фiнансування виплат вiдпусток.
Цiльове фiнансування складає суму 40.7 тис. грн., а саме:
- субсiдiї на вугiлля (учасники ВВВ) - 39.5 тис. грн.;
- субсiдiї за квартплату (Чорноб.) - 1.2 тис. грн.
Вiдстроченi податковi зобов'язання (13837.6 тис. грн..) - сума податку на прибуток, яка пiдлягає сплатi в наступних перiодах внаслiдок тимчасової рiзницi мiж облiковими i податковими базами оцiнки.
Веселi виданi на кiнець звiтного перiоду 1264.3 тис. грн.:
- НВП "Данко-Сайт" - 499 тис. грн.;
- ТОВ ГПК "ДПСО" - 296.3 тис. грн.;
- ТОВ "Еталон-Дон" - 339.3 тис. грн.;
- ТОВ "Минус-Плюс" - 129.8 тис. грн.
Кредиторська заборгованiсть за роботи, товари, послуги на кiнець звiтного перiоду зменшилась до суми 3976.3 тис. грн., а саме:
- МПП "Ультрамет" - 863.5 тис. грн.; - ТОВ "Євро-iмпекс" - 1114.3 тис. грн.;
- ТОВ "ТД Промобеспечення" - 77.7 тис. грн.; - ТОВ "Укрдонмаш" - 75.8 тис. грн.;
- ПП "Внешсервис" - 211.1 тис. грн.; - ПП "Ультрамет-13А" - 402 тис. грн.;
- ПП ТПП "Стандарт" - 68.9 тис. грн.; - ТОВ "Фiрма Кортес" - 104.8 тис. грн.;
- ТОВ "Агрофiрма Прогрес" - 323.3 тис. грн.; - ЗАТ "Машбуд" - 22.7 тис. грн.;
- iншi - 712.2 тис. грн.
Поточнi зобов'язання за розрахунками включають до себе:
- з одержаних авансiв - 7853.7 тис. грн., а саме:
- Tehkom LLP - 237 тис. грн.;
- ДПО "Артемсоль" - 22.2 тис. грн.;
- ДП "Донецька вугiльн. енерг." - 1674 тис. грн.;
- ЗАТ "СТЕЛС" - 2096.2 тис. грн.;
- Корпорацiя ДТЕК - 236.6 тис. грн.;
- ТОВ "ДТ ЯМЗ" - 490.5 тис. грн.;
- ТОВ "ТМД ЯМЗ" - 598.9 тис. грн.;
- ТОВ "Оптим. прост." - 619 тис. грн.;
- ЦЕПИ ТОВ "Епiцентр ЛТД" - 100 тис. грн.;
- iншi (79) - 1779.3 тис. грн.
- з бюджетом - 376.1 тис. грн.;
- зi страхування - 247.9 тис. грн.;
- з оплати працi - 455.1 тис. грн.( за грудень 2005 р.).
Iншi поточнi зобов'язання (1201.5 тис. грн.) включають до себе:
- розрахунки по квартплатi - 12.6 тис. грн.;
- розрахунки з профспiлковими внесками - 9.4 тис. грн.;
- внутрiшнi розрахунки - 124.1 тис. грн.;
- розхрахунки з iншими кредиторами за виконанi роботи - 1044 тис. грн.:
- ТОВ "Рембуденерго" - 129.4 тис. грн.; - ТОВ "Спецьбуд" - 194.6 тис. грн.;
- ТД "ЯМЗ" - 328.2 тис. грн.; - ПТУ-45 - 17.2 тис. грн.;
- профком "ЯМЗ" - 93.4 тис. грн.; - iншi - 281.2 тис. грн.
Керівник: Трубчанiн Вiктор Iванович
Головний бухгалтер: Штакiна Галина Михайлiвна