| Назва емітента | ЗАТ Ки вський завод свiтлочутливих матерiалiв `Фотон` | | Код за ЄДРПОУ | 00205162 | | Організаційно-правова форма | ЗАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2 | | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2007 | 01 | 01 | | Підприємство | ЗАТ Ки вський завод свiтлочутливих матерiалiв `Фотон` | за ЄДРПОУ | 00205162 | | Територія | м.Ки в | за КОАТУУ | 8039100000 | | Форма власності | Приватна власнiсть | за КФВ | 10 | | Орган державного управління | Укра нськi мiжгалузевi об`їднання | за СПОДУ | 7794 | | Галузь (вид діяльності) | Хiмiко-фотографiчна промисловiсть | за ЗКГНГ | 13180 | | Вид єкономічної діяльності | Виробництво фотохiмiчних препаратiв | за КВЕД | 24.64.0 | | Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | | | Адреса | 03057 м.Ки в пр-т.Перемоги, 42 | | |
БАЛАНС
на 31 грудня 2006 р.| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Нематеріальні активи: | | | | | залишкова вартість | 010 | 0.0 | 0.0 | | первісна вартість | 011 | 3.300 | 3.300 | | накопичена амортизація | 012 | 3.300 | 3.300 | | Незавершене будівництво | 020 | 670.800 | 1058.200 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 851.0 | 754.200 | | первісна вартість | 031 | 5344.400 | 4089.0 | | знос | 032 | 4493.400 | 3334.800 | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | | | | які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 | | Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 1521.800 | 1812.400 | | ІІ. Оборотні активи | | | Запаси: | | | | | виробничі запаси | 100 | 168.400 | 21.500 | | тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 | | незавершене виробництво | 120 | 0.0 | 0.0 | | готова продукція | 130 | 157.100 | 28.900 | | товари | 140 | 0.0 | 0.0 | | Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 3.700 | 2.800 | | первісна вартість | 161 | 3.700 | 2.800 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 9.600 | 223.900 | | за виданими авансами | 180 | 0.0 | 0.0 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 657.500 | 3406.400 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 56.600 | 241.800 | | в іноземній валюті | 240 | 10.400 | 10.400 | | Інші оборотні активи | 250 | 5.800 | 26.800 | | Усього за розділом ІI | 260 | 1069.100 | 3962.500 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 280 | 2590.900 | 5774.900 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 437.600 | 1102.200 | | Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | | Інший додатковий капітал | 330 | 358.0 | 0.0 | | Резервний капітал | 340 | 34.700 | 34.700 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 7.900 | -872.200 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 | | Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 838.200 | 264.700 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 | | Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 | | 415 | 0.0 | 0.0 | | 416 | 0.0 | 0.0 | | Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІI | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 2341.200 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІII | 480 | 0.0 | 2341.200 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 1499.900 | 2630.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 71.600 | 5.300 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 0.0 | 0.0 | | з бюджетом | 550 | 34.500 | 7.500 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 | | зі страхування | 570 | 15.800 | 16.300 | | з оплати праці | 580 | 41.900 | 44.500 | | з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 89.0 | 465.400 | | Усього за розділом ІV | 620 | 1752.700 | 3169.0 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 2590.900 | 5774.900 |
Примітки: Необоротнi активи
В облiку нематерiальнi активи вiдображенi вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 8 "Нематерiальнi активи", затвердженого наказом Мiнфiну Укра ни вiд 18.10.99р. 242 та зареїстрованого в Мiнiстерствi юстицi Укра ни 02.11.99р. за 750/4043, а саме:
Визнання та оцiнка - за фактичними витратами на х придбання та встановлення.
Нарахування амортизацi в звiтному перiоду не проводилось у зв`язку з тим, що НМА повнiстю амортизованi.
Основнi засоби
В облiку основнi засоби вiдображенi вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв Укра ни вiд 27.04.2000р. 92, зареїстрованим в Мiнiстерствi юстицi Укра ни 18.05.2000р. за 288/4509.
Основними засобами визначенi матерiальнi активи, якi Товариство утримуї з метою використання х у процесi виробництва , постачання товарiв, надання послуг, для здiйснення адмiнiстративних функцiй, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацi ) яких бiльше одного року. Об`їкти основних засобiв вiдображенi в облiку за фактичними витратами на х придбання, доставку, встановлення, спорудження, виготовлення i полiпшення. Основнi засоби вiдображенi в балансi за первiсною (переоцiненою) вартiстю.
Нарахування амортизацi проводиться за нормами i методами, передбаченими податковим законодавством
Товариство не маї об`їктiв основних засобiв, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження володiння, користування та розпорядження; основнi засоби в заставу не передавались; угоди на придбання в майбутньому основних засобiв не укладались; Товариство не маї основних засобiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, реконструкцiя тощо). Товариство на кiнець звiтного року не маї об`їктiв основних засобiв, вилучених з експлуатацi для продажу . Основнi засоби за рахунок зовнiшнього цiльового фiнансування не придбавались.
Оборотнi активи
Запаси
В облiку запаси вiдображенi вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 9 "Запаси", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв Укра ни вiд 20.10.99р. 246 та зареїстрованого в Мiнiстерствi юстицi Укра ни 02.11.99р. за 751/4044.
Придбанi (отриманi) запаси зараховуються на баланс пiдприїмства за первiсною вартiстю.
Первiсною вартiсть запасiв, що придбанi за плату, ї х собiвартiсть. При продажу запасiв оцiнка запасiв здiйснювалась за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО).
При передачi малоцiнних та швидкозношуваних предметiв в експлуатацiю вони списувались з балансу, подальший облiк проводився в мiсцях х використання до моменту виведення з експлуатацi в зв'язку з втратою якiсних властивостей.
Дебiторська заборгованiсть
В облiку дебiторська заборгованiсть вiдображена вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 10 "Дебiторська заборгованiсть" затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв Укра ни вiд 08 жовтня 1999р. 237 та зареїстрованого в Мiнiстерствi юстицi Укра ни 25.10.99р. за 725/4018.
Визначений метод нарахування резерву сумнiвних боргiв - на основi аналiзу платоспроможностi окремих дебiторiв. Резерв сумнiвних боргiв в поточному роцi не створювався. I не використовувався для списання безнадiйно дебiторсько заборгованостi.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть становить 3406,4 тис.грн., в т.ч.:
розрахунки з iншими дебiторами - 95,1 тис.грн.
розрахунки з фондом соцiального страхування - 0,7 тис.грн.
розрахунки з постачальниками - 3310,6 тис.грн.
Грошовi кошти
Облiк касових операцiй на пiдприїмствi проводилось вiдповiдно до Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Укра нi, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку Укра ни вiд 15.12.2004 р. 637 (iз змiнами); безготiвковi розрахунки - вiдповiдно до Iнструкцi про безготiвковi розрахунки в Укра нi в нацiональнiй валютi, затверджено постановою Правлiння Нацiонального банку Укра ни вiд 21.01.2004 р. 22.
Товариство не маї грошових коштiв, використання яких обмежено.
Iншi оборотнi активи складаїться з сальдо рахунку 643 "Податковi зобов`язання" в сумi 26,8 тис.грн.
Зобов`язання
В облiку зобов`язання вiдображенi вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 11 "Зобов'язання", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв Укра ни вiд 31 сiчня 2000 р. 20 та зареїстрованим в Мiнiстерствi юстицi Укра ни 11 лютого 2000 р. за 85/4306.
Забезпечення наступних витрат i платежiв
Забезпечення наступних витрат i платежiв та цiльового фiнансування Товариство не маї.
Поточнi зобов`язання
Стаття "Iншi поточнi зобов`язання" Товариства складаїться з:
розрахункiв з iншими кредиторами - 0,4 тис.грн
сальдо рахунку 644 "Податковий кредит" в сумi 465,0 тис.грн. Керівник: Майстренко Iгор Вiкторович
Головний бухгалтер: Ковальова Оксана Анатолi вна | 
