Finance.ua
Назва емітентаЗАТ Київський завод свiтлочутливих матерiалiв `Фотон`
Код за ЄДРПОУ00205162
Організаційно-правова формаЗАТ
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
   Коди
  Дата (рік, місяць, число)2006 | 01 | 01
ПідприємствоЗАТ Київський завод свiтлочутливих матерiалiв `Фотон`за ЄДРПОУ00205162
Територіям.Київза КОАТУУ8039100000
Форма власностіПриватна власнiстьза КФВ10
Орган державного управлінняУкраїнськi мiжгалузевi об`єднанняза СПОДУ7794
Галузь (вид діяльності)Хiмiко-фотографiчна промисловiстьза ЗКГНГ13180
Вид єкономічної діяльностіВиробництво фотохiмiчних препаратiвза КВЕД24.64.0
Одиниця вимірутис.грн.Контрольна сума 
Адреса03057 м.Київ пр-т.Перемоги, 42  

БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.

Форма N1   код за ДКУД1801001
AКТИВКод рядкаНа початок звітного періодуНа кінець звітного періоду
1234
I. Необоротні активи 
Нематеріальні активи:   
   залишкова вартість0100.1000.0
   первісна вартість0113.3003.300
   накопичена амортизація0123.2003.300
Незавершене будівництво0200.0670.800
Основні засоби:   
   залишкова вартість030999.0851.0
   первісна вартість0316568.3005344.400
   знос0325569.3004493.400
Довгострокові фінансові інвестиції:   
   які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств0400.00.0
   інші фінансові інвестиції0450.00.0
Довгострокова дебіторська заборгованість0500.00.0
Відстрочені податкові активи0600.00.0
Інші необоротні активи0700.00.0
Гудвіл при консолідації0750.00.0
Усього за розділом І080999.1001521.800
ІІ. Оборотні активи 
Запаси:   
   виробничі запаси100271.200168.400
   тварини на вирощуванні та відгодівлі1100.00.0
   незавершене виробництво120183.5000.0
   готова продукція130260.800157.100
   товари1400.00.0
Векселі одержані1500.00.0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:   
   чиста реалізаційна вартість1609.8003.700
   первісна вартість1619.8003.700
   резерв сумнівних боргів1620.00.0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:   
   з бюджетом1709.6009.600
   за виданими авансами1800.00.0
   з нарахованих доходів1900.00.0
   із внутрішніх розрахунків2000.00.0
Інша поточна дебіторська заборгованість21074.0657.500
Поточні фінансові інвестиції2200.00.0
Грошові кошти та їх еквіваленти:   
   в національній валюті23057.20056.600
   в іноземній валюті2400.10010.400
Інші оборотні активи25012.4005.800
Усього за розділом ІI260878.6001069.100
ІІІ. Витрати майбутніх періодів2700.00.0
БАЛАНС2801877.7002590.900

ПАСИВКод рядкаНа початок звітного періодуНа кінець звітного періоду
1234
І. Власний капітал 
Статутний капітал300260.500437.600
Пайовий капітал3100.00.0
Додатковий вкладений капітал3200.00.0
Інший додатковий капітал330715.800358.0
Резервний капітал34034.70034.700
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)350455.9007.900
Неоплачений капітал3600.00.0
Вилучений капітал3700.00.0
Усього за розділом І3801466.900838.200
ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів 
Забезпечення виплат персоналу4000.00.0
Інші забезпечення4100.00.0
4150.00.0
4160.00.0
Цільове фінансування4200.00.0
Усього за розділом ІI4300.00.0
ІІІ. Довгострокові зобов'язання 
Довгострокові кредити банків4400.00.0
Інші довгострокові фінансові зобов'язання4500.00.0
Відстрочені податкові зобов'язання4600.00.0
Інші довгострокові зобов'язання4700.00.0
Усього за розділом ІII4800.00.0
ІV. Поточні зобов'язання 
Короткострокові кредити банків500110.7001499.900
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями5100.00.0
Векселі видані5200.00.0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги53072.60071.600
Поточні зобов'язання за розрахунками:   
   з одержаних авансів5400.00.0
   з бюджетом55042.90034.500
   з позабюджетних платежів5600.00.0
   зі страхування57022.015.800
   з оплати праці58036.70041.900
   з учасниками5900.00.0
   із внутрішніх розрахунків6000.00.0
Інші поточні зобов'язання610125.90089.0
Усього за розділом ІV620410.8001752.700
V. Доходи майбутніх періодів6300.00.0
БАЛАНС6401877.7002590.900

Примітки: Необоротнi активи
В облiку нематерiальнi активи вiдображенi вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 8 "Нематерiальнi активи", затвердженого наказом Мiнфiну України вiд 18.10.99р. 242 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 02.11.99р. за 750/4043, а саме:
Визнання та оцiнка - за фактичними витратами на їх придбання та встановлення.
Нарахування амортизацiї проводилось iз застосуванням прямолiнiйного методу на пiдставi визначеного на пiдприємствi часу корисного використання таких нематерiальних активiв.
Основнi засоби
В облiку основнi засоби вiдображенi вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27.04.2000р. 92, зареєстрованим в Мiнiстерствi юстицiї України 18.05.2000р. за 288/4509.
Основними засобами визначенi матерiальнi активи, якi Товариство утримує з метою використання їх у процесi виробництва , постачання товарiв, надання послуг, для здiйснення адмiнiстративних функцiй, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацiї) яких бiльше одного року. Об`єкти основних засобiв вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження, виготовлення i полiпшення. Основнi засоби вiдображенi в балансi за первiсною вартiстю.
Нарахування амортизацiї проводиться за нормами i методами, передбаченими податковим законодавством


Оборотнi активи
Запаси
В облiку запаси вiдображенi вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 9 "Запаси", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 20.10.99р. 246 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 02.11.99р. за 751/4044.
Придбанi (отриманi) запаси зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю.
Первiсною вартiсть запасiв, що придбанi за плату, є їх собiвартiсть. При продажу запасiв оцiнка запасiв здiйснювалась за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО).
При передачi малоцiнних та швидкозношуваних предметiв в експлуатацiю вони списувались з балансу, подальший облiк проводився в мiсцях їх використання до моменту виведення з експлуатацiї в зв'язку з втратою якiсних властивостей.

Дебiторська заборгованiсть
В облiку дебiторська заборгованiсть вiдображена вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 10 "Дебiторська заборгованiсть" затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 08 жовтня 1999р. 237 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 25.10.99р. за 725/4018.
Резерв сумнiвних боргiв в поточному роцi не створювався.

Iнша поточна дебiторська заборгованiсть становить 657,5 тис.грн., в т.ч.:
i розрахунки з iншими дебiторами - 42,7 тис.грн.
i розрахунки з фондом соцiального страхування - 2,3 тис.грн.
i розрахунки з постачальниками - 612,5 тис.грн.
Грошовi кошти
Облiк касових операцiй на пiдприємствi проводилось вiдповiдно до Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.12.2004 р. 637 (iз змiнами); безготiвковi розрахунки - вiдповiдно до Iнструкцiї про безготiвковi розрахунки в Українi в нацiональнiй валютi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.01.2004 р. 22.
Товариство не має грошових коштiв, використання яких обмежено.


Iншi оборотнi активи складається з сальдо рахунку 643 "Податковий кредит" в сумi 5,8 тис.грн.

Зобов`язання
В облiку зобов`язання вiдображенi вiдповiдно до вимог, встановлених Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 11 "Зобов'язання", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31 сiчня 2000 р. 20 та зареєстрованим в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2000 р. за 85/4306.
Забезпечення наступних витрат i платежiв
Забезпечення наступних витрат i платежiв та цiльового фiнансування Товариство не має.
Поточнi зобов`язання
Стаття "Iншi поточнi зобов`язання" Товариства складається з розрахункiв з iншими кредиторами - 89,0 тис.грн

Керівник: Пивоваров Костянтин Володимирович
Головний бухгалтер: Ковальова Оксана Анатолiївна

Copyright © 2000-2024 Файненс.ЮА