| Назва емітента | ЗАТ Київський завод свiтлочутливих матерiалiв `Фотон` | | Код за ЄДРПОУ | 00205162 | | Організаційно-правова форма | ЗАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2 | | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2004 | 01 | 01 | | Підприємство | ЗАТ Київський завод свiтлочутливих матерiалiв `Фотон` | за ЄДРПОУ | 00205162 | | Територія | м.Київ | за КОАТУУ | 8039100000 | | Форма власності | Колективна власнiсть | за КФВ | 20 | | Орган державного управління | Українськi мiжгалузевi об`єднання | за СПОДУ | 7794 | | Галузь (вид діяльності) | Хiмiко-фотографiчна промисловiсть | за ЗКГНГ | 13180 | | Вид єкономічної діяльності | Виробництво фотохiмiчних препаратiв | за КВЕД | 24.64.0 | | Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | | | Адреса | 03057 м.Київ пр-т.Перемоги 42 | | |
БАЛАНС
на 31 грудня 2003 р.| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Нематеріальні активи: | | | | | залишкова вартість | 010 | 1.0 | 1.0 | | первісна вартість | 011 | 2.0 | 3.0 | | накопичена амортизація | 012 | 1.0 | 2.0 | | Незавершене будівництво | 020 | 0.0 | 0.0 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 1253.0 | 1101.0 | | первісна вартість | 031 | 7350.0 | 6771.0 | | знос | 032 | 6097.0 | 5670.0 | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | | | | які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 | | Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові активи | 060 | 19.0 | 0.0 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 1273.0 | 1102.0 | | ІІ. Оборотні активи | | | Запаси: | | | | | виробничі запаси | 100 | 610.0 | 415.0 | | тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 | | незавершене виробництво | 120 | 101.0 | 173.0 | | готова продукція | 130 | 333.0 | 547.0 | | товари | 140 | 0.0 | 0.0 | | Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 178.0 | 145.0 | | первісна вартість | 161 | 178.0 | 145.0 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 18.0 | 18.0 | | за виданими авансами | 180 | 0.0 | 0.0 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 67.0 | 32.0 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 55.0 | 42.0 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | | Інші оборотні активи | 250 | 3.0 | 2.0 | | Усього за розділом ІI | 260 | 1365.0 | 1374.0 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 280 | 2638.0 | 2476.0 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 260.0 | 260.0 | | Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | | Інший додатковий капітал | 330 | 1386.0 | 716.0 | | Резервний капітал | 340 | 35.0 | 35.0 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 643.0 | 982.0 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 | | Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 2324.0 | 1993.0 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 | | Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 | | 415 | 0.0 | 0.0 | | 416 | 0.0 | 0.0 | | Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІI | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІII | 480 | 0.0 | 0.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 150.0 | 178.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 8.0 | 80.0 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 8.0 | 112.0 | | з бюджетом | 550 | 36.0 | 27.0 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 | | зі страхування | 570 | 12.0 | 11.0 | | з оплати праці | 580 | 30.0 | 25.0 | | з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 70.0 | 50.0 | | Усього за розділом ІV | 620 | 314.0 | 483.0 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 2638.0 | 2476.0 |
Примітки: Необоротнi активи
Основнi засоби та нематерiальнi активи:
Нематерiальнi активи:
В облiку нематерiальнi активи вiдображенi за фактичними витратами на їх придбання та встановлення.
На початок звiтного перiоду Товариство володiло нематерiальними активами первiсною вартiстю 2,0 тис.грн., сума накопиченої амортизацiї 1,0 тис.грн., в т.ч. по групах:
Авторськi та сумiжнi з ними права - 2,0 тис.грн, накопичена амортизацiя - 1,0 тис.грн.
За звiтний перiод надiйшло НМА вартiстю 1,0 тис.грн.
Переоцiнка нематерiальних активiв в звiтному перiодi не проводилася.
Нарахування амортизацiї в звiтному перiодi проводилось лiнiйним методом, згiдно ПСБУ 8 "Нематерiальнi активи" на пiдставi визначеного на пiдприємствi часу корисного використання таких нематерiальних активiв .
За звiтний перiод нараховано амортизацiї 1,0 тис.грн., в т.ч. по групах:
Авторськi та сумiжнi з ними права - 1,0 тис.грн.
Первiсна вартiсть нематерiальних активiв на кiнець звiтного перiоду 3,0 тис.грн., сума накопиченої амортизацiї 2,0 тис.грн., в т.ч. по групах:
Авторськi та сумiжнi з ними права - 3,0 тис.грн, накопичена амортизацiя -2,0 тис.грн.
Нематерiальних активiв, щодо яких iснує обмеження права власностi, Товариство не має. В заставу нематерiальнi активи не передавались. Угоди на придбання НМА у майбутньому не укладались.
В звiтному перiодi пiдприємство не мало витрат на дослiдження та розробки, включенi до складу витрат звiтного перiоду. Пiдприємство не отримувало НМА за рахунок цiльових асигнувань.
Капiтальнi iнвестицiї
За звiтний перiод Товариством здiйснено капiтальнi iнвестицiї на суму 23,0 тис.грн., в т.ч. на:
Придбання (виготовлення) основних засобiв -22,0 тис.грн.
Придбання (створення ) нематерiальних активiв -1,0 тис.грн.
Основнi засоби
Основними засобами визначенi матерiальнi активи, якi Товариство утримує з метою використання їх у процесi виробництва , постачання товарiв, надання послуг, для здiйснення адмiнiстративних i соцiально-культурних функцiй, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацiї) яких бiльше одного року. Об`єкти основних засобiв вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження, виготовлення i полiпшення. Основнi засоби вiдображенi в балансi за первiсною вартiстю.
Залишок на початок року
Первiсна (переоцiнена) вартiсть будинкiв, споруд та передавальних пристроїв на початок звiтного року складає 3718,0 тис.грн., сума зносу 2825,0 тис.грн.
Первiсна (переоцiнена) вартiсть машин та обладнання на початок звiтного року складає 3266,0 тис.грн., сума зносу 2875,0 тис.грн.
Первiсна (переоцiнена) вартiсть транспортних засобiв на початок звiтного року складає 135,0 тис.грн., сума зносу 88,0 тис.грн.
Первiсна (переоцiнена) вартiсть iнструментiв, приладiв, iнвентарю (меблi) на початок звiтного року складає 231,0 тис.грн., сума зносу 209,0 тис.грн.
За звiтний перiод надiйшло об`єктiв основних засобiв для використання їх в господарськiй дiяльностi на суму 22,0 тис.грн., в т.ч. по групах:
Машини та обладнання - 4,0 тис.грн.
Iнструменти, прилади, iнвентар - 18,0 тис.грн.
Первiсна (переоцiнена) вартiсть основних засобiв, якi вибули за звiтний перiод становить 601,0 тис.грн., сума зносу - 541,0 тис.грн.в т.ч. по групах:
Машини та обладнання - 574,0 тис.грн., знос - 516,0 тис.грн.
Транспортнi засоби - 20,0 тис.грн., знос - 19,0 тис.грн.
Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) - 7,0 тис.грн., знос - 6,0 тис.грн.
Нарахування амортизацiї проводиться за нормами i методами, передбаченими податковим законодавством
За звiтний перiод нараховано амортизацiї 114,0 тис.грн., в т.ч. по групах:
Будинки та споруди - 43,0 тис.грн.
Машини та обладнання - 53,0 тис.грн.
Транспортнi засоби - 12,0 тис.грн.
Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) - 6,0 тис.грн.
Залишок на кiнець року
Первiсна (переоцiнена) вартiсть будинкiв, споруд та передавальних пристроїв на кiнець звiтного року складає 3718,0 тис.грн., сума зносу 2968,0 тис.грн.
Первiсна (переоцiнена) вартiсть машин та обладнання на кiнець звiтного року складає 2696,0 тис.грн., сума зносу 2412,0 тис.грн.
Первiсна (переоцiнена) вартiсть транспортних засобiв на кiнець звiтного року складає 115,0 тис.грн., сума зносу 81,0 тис.грн.
Первiсна (переоцiнена) вартiсть iнструментiв, приладiв, iнвентарю (меблi) на кiнець звiтного року складає 242,0 тис.грн., сума зносу 209,0 тис.грн.
Товариство не має об`єктiв основних засобiв, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження володiння, користування та розпорядження; основнi засоби в заставу не передавались; угоди на придбання в майбутньому основних засобiв не укладались; Товариство не має основних засобiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, реконструкцiя тощо); Вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв, якi продовжують використовуватися - 3580,0 тис.грн. Товариство на кiнець звiтного року не має об`єктiв основних засобiв, вилучених з експлуатацiї для продажу .
Основнi засоби за рахунок зовнiшнього цiльового фiнансування не придбавались.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї
На кiнець звiтного перiоду Товариство не має довгострокових фiнансових iнвестицiй.
Довгострокова дебiторська заборгованiсть
На кiнець звiтного перiоду Товариство не має довгострокової дебiторської заборгованостi.
Оборотнi активи
Запаси
Придбанi (отриманi) запаси зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю.
Первiсною вартiсть запасiв, що придбанi за плату, є їх собiвартiсть.
При продажу запасiв оцiнка запасiв здiйснювалась за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО).
При передачi малоцiнних та швидкозношуваних предметiв в експлуатацiю вони списувались з балансу, подальший облiк проводився в мiсцях їх використання до моменту виведення з експлуатацiї в зв'язку з втратою якiсних властивостей.
Матерiальнi цiнностi вiдображенi в бухгалтерському облiку i фiнансовiй звiтностi за фактичною собiвартiстю в сумi 1135,0 тис.грн., в т.ч.:
Сировини i матерiали - 408,0 тис.грн
Тара i тарнi матерiали - 2,0 тис.грн.
Запаснi частини - 2,0 тис.грн.
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 3,0 тис.грн.
Незавершене виробництво - 173,0 тис.грн.
Готова продукцiя - 547,0 тис.грн.
Товариством передано на переробку на давальницьких умовах матерiали на суму 57,0 тис.грн., вартiсть запасiв, оформлених в заставу - 356,0 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть
Товариство не має дебiторської заборгованостi пов`язаних сторiн .
Резерв сумнiвних боргiв в поточному роцi не створювався.
На кiнець звiтного перiоду Товариство має дебiторську заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги в сумi 145,0 тис.грн.
В поточному роцi списано безнадiйної дебiторської заборгованостi на суму 3,0 тис.грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть становить 32,0 тис.грн., в т.ч.:
розрахунки з пiдзвiтними особами - 0,1 тис.грн.
розрахунки з працiвниками за iншими операцiями -15,9 тис.грн.
розрахунки з постачальниками - 16,0 тис.грн.
Iншi оборотнi активи складається з сальдо рахунку 644 "Податковий кредит" в сумi 2,0 тис.грн.
Власний капiтал
Статутний капiтал
На кiнець перiоду зареєстрований Статутний фонд товариства визначено в розмiрi 260477,10 (двiстi шiстдесят тисяч чотириста сiмдесят сiм гривень 10 коп.) i подiлений на 2665( двi тисячi шiстсот шiстдесят п`ять ) простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 97,74 (дев`яносто сiм гривень 74 коп) кожна.
Станом на 31 грудня 2003 р. Статутний капiтал сформовано повнiстю i становить - 260477,10 (двiстi шiстдесят тисяч чотириста сiмдесят сiм гривень 10 коп.)
В ходi передплати на акцiї одержано загальну суму коштiв -260477,10 грн.
Права, привiлеї та обмеження, пов`язанi з акцiями, не обумовленi.
Акцiї, що належать самому Товариству вiдсутнi
Акцiї, зарезервованi для впуску згiдно з опцiонами та iншими контрактами, вiдсутнi. Привiлейованi акцiї вiдсутнi, тому сума дивiдендiв не накопичувалась.
Iнший додатковий капiтал на початок перiоду становить 1386,0 тис.грн.(фонд використаного на капiтальнi вкладення та придбання нематерiальних активiв прибутку - 670,0 тис.грн. та суми дооцiнки необоротних активiв - 716,0 тис.грн.
В звiтному перiодi виправлена помилка минулих звiтних перiодiв в вiдображеннi iншого додаткового капiталу, а саме: величина додаткового капiталу (фонд використаного на капiтальнi вкладення та придбання нематерiальних активiв прибутку) перенесено на нерозподiлений прибуток на початок року у вiдповiдностi з "Методичними рекомендацiями ", затвердженими Рiшенням ДКЦПФР вiд 21.12.1999р. 268.
Iнший додатковий капiтал складається з суми дооцiнки необоротних активiв i на кiнець звiтного року - 716,0 тис.грн.
Резервний капiтал на початок i на кiнець звiтного перiоду становить 35,0 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток за звiтний перiод зменшився на суму 331,0 тис.грн. за рахунок одержаних збиткiв вiд господарської дiяльностi та збiльшився за рахунок виправлення помилки минулих рокiв на суму 670,0 тис.грн. (перенесений додатковий капiтал) i станом на 31.12.2003 р. становить 982,0 тис.грн.
Забезпечення наступних витрат i платежiв
Забезпечення наступних витрат i платежiв та цiльового фiнансування Товариство не має.
Поточнi зобов`язання
Стаття "Iншi поточнi зобов`язання" Товариства складається з розрахункiв з iншими кредиторами - 50,0 тис.грн Керівник: Майстренко Iгор Вiкторович
Головний бухгалтер: Ковальова Оксана Анатолiївна |
