| Назва емітента | ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ПЛАСТМАС-ПРИЛУКИ" |
| Код за ЄДРПОУ | 00203619 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
| Коди | |||
| Дата (рік, місяць, число) | 2004 | 01 | 01 | ||
| Підприємство | ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ПЛАСТМАС-ПРИЛУКИ" | за ЄДРПОУ | 00203619 |
| Територія | Чернiгiвська | за КОАТУУ | 7410700000 |
| Форма власності | КОЛЕКТИВНА ВЛАСНIСТЬ | за КФВ | 20 |
| Орган державного управління | АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО ВIДКРИТОГО ТИПУ, СТВОРЕНЕ | за СПОДУ | 6024 |
| Галузь (вид діяльності) | за ЗКГНГ | 83100 | |
| Вид єкономічної діяльності | ВИРОБНИЦТВО ВИРОБIВ IЗ ПЛАСТМАС ( БЕЗ ВИРОБНИЦТВА ГРАМПЛАСТИНОК ) | за КВЕД | 70.20.1 |
| Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | |
| Адреса | М.ПРИЛУКИ |
БАЛАНС
на 31 грудня 2003 р.
| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 1.600 | |
| первісна вартість | 011 | 4.200 | 4.200 |
| накопичена амортизація | 012 | 2.600 | 4.200 |
| Незавершене будівництво | 020 | ||
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 25409.0 | 17781.800 |
| первісна вартість | 031 | 50351.500 | 39431.100 |
| знос | 032 | 24942.500 | 21649.300 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 32.100 | 32.900 |
| інші фінансові інвестиції | 045 | 761.600 | 135.400 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 2046.100 | 2465.0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 35.100 | 20.600 |
| Інші необоротні активи | 070 | ||
| Гудвіл при консолідації | 075 | ||
| Усього за розділом І | 080 | 28285.500 | 20435.700 |
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 100 | 715.400 | 95.100 |
| тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | ||
| незавершене виробництво | 120 | ||
| готова продукція | 130 | 107.300 | |
| товари | 140 | 327.700 | 204.100 |
| Векселі одержані | 150 | 25.0 | |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 1966.900 | 529.0 |
| первісна вартість | 161 | 1966.900 | 1684.400 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | 1155.400 | |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | 120.500 | 20.200 |
| за виданими авансами | 180 | 105.200 | 38.300 |
| з нарахованих доходів | 190 | ||
| із внутрішніх розрахунків | 200 | 175.900 | 1155.400 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 18.500 | 6.800 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | ||
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 7.900 | 10.100 |
| в іноземній валюті | 240 | ||
| Інші оборотні активи | 250 | 88.800 | 9.400 |
| Усього за розділом ІI | 260 | 3659.100 | 2068.400 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 1.100 | 0.700 |
| БАЛАНС | 280 | 31945.700 | 22504.800 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 4663.300 | 4663.300 |
| Пайовий капітал | 310 | ||
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 2.100 | |
| Інший додатковий капітал | 330 | 27112.0 | 27842.700 |
| Резервний капітал | 340 | 6.200 | 6.200 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -20958.900 | -13582.600 |
| Неоплачений капітал | 360 | ||
| Вилучений капітал | 370 | ||
| Усього за розділом І | 380 | 10824.700 | 18929.600 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | ||
| Інші забезпечення | 410 | ||
| 415 | |||
| 416 | |||
| Цільове фінансування | 420 | ||
| Усього за розділом ІI | 430 | ||
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | ||
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 547.0 | |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 2.100 | 2.100 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 3014.400 | 1100.0 |
| Усього за розділом ІII | 480 | 3563.500 | 1102.100 |
| ІV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 14525.800 | |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | ||
| Векселі видані | 520 | 488.900 | 1667.100 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 1633.0 | 400.400 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 158.0 | 79.200 |
| з бюджетом | 550 | 19.600 | 173.500 |
| з позабюджетних платежів | 560 | ||
| зі страхування | 570 | 35.400 | |
| з оплати праці | 580 | 102.800 | 4.900 |
| з учасниками | 590 | ||
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 148.0 | |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 594.0 | |
| Усього за розділом ІV | 620 | 17557.500 | 2473.100 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | ||
| БАЛАНС | 640 | 31945.700 | 22504.800 |
Примітки: Облiкова полiтика пiдприємства.
Товариство та його дочiрнi пiдприємства згiдно з наказом 124-А вiд 13.04.2000 року перейшли на ведення бухгалтерського облiку по затвердженому Мiнфiном України Положеннях (стандартах ) бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi. Бухгалтерськiй облiк ведеться бухгалтерською члужбою на чолi з головним бухгалтером по журнально-ордернiй системi з застосуванням 8 та 9 класiв рахункiв. Вступне сальдо балансу було трансформовано згiдно з рекомендацiями Мiнiстерства фiнансiв України. Активи та зобов'язання товариства вiдображаються в балансi за умови якщо оцiнка їх не може бути достовiрно визначена i очiкується отримання в майбутньому економiчних вигод пов'язаних з їх використанням.
Оснвнi засоби.
Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратмами на їх придбання, доставку з урахуванням сум декiлькох обов'язкових дооцiнок, якi були проведенi в зв'язку з iнфляцiєю, починаючи з 1992 року за пiшенням Кабiнету Мiнiстрiв України. З 01.07. 1997 року П (С)БО, наказом Товариства 270 вiд 22.08.2000 року в облiкову полiтику товариства вiдносно основних засобiв були внесенi деякi змiни. Згiдно з цим наказом до кiнця року при нарахуваннi амортизацiї зберiгається податковий метод нарахування. По малоцiнним необоротним активам нараховується 100% зносу в першому мiсяцi їх використання.
Запаси
В бухгалтерському облiку i звiтностi запаси вiдображаються за собiвартiстю, згiдно з П(С)БО 9.
Дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть вiдображається в балансi за читою реалiзацiйною вартiстю, за вирахуванням резерву сумнiвних боргiв. В складi дебiторської заборгованостi, яка вiдображається в балансi, вiдсутня внутрiшньогрупова заборгованiсть дочiннiх пiдприємств. Класифiкацiя дебiторської заборгованостi за строками непогашення вiдображена в примiтках.
Визначення доходу.
Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї (робiт, послуг) визначається на момент здiйснення операцiї згiдно П(С)БО 15.
Прибуток (збиток) на акцiю.
У зв'язку з вiдсутнiстю прибутку за звiтний перiод дивiденди на акцiю не нараховувались.
Курсьвi ризницi.
Курсовi рiзницi, якi виникають у зв'язку iз здiйсненням операцiй в iноземнiй валютi, визначаються як доход або витрати у вiдповiдному звiтному перiодi.
Статутний капiтал.
Станом на кiнець звiтного перiоду статутний фонд ВАТ "Пластмас-Прилуки" становив 4 663 281,00 грн. Вiн складається з 4441220 простих iменних акцiй номiналом 1,05 грн. кожна.
Керівник: Троценко Тетяна Миколаївна
Головний бухгалтер: Кириченко Людмила Миколаївна