БАЛАНС
31  2002 

Примітки: Примiтки до бухгалтерського балансу: 1.Необоротнi активи. Придбанi чи отриманi нематерiальнi активи вiдображаються в балансi, якщоiснує iмовiрнiсть отримання в майбутньому економiчної користi, пов'язаноїз їх використанням та їх вартiсть може бути достовiрно визначена. Станом на 01.01.02р. в складi НМА, первiсною вартiстю 45,0 тис.грн мiстить-ся вартiсть програмного забезпечення, придбаного протягом 2001 року, термiнкорисного використання якого встановлен 15 рокiв. В звiтному роцi були придбанi нематерiальнi активи - програмне забезпеченняв сумi 46 тис.грн., термiн корисного використання встановлен теж 15 рокiв. Амортизацiя нематерiальних активiв нараховується iз застосуванням прямо-лiнейного методу. Нарахована амортизацiя за рiк склала 3 тис.грн. Придбанi (створенi) основнi засоби та iншi необоротнi активи врахованiна балансi пiдприємства за первiсною вартiстю, яка складається з сум,сплачених постачальникам активiв та пiдрядникам за виконання будiвельно-монтажних робiт (за виключенням ПДВ), витрат на транспортування, встано-влення, монтаж, налагодження основних засобiв та iнших витрат безпосе-редньо пов'язаних з доведенням основних засобiв до робочого стану. На початок року балансова вартiсть незавершеного будiвництва склала4124 тис.грн. у тому числi промислове будiвництво 954 тис.грн., непро-мислове - 3170 тис.грн. Виконано за 2002 рiк на суму 4262 тис.грн., вве-дено в дiю 5528 тис.грн., списано по акту - 279 тис.грн. Таким чином, накiнець року балансова вартiсть незавершеного будiвництва становить -2579 тис.грн., яка складається з вартостi непромислового будiвництва. Основнi засоби вiдображенi в балансi за переоцiненою вартiстю. Амортизацiя ОЗ на пiдприємствi проводиться за нормами та методами, передба-ченими Законом України "Про оподаткування прибутку пiдприємств". На початок року первiсна вартiсть ОЗ склала 59005тис.грн. Сума зносу -35867тис.грн. Залишкова вартiсть ОЗ на 01.01.02р. становить 23138тис.грн. За 2002р. надiйшло ОЗ на суму 5528тис.грн., в т.ч. по групах: - будинки та споруди - 2262,0 тис.грн. - машини та обладнання - 38,0 тис.грн. - транспортнi засоби - 3161,0 тис.грн. - iнструменти. прилади, iнвентар, меблi - 10,0 тис.грн. - iншi основнi засоби - 16,0 тис.грн. - бiблiотечнi фонди - 3,0 тис.грн. - малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 38,0 тис.грн. Вибуло за 2002 рiк ОЗ первiсною вартiстю 3152тис.грн. (знос - 2586тис.грн.),в т.ч. по групах: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - 81,0 тис.грн. - машини та обладнання - 1320,0 тис.грн. - транспортнi засоби - 1725,0 тис.грн. - iнструменти, прилади, iнвентар, меблi - 24,0 тис.грн. - iншi основнi засоби - 1,0 тис.грн. - малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 1,0 тис.грн. Нараховано амортизацiї за рiк 2158тис.грн. Таким чином, на кiнець звiтного року первiсна вартiсть ОЗ склала 61381тис.грн., знос - 35439тис.грн., залишкова вартiсть - 25942 тис.грн. В рядку 060 "Вiдстроченi податковi активи" вiдображено тимчасовi рiзницiзгiдно до П(С)БО 17 "Податок на прибуток" в сумi 44 тис.грн. 2.Оборотнi активи. Запаси вiдображенi в балансi за собiвартiстю, що складається з таких вит-рат: -сум, сплачених постачальникам(продавцям) згiдно договорам (за виключенням ПДВ); -транспортно-заготiвельнi витрати. Вибуття запасiв здiйснюється за середньозваженою собiвартiстю. Залишки виробничих запасiв, тис.грн.: На початок 2002р. На кiнець 2002р. Сировина i матерiали 3886 2705 Паливо 551 361 Запаснi частини 3872 4310 МШП 115 138 Незавершене виробництво 45 2 Готова продукцiя 396 180 Товари 47 42 Наявнiсть готової продукцiї на складi станом на 01.01.03р.: - вапняк звичайний - 47 тис.грн. - вапняк доломiтизований - 2 тис.грн. - доломiт ДСМ-3 - 8 тис.грн. - щебень - 123 тис.грн.Вибуття готової продукцiї здiйснюється за середньозваженою собiвартiстю. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за чистою реалiзацiйноювартiстю (стр.160) становить на початок звiтного перiоду - 8172 тис.грн.,на кiнець 2002 року - 6051 тис.грн. загальною кiлькiстю 209 пiдприємств.За строками погашення дебiторську заборгованiсть розподiлено таким чином: - до 3 мiсяцiв - 100,0 тис.грн. - вiд 3 до 6 мiсяцiв - 1736,0 тис.грн. - вiд 6 до 12 мiсяцiв - 3308,0 тис.грн. Основними дебiторами є:ВАТ ММК Iллiча 106 тис.грн.;ВАТ ДМК iм.Дзержинського - 537 тис.грн.;ВАТ "Азовсталь" - 167 тис.грн.;ВАТ "Алчевський меткомбiнат" - 135 тис.грн.;ВАТ "Лiсiчанський стекольний завод" - 66 тис.грн.;ТОВ "Олiмп" - 164 тис.грн.;ТОВ "Техпромресурс" - 86 тис.грн.;ТОВ "Свiтанок" - 46 тис.грн.;ПП "Укрспецшахтопром" - 144 тис.грн. Термiн погашення по вищеперелiчених дебiторах становить вiд 6 до 12 мiсяцiв. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (стр.210) станом на кiнець звiтногороку складається з:- заборгованостi по розрахункам по претензiям - 35 тис.грн.- заборгованостi по розрахункам за ж/д тарифу - 37 тис.грн.та становить 72 тис.грн. У рядку 250 "Iншi оборотнi активи" вiдображена заборгованiсть за розрахункамиз податкових зобов'язань та податкового кредиту i становить на початок i накiнець року 193 тис.грн та 38 тис.грн. вiдповiдно. 3.Витрати майбутнiх перiодiв. До складу витрат майбутнiх периодiв належать:- витрати на проектнi роботи з лiквiдацiї Захiдно-доломiтної дiлянки вапня-кового кар'єру - 110 тис.грн.- вiдшкодування втрат з вiдводу земель для розробки кар'єру -492 тис.грн.;- витрати на установку грохоту - 129 тис.грн.- витрати на пiдписку перiодичних видань - 9 тис.грн. 4.Власний капiтал. До складу власного капiталу ВАТ належить: - Статутний капiтал в сумi 29338 тис.грн. - Iнший додатковий капiтал в сумi 6552 тис.грн.(вартiсть майна, яка непiдлягає приватизацiї, в вiдношеннi до якого не має рiшення про передачу йогодо iншої юридичної особи) - Резервний капiтал в сумi 173 тис.грн., який було створено у 2001р.(172,0 тис.грн.) Вiдрахування до резервного капiталу в поточному роцi складають 1,0 тис.грн. - Зменшення на суму непокритих збиткiв - 21706 тис.грн. Протягом звiтного року пiдприємством було отримано прибуток в сумi 11 тис.грн. 5.Забезпечення наступних витрат i платежiв. Протягом року було отримано цiльового фiнансування на суму 415 тис.грн.та використано 412 тис.грн. Залишок невитраченого цiльового фiнансування станом на01.01.2003р. становить 3 тис.грн. 6.Довгостроковi зобов'язання У рядку 470 "Iншi довгостроковi зобов'язання" вiдображена вартiсть майна, щопiдлягає передачi на баланс iншої юридичної особи в сумi 1124 тис.грн. 7.Поточнi зобов'язання. Станом на 01.01.02р. сума короткострокового кредиту склала 150,0 тис.грн., якубуло повернено 31.05.02р. - 14,0тис.грн., 05.06.02р. - 7,0 тис.грн., 21.06.02р. -25,0 тис.грн., 27.06.02р. - 16,0 тис.грн., 05.07.02р. - 4,0 тис.грн., 11.07.02р. -5,0 тис.грн., 25.07.02р. - 39,0 тис.грн., 27.08.02р. - 40,0 тис.грн. Протягом 2002р. пiдприємством були залученi кредитнi кошти по вiдкритiй кредитнiйлiнiї на загальну суму 1673,0 тис.грн. та протягм року було погашено на1374,0 тис.грн. за термiнами: - взятий 27.05.02р. кредит на суму 150,0 тис.грн. було погашено 27.08.02р. -25,0тис.грн., 02.09.02р. - 110,0 тис.грн., 25.10.02р. - 15,0 тис.грн.; - взятий 19.07.02р. кредит на суму 335,0 тис.грн. було погашено 22.07.02р.; - взятий 28.08.02р. кредит на суму 175,0 тис.грн. було погашено 25.10.02р. -35,0 тис.грн., 29.10.02р. - 55,0 тис.грн., 01.11.02р. - 14,0 тис.грн.,05.11.02р. -71,0 тис.грн.; - взятий 18.10.02р.кредит на суму 464,0 тис.грн. було погашено 18.10.02р. -250,0 тис.грн.(взаємозалiком по розрахункам з ПДВ), 05.11.02р. - 69,0 тис.грн.;06.11.02р. - 20,0 тис.грн., 22.11.02р. - 125,0 тис.грн.; - взятий 19.12.02р. кредит на суму 250,0 тис.грн. погашений 19.12.02р.(взає-мозалiком); - взятий 15.11.02р. кредит на суму 299,0 тис.грн. залишився неповернутим станомна 01.01.03р. Термiн його повернення - 15.11.2003р. Заборгованiсть за виданими векселями станом на 01.01.03р. становить24228 тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець звiтного рокустановить 5929 тис.грн. Загальна кiлькiсть кредиторiв становить 174 пiдприємств. Найбiльш суттєвi кредитори станом на 01.01.2003р. є:ПП "Спарк" - 1167 тис.грн.АТ "Данко" - 241 тис.грн.ТОВ "Альянс" - 122 тис.грн.ТОВ "Даком" - 60 тис.грн.ТОВ ПФК "Колiр" - 286 тис.грн.ФПДФЛ Багдасарян - 134 тис.грн.ПП "ПИС" - 62 тис.грн.АТЗТ "Iнтерконтакт" - 38 тис.грн.ТОВ "Хiмкомплект" - 107 тис.грн.ПЄ "Волновахамiжрайтепломережа" - 25 тис.грн.Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом на кiнець року становлять306 тис.грн., а саме: - ПДВ - 23 тис.грн. - податок на землю - 53 тис.грн. - плата за воду - 41 тис.грн. - плата за спец. використання ресурсiв(надра) - 13 тис.грн. - збiр за забруднення навколишнього середовища - 4 тис.грн. - податок на прибуток - 63 тис.грн. - прибутковий податок з громадян - 55 тис.грн. - мiсцевi податки та збори - 4 тис.грн. - вiдрахування на ГРР - 43 тис.грн. - податок з власникiв трансп. засобiв та самохiдних машин - 7 тис.грн. Заборгованiсть з поточнi зобов'язання за розрахунками з позабюджетнихплатежiв це заборгованiсть перед фондом соцiального страхування на випадокбезробiття. Станом на 01.01.2003р. становить 5 тис.грн. Заборгованiсть з поточних зобов'язань перед Пенсiйним фондом складає37 тис.грн., фондом соцiального страхування вiд нещасних випадкiв навиробництвi - 3 тис.грн., що вiдображено у рядку 570. Заборгованiсть по заробiтнiй платi станом на 01.01.03р. складає 183 тис.грн.та вiдображує заборгованiсть перед робiтниками пiдприємства за поточний рiк. Iншi поточнi зобов'язання - вiдображує заборгованiсть перед пiдзвiтними особамиi становить на кiнець року - 3 тис.грн.

Керівник: Пономаорьов Валерiй Iванович
Головний бухгалтер: Шаманська Свiтлана Володимирiвна