БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.

Примітки: 1. Незавершене будiвництво.
По статтi "Незавершене будiвництво" пiдприємство вiдображає вартiсть придбаних основних засобiв та необоротних матерiальних активiв.
На балансi пiдприємства станом на 31.12.2004 р. залишку капiтальних iнвестицiй не було. Протягом року витрати на придбання (виготовлення) основних засобiв склали 2986,8 тис.грн., необоротних матерiальних активiв - 494,7 тис.грн. Введено в дiю необоротних активiв на суму 1115,9 тис.грн., реалiзовано не введених в експлуатацiю основних засобiв на суму 7,8 тис.грн.
Таким чином, на кiнець 2005 року вартiсть незавершених капiтальних вкладень складає 2357,8 тис.грн.

2. Основнi засоби.
Основнi засоби вiдображаються в балансi за цiною придбання за мiнусом суми нарахованого зносу.
Протягом 2005 року до складу основних засобiв надiйшло:
- шляхом придбання за грошовi кошти - 1115,9 тис.грн.;
- шляхом дооцiнки основних засобiв - 154,0 тис.грн.;

Вибуло за 2005 рiк основних засобiв:
- лiквiдовано
- ОЗ, вартiсть яких увiйшла до статутного фонду
- по первiснiй вартостi на суму 267,2 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi на суму - 0,0 тис.грн.
- передано безкоштовно
- ОЗ, вартiсть яких увiйшла до статутного фонду
- по первiснiй вартостi на суму 157,5 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi на суму - 23,6 тис.грн.
- ОЗ, вартiсть яких не увiйшла до статутного фонду
- по первiснiй вартостi на суму 15,1 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi на суму - 7,7 тис.грн.
- переведено в капiтальнi iнвестицiї - 1333,0 тис.грн.

Акцiонерне товариство протягом 2005 року згiдно наказу "Про облiкову полiтику на пiдприємствi" використовувало в бухгалтерському облiку метод нарахування амортизацiї з урахуванням норм податкового законодавства. Лiквiдацiйна вартiсть необоротних активiв пiд час нарахування амортизацiї встановлена у розмiрi 0 грн.

За рiк нарахована амортизацiя склала 1976,9 тис.грн., у тому числi:
- ОЗ, вартiсть яких увiйшла до статутного фонду - 1730,9 тис.грн.;
- ОЗ, вартiсть яких не увiйшла до статутного фонду - 246,0 тис.грн.;
Залишок на кiнець 2005 року: - по первiснiй вартостi - 56319,8 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi - 20048,0 тис.грн.
у тому числi:
- ОЗ, вартiсть яких увiйшла до статутного фонду
- по первiснiй вартостi на суму 47522,9 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi на суму - 15500,0 тис.грн.
- ОЗ, вартiсть яких не увiйшла до статутного фонду
- по первiснiй вартостi на суму 8796,9 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi на суму - 4548,0 тис.грн.

На 31.12.2005 р. в орендi знаходяться основнi фонди:
- по первiснiй вартостi на суму 58,6 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi на суму - 23,6 тис.грн.

Iз первiсної вартостi на кiнець року вартiсть повнiстю замортизованих основних засобiв склала 3667,1 тис.грн.

3. Вiдстроченi податковi активи.
На початок поточного року сума вiдстрочених податкових активiв складала 357,2 тис.грн. Визначивши тимчасовi рiзницi на кiнець 2005 року пiдприємство розрахувало суму вiдстрочених податкових активiв на цю ж дату у розмiрi 44,7 тис. грн. Тому пiдприємство в бухгалтерському облiку зробило вiдповiдне коригування суми вiдстрочених податкових активiв, зменшивши їх суму на 312,5 тис. грн.

4. Запаси.
До складу запасiв пiдприємством вiднесенi сировина та матерiали, паливо, тара, будiвельнi матерiали, запаснi частини, продукти, дорогоцiннi метали, малоцiннi та швидкозношувальнi предмети, незавершене виробництво, готова продукцiя, транспортно-заготiвельнi витрати та заготiвельно-складськi витрати.
Вартiсть запасiв на кiнець року у порiвняннi з початком року збiльшилася лише на 4898,9 тис.грн.
Методом руху запасiв на пiдприємствi є метод виробничої собiвартостi.
Одиницею запасiв рахується їх найменування.
Вартiсть запасiв на кiнець року становила 11403,9 тис.грн., у тому числi:
- сировина i матерiали - 4156,4 тис.грн.;
- паливо - 92,4 тис.грн.;
- тара i тарнi матерiали - 391,2 тис.грн.;
- будiвельнi матерiали - 10,6 тис.грн.;
- запаснi частини - 946,7 тис.грн.;
- малоцiннi швидкозношувальнi предмети - 126,1 тис.грн.;
- незавершене виробництво - 2613,7 тис.грн.;
- готова продукцiя - 3066,8 тис.грн.

5. Дебiторська заборгованiсть.

Сума довгострокової дебiторської заборгованостi станом на 31.12.2005 р. складає 25,0 тис.грн. Ця заборгованiсть виникла пiсля прийняття товариством простого векселя вiд ТОВ ПГ "РосУкр" на суму 25000 грн. Дата погашення векселя 01.08.2010 р.
На початок звiтного року ця заборгованiсть була помилково вiдображена у складi поточної дебiторської заборгованостi (рядок 150 "Векселi одержанi").

Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю (товари, роботи та послуги) на кiнець року становить 5287,4 тис.грн. та iснує за термiнами непогашення:
- до 3 мiсяцiв - 3125,0 тис.грн.;
- вiд 3 до 6 мiсяцiв - 731,6 тис.грн.;
- вiд 6 до 12 мiсяцiв - 325,0 тис.грн.;
- понад 12 мiсяцiв - 1105,8 тис.грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець року становить 1485,5 тис.грн. та iснує за термiнами непогашення:
- до 3 мiсяцiв - 357,5 тис.грн.;
- вiд 3 до 6 мiсяцiв - 425,3 тис.грн.;
- вiд 6 до 12 мiсяцiв - 417,4 тис.грн.;
- понад 12 мiсяцiв - 285,3 тис.грн.

Короткострокова дебiторська заборгованiсть складається з:

- заборгованостi за товари (роботи, послуги) - 5287,4 тис.грн., у тому числi:
- "Газ України" - 84,8 тис.грн.
- "Укртрансгаз ДК" - 76,1 тис.грн.
- "ТехПД Красний Лiман" - 48,2 тис.грн.
- Дружковське управлiння по газиф. - 40,4 тис.грн.
- Монтекс КПЕПМК м.Краматорськ - 47,8 тис.грн.
- Вагонне депо м.Слав'янськ - 19,6 тис.грн.
- Дружкiвський ПУВКХ - 17,8 тис.грн.
- ЧПКФ "Земля" - 28,5 тис.грн.
- СПД Курочка - 20 тис.грн.
- Дружкiвка РЕС - 16,1 тис.грн.
- Iнтертранс м.Київ - 13 тис.грн.
- ТОВ "Термопромавтоматика" - 12,5 тис.грн.
- ТОВ "Теплоком" - 12 тис.грн.
- ТОВ "Агронива" - 18 тис.грн.
- Микитiвський машзавод "Кераммаш" - 15,7 тис.грн.
- ТОВ "Оптснаб" - 9,2 тис.грн.
- Енергопром С - 156,9 тис.грн.
- ВАТ "МК "Азовсталь" - 141,5 тис.грн.
- Алчевський металургiйний комбiнат - 342,8 тис.грн.
- Антрацитвугiлля - 137,7 тис.грн.
- ТОВ "Вiкторiя-Україна" - 306,9 тис.грн.
- РосУкро - 95,3 тис.грн.
- Дзержинський металургiйний комбiнат - 128,7 тис.грн.
- ТОВ "Дока" - 49,7 тис.грн.
- ТОВ "Iнтерпайп Україна" - 212,2 тис.грн.
- ТОВ "Iнфра-Донецьк" - 10,4 тис.грн.
- КЕФАЛ - 14,9 тис.грн.
- Металургiйний завод iм.Куйбишева - 61,1 тис.грн.
- МЗТМ м. Мрiуполь - 88,3 тис.грн.
- ЗАТ "Макiївський металургiйний завод" - 398 тис.грн.
- ЗАТ "НКМЗ" - 78,2 тис.грн.
- ТОВ "Нарус-М ЛТД" - 11,4 тис.грн.
- Металургiйний комбiнат iм. Петровського - 598,9 тис.грн.
- ТОВ "Промтехнiка" - 18,4 тис.грн.
- Слов'янський керамiчний комбiнат - 9,8 тис.грн.
- ТОВ "ТД Уквогнеупор" - 9,7 тис.грн.
- Асоцiацiя "Укрвогнеупор" - 17,2 тис.грн.
- Укртелеком м.Дружкiвка - 9,5 тис.грн.
- ВАТ "Електрометалургiйний завод "Днiпроспецсталь" - 54,4 тис.грн.
- ВАТ "Енергомашспецсталь" - 23,5 тис.грн.
- Мешканцi житлових будинкiв за опалювання - 43,8 тис.грн.
- Лiєпаяс - 365,9 тис.грн.
- Волгоградський металургiйний завод - 160,6 тис.грн.
- Таганрогський металургiйний завод - 1032,3 тис.грн.
- iншi - 229,7 тис.грн.

- заборгованостi за виданими авансами - 320,0 тис.грн., у тому числi:
- "Газ України" - 320 тис.грн.

- iншої поточної заборгованостi - 1485,5 тис.грн., у тому числi:
- Квартирозйомщики - 1371,5 тис.грн.
- Субсiдiї - 11 тис.грн.
- Пiльги учасникiв ВВВ - 9,5 тис.грн.
- Пiльги МВС, пожежникiв, вiйськових - 3,1 тис.грн.
- Субсiдiї по ЖЕКу - 8,2 тис.грн.
- Пенсiйне забезпечення (13 стаття) - 8,3 тис.грн.
- Фонд соцiального страхування - 14,1 тис.грн.
- Фонд соцiального страхування вiд нещасних випадкiв - 17,3 тис.грн.
- Розрахунки з заробiтної платнi - 41,7 тис.грн.
- iншi - 0,8 тис.грн.

- заборгованостi за розрахунками з бюджетом - 17,4 тис. грн., у тому числi:
- податок на воду - 6,3 тис.грн.
- збiр за забруднення навколишнього середовища - 5 тис.грн.
- розрахунки з бюджетом (2 % вартостi газу) 6,1 тис.грн.

- iнших оборотних активiв (податковий кредит та податковi зов'язання по ПДВ, термiн сплати якого не настав, тобто ПДВ з суми отриманих авансiв та таке iнше) - 64,6 тис.грн.

На 31.12.2004 р. залишок резерву сумнiвних боргiв складав 73,3 тис.грн. Протя-гом 2005 року додатково нараховано 177,2 тис.грн. Тому на кiнець року залишок ре-зерва сумнiвних боргiв складає 250,5 тис.грн.
Таким чином, поточна дебiторська заборгованiсть увiйшла до балансу за вираху-ванням суми резерву сумнiвних боргiв.

6. Грошовi кошти.
Облiк грошових коштiв ведеться на рахунках "Каса", "Поточний рахунок в нацiональнiй валютi", "Поточний рахунок в iноземнiй валютi" (рублi Росiї, долари США).
На кiнець року пiдприємство має залишки коштiв:
- в нацiональнiй валютi (в касi та на поточному рахунку)- 191,9 тис.грн.;
- в iноземнiй валютi, перерахованiй в нацiональну валюту - 21,1 тис.грн.

7. Витрати майбутнiх перiодiв.
На початок 2005 року - 7,5 тис.грн.
На кiнець 2005 року - 18,9 тис.грн., у тому числi:
- витрати на пiдписку на перiодiчнi видання - 9,9 тис.грн.;
- витрати на придбання бонiв на паливо - 9,0 тис.грн.

8. Власний капiтал.
Власний капiтал на кiнець року складається з:
- статутного капiталу - 87,1 тис.грн.;
- iншого додаткового капiталу - 20091,6 тис.грн.;
- резервного капiталу - 77,7 тис.грн.
- непокритих збиткiв - 7384,5 тис.грн.

На початок 2005 року статутний капiтал товариства складав 87,1 тис.грн. и був подiлений на 8708175 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,01 грн.
Протягом 2005 року змiн по статтi "Статутний капiтал" не вiдбувалося.
Таким чином, на 31.12.2005 р. заявлений та сплачений статутний капiтал Товариства становить 87081,75 грн.

На початок звiтного року (на 31.12.2004р.) сума iншого додаткового капiталу складала 20601,6 тис.грн.
По цiй статтi вiдображено суми переоцiнки ТМЦ, суми iндексацiї основних засобiв, якi проводились станом на 01.01.95 р. та на 01.04.96 р., залишкову вартiсть об'єктiв, якi не були включенi до статутного капiталу пiд час проведення корпоратизацiї.
Протягом 2005 року вiдбулися змiни по статтi "Iнший додатковий капiтал":
- збiльшення у зв'язку з дооцiнкою основних засобiв на суму 154,0 тис.грн.
- зменшення на суму 410,3 тис.грн. у зв'язку з виправленням помилки по вiдображенню фонду дооцiнки ТМЦ - суму дооцiнки ТМЦ перенесено на фiнансовий ре-зультат
- зменшення у зв'язку з нарахуванням амортизацiї по об'єктах, якi не увiйшли до статутного фонду в сумi 246,0 тис.грн.
- зменшення у зв'язку з реалiзацiєю житла на суму 7,7 тис.грн.
Таким чином, на кiнець 2005 року iнший додатковий капiтал зменшився на суму 510,0 тис.грн. i складає 20091,6 тис.грн.

Залишку резервного капiталу на початок 2005 року у пiдприємства не було.
Протягом 2005 року було зроблено вiдрахування прибутку до резервного капiталу у розмiрi 77,7 тис.грн.
Таким чином на кiнець 2005 року ця сума складає залишок резервного фонду, що вiдповiдає дiючому законодавству та статутним вимогам.

На початок звiтного перiоду Товариство мало нерозподiлений прибуток у розмiрi 1553,6 тис. грн.
Протягом 2005 року пiдприємство отримало прибуток в розмiрi 5274,5 тис.грн. вiд здiйснення звичайної дiяльностi (операцiйної, iнвестицiйної, фiнансової).
Крiм того, сума нерозподiленого прибутку збiльшилася на 410,3 тис.грн. у зв'язку з перенесенням фонду дооцiнки ТМЦ iз iншого додаткового капiталу на фiнансовий результат Товариства.
Вiдрахування до резервного капiталу в сумi 77,7 тис.грн. привели до зменшення нерозподiленого прибутку.
Тому, на дату складання балансу (на 31.12.05 р.) сума нерозподiленого прибутку дорiвнює 7384,5 тис. грн.

9. Зобов'язання.
Довгострокових зобов'язань у пiдприємства немає.

Короткостроковi зобов'язання на кiнець року iснують в сумi 13394,8 тис.грн. i складаються з:

- векселiв виданих - 8733,2 тис.грн., у тому числi:
- ВАТ "ММК iм. Iллiча" - 8733,2 тис.грн.

- заборгованостi за послуги (роботи, товари) - 2566,0 тис.грн., у тому числi:
- ТОВ "Промтехнiка" - 13,8 тис.грн.
- "Прогресивнi технологiї" м. Київ - 72 тис.грн.
- ТОВ "Славсировина" - 51,2 тис.грн.
- ТД "Альянс" - 19,3 тис.грн.
- ПП "Юна" - 25,8 тис.грн.
- "Азовсталь" - 51,2 тис.грн.
- "Газ України" - 30 тис.грн.
- ТОВ "Енергоресурс" - 120,8 тис.грн.
- ВАТ "ММК iм. Iллiча" - 938 тис.грн.
- Алчевський металургiйний комбiнат - 179,9 тис.грн.
- "Август" Україна - 15,5 тис.грн.
- ТОВ "Вiкторiя України" - 27 тис.грн.
- ВАТ" Великоанадольський вогнетривкий комбiнат" - 43,1 тис.грн.
- "Глiни Донбасу" - 71 тис.грн.
- ЗАТ "Гарант" - 18,1 тис.грн.
- ТОВ "Дунит" - 21,6 тис.грн.
- "Дон-Термiнал" - 30 тис.грн.
- ВАТ "Дружковський машзавод" - 9,2 тис.грн.
- "Краматорський шифер" - 11,5 тис.грн.
- ПП Кинслер - 11,2 тис.грн.
- ПП Кулiк - 16,1 тис.грн.
- "Кальмiус Юг" - 22,8 тис.грн.
- "Мiнерали України" - 203 тис.грн.
- ЗАТ "Мiнерал" - 149,4 тис.грн.
- ТОВ "Омега Iнвест" - 23,4 тис.грн.
- ГВЕП "Славутич-Сталь" - 209,7 тис.грн.
- ТОВ "Техноком" - 26,3 тис.грн.
- ТОВ "Твiн" - 9,9 тис.грн.
- iншi - 145,2 тис.грн.

- сум одержаних авансiв - 123,0 тис.грн., у тому числi:
- Днiпротяжмаш - 16,4 тис.грн.
- Metal м. Баку - 10,3 тис.грн.
- Баку сталелiтейний - 69,1 тис.грн.
- iншi - 27,2 тис.грн.

- зобов'язань за розрахунками з бюджетом - 1018,3 тис.грн., у тому числi:
- ПДВ - 446,5 тис.грн.
- податок на землю - 11,7 тис.грн.
- податок на прибуток - 480,4 тис.грн.
- прибутковий податок з громадян - 76,4 тис.грн.
- мiсцевий податок (комунальний податок) - 0,5 тис.грн.
- податок з власникiв транспортних засобiв - 2,8 тис.грн.

- зобов'язань за розрахунками зi страхування - 142,7 тис.грн.;
- Пенсiйний фонд - 137 тис.грн.
- Фонд безробiття - 5,7 тис.грн.

- зобов'язань за розрахунками з оплати працi (за грудень 2005р.) - 732,4 тис.грн.;

- iнших поточних зобов'язань - 79,2 тис.грн., у тому числi:
- профвнески - 6,8 тис.грн.
- 2,5 % на культурно-масовi заходи - 27,4 тис.грн.
- Страховi внески "АСКО" - 5 тис.грн.
- Кредити робiтникiв - 11,5 тис.грн.
- Надання послуг робiтникам за рахунок заробiтної плати - 9,3 тис.грн.
- Розрахунки по алiментам - 16,6 тис.грн.
- iнша заборгованiсть - 2,6 тис.грн.

Керівник: Остапенко Iгор Анатолiйович
Головний бухгалтер: Приказчикова Олександра Миколаївна