| Назва емітента | Вiдкрите акцiонерне товариство "Металургiйний комбiнат" Азовсталь" |
| Код за ЄДРПОУ | 00191158 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента
Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)
| Найменування основних засобів | Власні основні засоби (тис.грн.) | Орендовані основні засоби (тис.грн.) | Основні засоби, всього (тис.грн.) | |||
| на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | |
| 1. Виробничого призначення: | 1974289.800 | 2179349.000 | 0.000 | 0.000 | 1974289.800 | 2179349.000 |
| - будівлі та споруди | 992996.300 | 1129647.000 | 0.000 | 0.000 | 992996.300 | 1129647.000 |
| - машини та обладнання | 888324.200 | 946489.000 | 0.000 | 0.000 | 888324.200 | 946489.000 |
| - транспортні засоби | 86466.700 | 94761.000 | 0.000 | 0.000 | 86466.700 | 94761.000 |
| - інші | 6502.600 | 8452.000 | 0.000 | 0.000 | 6502.600 | 8452.000 |
| 2. Невиробничого призначення: | 26083.000 | 23913.000 | 0.000 | 0.000 | 26083.000 | 23913.000 |
| - будівлі та споруди | 22002.000 | 20171.000 | 0.000 | 0.000 | 22002.000 | 20171.000 |
| - машини та обладнання | 2709.000 | 2234.000 | 0.000 | 0.000 | 2709.000 | 2234.000 |
| - транспортні засоби | 542.000 | 519.000 | 0.000 | 0.000 | 542.000 | 519.000 |
| - інші | 830.000 | 989.000 | 0.000 | 0.000 | 830.000 | 989.000 |
| Усього | 2000372.800 | 2203262.000 | 0.000 | 0.000 | 2000372.800 | 2203262.000 |
| Пояснення | Основнi принципи формування iнформацiї про основнi засоби (ОЗ) та iншi необоротнi активи, порядок розкриття iнформацiї про них у фiнансовiй звiтностi визначаються Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби", який був затверджений Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27 квiтня 2000р. У цiлях податкового облiку усi об'єкти основних засобiв подiляються на чотири групи. Усi основнi засоби, якi надходять на баланс, оцiнюються за їх первiсною вартiстю об'єкту ОЗ, який придбано за грошовi кошти, визначається згiдно iз п.8 П(С)БО 7. Первiсна вартiсть об'єкту основних засобiв, якi придбано в обмiн на iншi активи, визнається на рiвнi договiрної цiни за угодою бартеру (товарообмiну), при цьому вважається, що обмiненi активи є неподiбними, а справедлива вартiсть активiв дорiвнює договiрнiй. Амортизацiя у бухгалтерському облiку нараховується за методом, передбаченим для податкового облiку. У зв'язку iз цим для розрахування амортизацiї у бухгалтерському облiку застосовуються усi правила податкового облiку основних засобiв, що встановленi нормами Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств" з урахуванням внесених змiн i доповнень. У зв'язку iз цим: - амортизацiя об'єктiв ОЗ починає нараховуватись з мiсяцю, наступного за мiсяцем введення цих об'єктiв до експлуатацiї, як цього вимагає П(С)БО 7, а також п.8.3.2. Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств"; - сума амортизацiї ОЗ у звiтному кварталi визначається згiдно iз п.8.3.1. Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств"; - у разi консервацiї об'єкту групи 1 (згiдно iз п.8.4.5. Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств") нарахування амортизацiї такого об'єкту припиняється, а у разi консервацiї об'єкту групи 2 та 3 нарахування амортизацiї такого об'єкту продовжується. Загальна залишкова вартiсть основних засобiв станом на 01.01.2006р. - 2000372,8 тис.грн, з них на: - основнi засоби виробничого призначення припадає 1974289,8 тис.грн., - невиробничого призначення 26083,00 тис.грн. Рух основних засобiв у звiтному роцi вiдбувався наступним чином: Усього надiйшло на суму 467508,0 тис.грн. Основним крупним об'єктом введення основних засобiв в звiтному роцi - реконструкцiя доменної печi 2 - 317,9 млн.грн. (з ПДВ), введення комплексу коксiвної батареї - 90,7 млн.грн. (з ПДВ) та iнше. Вибуло усього на суму 25504,1 тис.грн.(за рахунок лiквiдацiї та продажу основних засобiв) Ступiнь зносу основних засобiв на початок звiтного 2006 року становив 62,8 вiдсотка, на кiнець звiтного року склав 62,15 вiдсотка. Ступiнь зносу основних засобiв на кiнець року за їх основними групами наведений у наступнiй таблицi: - виробничого призначення - 62,19 %; - невиробничого призначення - 57,85 %; - будiвлi та споруди - 47,13 %; - машини та устаткування - 72,39 %; - транспортнi засоби - 57,37 %; Рух ОЗ на протязi звiтного 2006 року характеризувався наступними показниками: Коефiцiєнт введення основних засобiв = (вартiсть введених на протязi звiтного року основних засобiв / вартiсть основних засобiв на кiнець звiтного року) = 0,08036 Таким чином, введення основних засобiв у 2005 роцi склало близько 8,036 % вiд iх первiсної вартостi на кiнець року. Коефiцiєнт вибуття основних засобiв = (вартiсть основних засобiв, що вибули за звiтний перiод / вартiсть основних засобiв на початок звiтного перiоду) = 0,004 Тобто, за звiтний рiк виведено з екплуатацiї основних засобiв у розмiрi 0,4% вiд їх загальної первiсної вартостi станом на початок року. Основнi виробничi потужностi ВАТ "МК "Азовсталь" включають коксохiмiчне виробництво, цех агломерацiї, доменний, конвертерний, мартенiвський, обтискний, рейкобалочний, товстолистовий цехи i цех рейкових скрiплень з кулепрокатним вiддiленням, ремонтно-механiчнi, енергетичнi, транспортнi та iншi допомiжнi пiдроздiли. Аналiз ефективностi використання основних засобiв доречно доповнити балансом виробничих потужностей комбiнату у 2006 роцi: Вид продукцiї Середньорiчна потужн. у 2006 р. Використання середньорiчної потужн. у 2006 р. % Агломерат 2110 тис.т 91,6 % Чавун, всього 5798,1 тис.т 87,3 % Сталь, всього, у тому числi 6491,4 тис.т 92,5 % Конвертерна 4480 тис.т 96,7 % Мартенiвська 2006,1 тис.т 83,2 % сталь рiдка для литва 5,3 тис.т 32,1 % Годна лита заготiвка, одержувана з МНЛЗ 4480 тис.т 96,7 % Прокат сортовий 1789,7 тис.т 69,1 % у тому числi стан"800" 1167,9 тис.т 67,2 % стан"650" 621,8 тис.т 71,9 % Прокат листовий 1502,5 тис.т 91,4 % Обтискової (всад) 3735,6 тис.т 40,5 % Литво чавунне 64,7 тис.т 35,9 % Литво сталеве 2,181 тис.т 41,3 % Литво кольорове 0,231 тис.т 26 % Штампування(гаряч.) 1,8 тис.т 100 % Поковки 3,5 тис.т 37,1 % Пиломатерiали 8,6 тис.м3 100 % Посуд сортовий 2236 тис.грн. 65,2 % Шлак гранульований 702 тис.т 45 % Лом i вiдходи чорних металiв 207,3 тис.т 100 % Кокс доменний,+25 мм 2333607,4 тис.т 90,3 % Коксовий горiх 89361,3 тис.т 87,1 % Коксовий дрiб'язок 130212,2 тис.т 102,3 % Загальна виробiтка газу,мЗ 1192473,4 мЗ 96,7 % Смола 124378,4 тис.т 100,2 % Бензол сирий 35610,7 тис.т 100,6 % Сульфат амонiю 20,5% азота (побочний продукт) 44409,1 тис.т 88,6 % Сiрка газова 7659,1 тис.т 86,4 % У звiтному 2006 роцi комбiнатом передавалися в заставу основнi засоби: ЗАТ "Альфа-Банк", м. Київ: - договiр про вiдкриття кредитної лiнiї 62-МВ/05 вiд 08.07.2005р. основнi засоби на суму еквiвалентно 153,0 млн. грн. * На 31.12.2006р. заборгованiсть за даним договором вiдсутня. ВАТ "Альфа-Банк" (РФ), м. Москва: - за угодою 96727 вiд 31.10.2005р. Термiн повернення - 17 травня 2008р. В заставу банку переданi основнi засоби на суму еквiвалентно 587,9 млн. грн. На 31.12.2006р. заборгованiсть за даною угодою в перекладi на нацiональну валюту складає 5,0 тис. грн. - за угодою 95693 вiд 17.06.2005р. Термiн повернення - 17 травня 2008р. В заставу банку переданi основнi засоби на суму еквiвалентно 383,7 млн. грн. На 31.12.2006р. заборгованiсть за даною угодою в перекладi на нацiональну валюту складає 5,0 тис. грн. * Забезпечення за кредитним договором 62-МБ/05 вiд 08.07.2005 р. одночасно входить до складу застави за кредитним договором 95693 вiд 17.06.2005р. | |||||
Інформація про зобов'язання емітента
| Види зобов'язань | Дата виникнення | Непогашена частина боргу (тис.грн.) | Відсоток за користування коштами (% річних) | Дата погашення |
| Кредити банку, у тому чіслі: | X | 883765.000 | X | X |
| ВАТ "Альфа-банк" м.Москва | 17.06.2005 | 5.000 | 9.250 | 17.05.2008 |
| Примітки:
| ||||
| ВАТ "Альфа-банк" м.Москва | 24.10.2005 | 5.000 | 9.250 | 24.04.2007 |
| Примітки:
| ||||
| ВАТ "Альфа-банк" м.Москва | 31.10.2005 | 5.000 | 9.250 | 17.05.2008 |
| Примітки:
| ||||
| Московський Народний Банк Лiмiтед | 28.02.2006 | 883750.000 | 9.125 | 28.02.2011 |
| Примітки:
| ||||
| Зобов'язання за цінними паперами, у тому чіслі: | X | 1275.000 | X | X |
| д/в | 0.000 | 0.000 | ||
| Примітки: д/в
| ||||
| за облігаціями (за кожним випуском): | X | 0.000 | X | X |
| за векселями (всього) | X | 1275.000 | X | X |
| за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): | X | 0.000 | X | X |
| д/в | 0.000 | X | ||
| Примітки: д/в
| ||||
| Податкові зобов'язання | X | 32587.000 | X | X |
| Фінансова допомога на зворотній основі | X | 0.000 | X | X |
| Інші зобов'язання | X | 2267163.000 | X | X |
| Усього зобов'язань | X | 3184790.000 | X | X |
Примітки: Короткостроковi кредити банкiв - 15,0 тис.грн.;
Довгостроковий кредит банку - 883750,0 тис.грн.;
Векселi виданi - 1275,0 тис.грн.;
Податковi зобов'язання - 32587,0 тис.грн. з них:
- Податок на прибуток - 19276,0 тис.грн.;
- Податок на землю - 1429,0 тис.грн.;
- Податок на воду - 588,0 тис.грн.;
- Збiр за забруднення навколишнього
природного середовища - 5485,0 тис.грн.;
- Подоходний податок - 5584,0 тис.грн.;
- Податок з власникiв транспортних
засобiв - 160,0 тис.грн.;
- iншi податковi зобов'язання - 65,0 тис.грн.
Iншi зобов'язання - 2267163,0 тис.грн. з них:
- iншi довгостроковi займи в iнвалютi - 802389,0 тис.грн. у тому числi:
* синдикований кредит ING Bank N.V., Нiдерланди - 606,0 млн.грн.;
* кредитний договiр BNP Paribas (Suisse) SA - 196,4 млн.грн.
- Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання - 30952,0 тис.грн. (довгостроковi векселi зi строком погашення бiльше одного року);
- Кредиторська заборгованiсть за товари раб. послуги - 336987,0 тис.грн.;
- Аванси отриманi - 543988,0 тис.грн.;
- Зобов'язання по розрахункам по страхуванню - 14860,0 тис.грн.;
- Поточнi зобов'язання по оплатi працi - 35177,0 тис.грн.;
- Iншi поточнi зобов'язання - 502810,0 у тому числi:
*Розрахунки з iншими кредиторами - 465223,0 тис.грн. з них (ВАТ "Пiвнiчний ГЗК" м.Кривий Рiг-271535,9 тис.грн.; ВАТ "Центральний ГЗК" м.Кривий Рiг - 137364,1 тис.грн.; ВАТ "Докучаєвський ФДК" м.Докучаєвськ - 53108 тис.грн.; iншi розрахунки з кредиторами- 3214 тис.грн.);
*З/д тариф- 7613,0 тис.грн;
*Векселi наданi податковi - 6850,0 тис.грн.;
*перерахунковий рахунок податкового кредиту - 17126 тис.грн.;
*iншi - 5998 тис.грн.;
________________________________________________________________________
Усього зобов'язань - 3184790 тис.грн.
У звiтному роцi ВАТ "МК "Азовсталь" користувався декiлькома короткостроковими кредитами.
Станом на 31.12.2006р. комбiнат має заборгованiсть по трьом короткостроковим кредитам у розмiрi 15,0 тис.грн.
Станом на 31.12.2006 року дiючими є наступнi кредитнi угоди:
ВАТ "Альфа-Банк(РФ) ", м. Москва:
угода 95693 вiд 17.06.2005р.
Оформлений кредит з лiмiтом кредитування 45,0 млн. дол. США. Термiн повернення - 17 травня 2008 року. Платня за кредит - 9,25 % рiчних. В заставу банку переданi основнi засоби на суму еквiвалентно 383,7 млн.грн.
Заборгованiсть по данiй кредитнiй лiнiї на 31.12.2006 року в перерахунку на нацiональну валюту - 5,0 тис.грн. Вiдсотки за користування кредитом сплаченi в 2006 роцi повнiстю в сумi 519,9 тис.грн, всього за час користування - 5197,8 тис.грн.
угода 96812 вiд 24.10.2005р.
Оформлений кредит з лiмiтом кредитування 30,0 млн. дол. США. Термiн повернення - 24 квiтня 2007 року. Платня за кредит - 9,25 % рiчних. Без застави
Заборгованiсть по данiй кредитнiй лiнiї на 31.12.2006 року в перерахунку на нацiональну валюту - 5,0 тис.грн. Вiдсотки за користування кредитом сплаченi в 2006 роцi повнiстю в сумi 286,0 тис.грн, всього за час користування - 1051,7 тис.грн.
угода 96727 вiд 31.10.2005р.
Оформлений кредит з лiмiтом кредитування 75,0 млн. дол. США. Термiн повернення - 17 травня 2008 року. Платня за кредит - 9,25 % рiчних. В заставу банку переданi основнi засоби на суму еквiвалентно 587,9 млн.грн.
Заборгованiсть по данiй кредитнiй лiнiї на 31.12.2006 року в перерахунку на нацiональну валюту - 5,0 тис.грн. Вiдсотки за користування кредитом сплаченi в 2006 роцi повнiстю в сумi 19,9 тис.грн, всього за час користування - 597,0 тис.грн.
ЗАТ "Альфа-Банк", м. Київ:
договiр про вiдкриття кредитної лiнiї 62-МВ/05 вiд 08.07.2005р. Лiмiт кредитної лiнiї - 9,5 млн.дол.США. Термiн повернення - 06 липня 2007р. Платня за кредит 9,25 вiдс. Застава - основнi засоби на суму еквiвалентно 153,0 млн. грн.
На 31.12.2006р. заборгованiсть за даним договором вiдсутня.
Вiдсотки за користування кредитом сплаченi в 2006 роцi повнiстю в сумi 225,9 тис.грн, всього за час користування - 1209,4 тис.грн.
Мета надання всiх вказаних вище короткострокових кредитних лiнiй - поповнення оборотних коштiв.
* Довгостроковий кредит з "Moscow Narodny Bank Limited", London, вiд 28.02.2006р. в сумi 175 млн. доларiв США. Кредит виданий на умовах одноразового платежу. Процентна ставка - 9,125% рiчних. Термiн погашення - 28.02.2011р. Без застави.
Заборгованiсть за даною кредитною угодою на 31.12.2006г. в перерахунку на нацiональну валюту складає 883,7 млн. грн. Вiдсотки в 2006 р. нарахованi в сумi 67827,9 тис.грн.
Станом на 31.12.2006 р. iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" склали 802389,0 млн. грн., у тому числi:
- За схемою предекспортного фiнансування одержаний синдикований кредит у сумi 120,0 млн. доларiв США вiд консорцiуму європейських банкiв за угодою вiд 16.06.2006р. на фiнансування iнвестицiйної програми. Агентом операцiї по залученню i обслуговуванню кредиту виступив банк ING Bank N.V., Нiдерланди. Кредит одержаний до 10.07.2009р. Рiчна ставка за кредитом складає (LIBOR+2,9%) /0,98. Заборгованiсть за даною кредитною угодою станом на 31.12.2006р. в перерахунку на нацiональну валюту складає 606,0 млн. грн. Вiдсотки за час користування кредитом в 2006р. сплаченi повнiстю.
- Кредитний договiр вiд 29.07.2005р. з BNP Paribas (Suisse) SA про надання предекспортної фiнансової кредитної лiнiї на суму 100,0 млн. доларiв США. Термiн дiї договору - до 29.07.2007р. Платня за кредит - LIBOR + 4,55%, з 26.07.2006р. - LIBOR + 2,5%. Заборгованiсть по данiй кредитнiй лiнiї на 31.12.2006р. в перерахунку на нацiональну валюту - 196,4 млн. грн. Вiдсотки в 2006р. сплаченi повнiстю.