| Назва емітента | Вiдкрите акцiонерне товариство "Металургiйний комбiнат" Азовсталь" |
| Код за ЄДРПОУ | 00191158 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента
Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)
| Найменування основних засобів | Власні основні засоби (тис.грн.) | Орендовані основні засоби (тис.грн.) | Основні засоби, всього (тис.грн.) | |||
| на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | |
| 1. Виробничого призначення: | 1923991.000 | 1974231.000 | 0.000 | 0.000 | 1923991.000 | 1974231.000 |
| - будівлі та споруди | 1014917.000 | 992996.000 | 0.000 | 0.000 | 1014917.000 | 992996.000 |
| - машини та обладнання | 850603.000 | 887917.000 | 0.000 | 0.000 | 850603.000 | 887917.000 |
| - транспортні засоби | 54275.000 | 86815.000 | 0.000 | 0.000 | 54275.000 | 86815.000 |
| - інші | 4196.000 | 6503.000 | 0.000 | 0.000 | 4196.000 | 6503.000 |
| 2. Невиробничого призначення: | 22850.000 | 26082.000 | 0.000 | 0.000 | 22850.000 | 26082.000 |
| - будівлі та споруди | 20309.000 | 22002.000 | 0.000 | 0.000 | 20309.000 | 22002.000 |
| - машини та обладнання | 1877.000 | 2699.000 | 0.000 | 0.000 | 1877.000 | 2699.000 |
| - транспортні засоби | 158.000 | 542.000 | 0.000 | 0.000 | 158.000 | 542.000 |
| - інші | 506.000 | 839.000 | 0.000 | 0.000 | 506.000 | 839.000 |
| Усього | 1946841.000 | 2000313.000 | 0.000 | 0.000 | 1946841.000 | 2000313.000 |
| Пояснення | Основнi принципи формування iнформацiї про основнi засоби (ОЗ) та iншi необоротнi активи, порядок розкриття iнформацiї про них у фiнансовiй звiтностi визначаються Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку 7 "Основни засоби", який був затверджений Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27 квiтня 2000р. У цiлях податкового облiку усi об'єкти основних засобiв подiляються на чотири групи. Усi основнi засоби, якi надходять на баланс, оцiнюються за їх первiсною вартiстю об'єкту ОЗ, який придбано за грошовi кошти, визначається згiдно iз п.8 П(С)БО 7. Первiсна вартiсть об'єкту основних засобiв, якi придбано в обмiн на iншi активи, визнається на рiвнi договiрної цiни за угодою бартеру (товарообмiну), при цьому вважається, що обмiненi активи є неподiбними, а справедлива вартiсть активiв дорiвнює договiрнiй. Амортизацiя у бухгалтерському облiку нараховується за методом, передбаченим для податкового облiку. У зв'язку iз цим для розрахування амортизацiї у бухгалтерському облiку застосовуються усi правила податкового облiку основних засобiв, що встановленi нормами Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств" вiд 22.05.97р. 283/97-ВР. У зв'язку iз цим: - амортизацiя об'єктiв ОЗ починає нараховуватись з мiсяцю, наступного за мiсяцем введення цих об'єктiв до експлуатацiї, як цього вимагає П(С)БО 7, а також п.8.3.2. Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств"; - сума амортизацiї ОЗ у звiтному кварталi визначається згiдно iз п.8.3.1. Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств"; - у разi консервацiї об'єкту групи 1 (згiдно iз п.8.4.5. Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств") нарахування амортизацiї такого об'єкту припиняється, а у разi консервацiї об'єкту групи 2 та 3 нарахування амортизацiї такого об'єкту продовжується. Загальна залишкова вартiсть основних засобiв станом на 01.01.2005р. 1946841,0 тис.грн., з них на основнi засоби виробничого призначення припадає 1923991,0 тис.грн., невиробничого призначення 22850,0 тис.грн. Рух основних засобiв у звiтному роцi вiдбувався наступним чином: Усього надiйшло на суму 278291,0 тис.грн. Вибуло усього на суму 66008,0 тис.грн. Ступiнь зносу основних засобiв на початок звiтного 2005 року становив 60,2 вiдсотка, на кiнець звiтного року склав 62,8 вiдсотка. Ступiнь зносу основних засобiв на кiнець року за їх основними групами наведений у наступнiй таблицi: - виробничого призначення - 62,9 %; - невиробничого призначення - 53,0 %; - будiвлi та споруди - 47,8 %; - машини та устаткування - 72,3 %; - транспортнi засоби - 55,3 %; Рух ОЗ на протязi звiтного 2005 року характеризувався наступними показниками: Коефiцiєнт введення основних засобiв = (вартiсть введених на протязi звiтного року основних засобiв / вартiсть основних засобiв на кiнець звiтного року) = 0,05177 Таким чином, введення основних засобiв у 2005 роцi склало близько 5,177 % вiд iх первiсної вартостi на кiнець року. Коефiцiєнт вибуття основних засобiв = (вартiсть основних засобiв, що вибули за звiтний перiод / вартiсть основних засобiв на початок звiтного перiоду) = 0.0128 Тобто, за звiтний рiк виведено з екплуатацiї основних засобiв у розмiрi 1,28% вiд їх загальної первiсної вартостi станом на початок року. Аналiз ефективностi використання основних засобiв доречно доповнити балансом виробничих потужностей комбiнату у 2005 роцi: Вид продукцiї Середньорiчна потужнiсть Використання середньорiчної що дiяла в 2005 р. потужностi у 2005 р. % Агломерат 2110.0 тис.т; 99.5 %; Чавун, всього 5358.4 тис.т; 92.3 %; Сталь, всього, у тому числi 6490.6 тис.т; 90.7 %; Конвертерна 4480.0 тис.т; 99.1 %; Мартенiвська 2006.1 тис.т; 72.1 %; Сталь рiдка для литва 4.5 тис.т; 40.4 %; Годна лита заготiвка, одержувана з МНЛЗ 4480.0 тис.т; 99.1 %; Прокат сортовий 2044.7 тис.т; 58.0 %; у тому числi стан"800" 1369.1 тис.т; 57.5 %; стан"650" 675.6 тис.т; 59.0 %; Прокат листовий 1547.0 тис.т; 92.4 %; Обтискової (всад) 3727.7 тис.т; 38.8 %; Литво чавунне 64.7 тис.т; 33.9 %; Литво сталеве 2.2 тис.т; 41.3 %; Штампування (гаряч.) 1.75 тис.т; 100.0 %; Поковки 3.5 тис.т; 36.0 %; Пиломатерiали 10.9 тис.м3; 100.0 %; Посуд сортовий 2236.0 тис.грн.; 76.1 %; Шлак гранульований 702.0 тис.т; 32.2 %; Лом i вiдходи чорних металiв 870.7 тис.т; 100.0 %; Кокс доменний, +25 мм 2113.4 тис.т; 89.6 %; Коксовий горiх 103.5 тис.т; 70.4 %; Коксовий дрiб'язок 124.1 тис.т; 85.3 %; Загальна виробiтка газу, 1100.9 тис.м3; 88.4 %; Смола 125.7 тис.т; 82.4 %; Бензол сирий 33.4 тис.т; 89.3 %; Сульфат амонiю 20,5% азота 40.2 тис.т; 95.0 %; Сiрка газова 6.8 тис.т; 90.0 %; У звiтному 2005 роцi комбiнатом передавалися в заставу основнi засоби (ОЗ): ЗАТ "Альфа-Банк", м. Київ: - договiр про вiдкриття кредитної лiнiї 62-МВ/05 вiд 08.07.2005р. ОЗ на суму еквiвалентно 153,0 млн. грн.* На 31.12.2005р. заборгованiсть за даним договором погашена. ВАТ "Альфа-Банк(РФ)", м. Москва: - за угодою 95291 вiд 06.05.2005р. ОЗ за залишковою вартiстю на суму еквiвалентно 586,7 млн. грн.** На 31.12.2005р. заборгованiсть за даною угодою погашена. - за угодою 96727 вiд 31.10.2005р. ОЗ на суму еквiвалентно 586,7 млн. грн. На 31.12.2005р. заборгованiсть за даною угодою погашена. - за угодою 95693 вiд 17.06.2005р. Термiн повернення - 17 травня 2008р. В заставу банку переданi основнi засоби на суму еквiвалентно 383,7 млн. грн. На 31.12.2005р. заборгованiсть за даною угодою в перекладi на нацiональну валюту складає 169,2 млн. грн. * Забезпечення за кредитним договором 62-МБ/05 выд 08.07.2005 р. одночасно входить до складу застави за кредитним договором 95693 вiд 17.06.2005р. ** Основнi засоби переданi в заставу за кредитним договором "95291 вiд 06.05.2005 р. (у зв'язку з достроковим його розiрванням), були переданi в заставу пiд кредит 96727 вiд 31.10.2005р. | |||||
Інформація про зобов'язання емітента
| Види зобов'язань | Дата виникнення | Непогашена частина боргу (тис.грн.) | Відсоток за користування коштами (% річних) | Дата погашення |
| Кредити банку, у тому чіслі: | X | 232300.000 | X | X |
| ВАТ "Альфа -Банк" | 17.06.2005 | 169200.000 | 9.250 | 17.05.2008 |
| Примітки: д/в
| ||||
| ВАТ "Альфа - Банк" | 24.10.2005 | 63100.000 | 9.800 | 24.04.2007 |
| Примітки: д/в
| ||||
| Зобов'язання за цінними паперами, у тому чіслі: | X | 1297.000 | X | X |
| д/в | 0.000 | 0.000 | ||
| Примітки: д/в
| ||||
| за облігаціями (за кожним випуском): | X | 0.000 | X | X |
| за векселями (всього) | X | 1297.000 | X | X |
| за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): | X | 0.000 | X | X |
| д/в | 0.000 | X | ||
| Примітки: д/в
| ||||
| Податкові зобов'язання | X | 8756.000 | X | X |
| Фінансова допомога на зворотній основі | X | 0.000 | X | X |
| Інші зобов'язання | X | 2684190.000 | X | X |
| Усього зобов'язань | X | 2926543.000 | X | X |
Примітки: Короткостроковi кредити банкiв - 232300,0 тис.грн.;
Векселi виданi - 1297,0 тис.грн.;
Податковi зобов'язання - 8756,0 тис.грн. з них:
- Податок на землю - 1235,5 тис.грн.;
- Збiр за забруднення навколишнього
природного середовища - 1397,6 тис.грн.;
- Прибутковий податок - 4540,9 тис.грн.;
- Iншi поточнi зобов'язання - 1582,0 тис.грн.
Iншi зобов'язання - 2684190,0 тис.грн. з них:
- Кредиторська заборгованiсть
за товари раб. послуги - 371303,0 тис.грн.;
- Аванси одержанi - 127260,0 тис.грн.;
- Збори на страхування - 14194,0 тис.грн.;
- Поточнi зобов'язання
по оплатi працi - 34068,0 тис.грн.;
- Розрахунки з iншими кредиторами - 1151595,0 тис.грн. у тому числi:
* ВАТ "Пiвнiчний ГЗК" м.Кривий Рiг 633916,84 тис.грн.;
* ВАТ "Центральний ГЗК" м.Кривий Рiг 451380,32 тис.грн.;
* ДПУ 128 АОЗТ "ДСК" м.Марiуполь 0,87 тис.грн.;
* ЗАТ СМФ "Азовстальбуд" м.Марiуполь 16873,37 тис.грн.;
* МЧПП "Вертикаль" м.Марiуполь 6,432 тис.грн.;
* ВАТ "Докучаєвський ФДК" м.Докучаєвськ 49416,89 тис.грн.;
- Довгостроковi фiнансовi зобов'язання - 701389 тис. грн., у тому числi:
*Кредитна угода з "ING Belgium" - 196389,0 тис.грн.;
* Кредитний договiр з BNP Paribas (Suisse) SA- 505000 тис. грн.;
- Довгостроковi виданi векселя - 190982,0 тис.грн.;
- iншi - 93399,0 тис.грн.
У звiтному роцi ВАТ "МК "Азовсталь" користувався декiлькома короткостроковими кредитами.
Станом на 31.12.2005р. комбiнат має заборгованiсть по двум короткостроковим кредитам у розмiрi 232300 тис.грн. Протягом звiтного року кредитнi вiдносини розвивалися таким чином:
Кредитування в iноземнiй валютi.
ВАТ "Альфа-Банк(РФ) ", м. Москва:
-угода 92763 вiд 22.06.2004р. Оформлений кредит з лiмiтом кредитування 5,0 млн. доларiв США. Термiн повернення кредиту 22.06.2005р. Процентна ставка - 9,25 вiдсоткiв рiчних. Кредит був виданий з метою поповнення оборотних коштiв. Кредит виданий без застави.
Кредит погашений в строк. Вiдсотки в 2005р. сплаченi повнiстю в сумi 242,0 тис. грн. Всього за час користування - 756,0 тис. грн.
- угода 94917 вiд 08.04.2005р. Оформлений кредит, лiмiт якого - 30,0 млн. доларiв США термiн повернення 10.02.2006р. Платня за кредит - 8,25 вiдс. Мета надання кредиту: поповнення оборотних коштiв. Кредит виданий без застави.
У груднi 2005р. пiдписана угода про дострокове розiрвання договору.
Вiдсотки за користуванням кредитом сплаченi повнiстю в сумi 7161,0 тис. грн.
- угода 95291 вiд 06.05.2005р. Вiдповiдно до угоди банк зобов'язав надавати комбiнату кредит, лiмiт одноразової заборгованостi по якому не може перевищувати 70,0 млн. дол. США. Термiн повернення - до 10.02.2006р. Платня за кредит 8,25 вiдс. Мета надання кредитiв: поповнення оборотних коштiв. В заставу переданi основнi засоби за угодою сторiн на суму еквiвалентно 586,7 млн. грн.
У груднi 2005р. пiдписана угода про дострокове розiрвання договору.
Вiдсотки за користування кредитом сплаченi повнiстю в сумi 12670,0 тис. грн.
- угода 95693 вiд 17.06.2005р. За даною угодою комбiнату надаються кредити, розмiр одноразової заборгованостi по яких не може перевищувати 45,0 млн. дол. США. Термiн повернення - 17 травня 2008р. Платня за кредит 9,25 вiдс. Кредити надаються для поповнення оборотних коштiв. В заставу банку переданi основнi засоби на суму еквiвалентно 383,7 млн. грн.
На 31.12.2005р. заборгованiсть за даною угодою в перекладi на нацiональну валюту складає 169,2 млн. грн.
Вiдсотки за користування кредитом сплаченi повнiстю в сумi 4677,9 тис. грн.
- угода 96812 вiд 24.10.2005р. За даною угодою комбiнату надаються кредити, розмiр одноразової заборгованостi по яких не може перевищувати 30,0 млн. дол. США. Термiн повернення - 24 квiтня 2007р. Платня за кредит 9,8 вiдс. Кредити надаються для поповнення оборотних коштiв. Без застави.
На 31.12.2005р. заборгованiсть за даною угодою в перекладi на нацiональну валюту складає 63,1 млн. грн.
Вiдсотки за користування кредитом сплаченi повнiстю в сумi 765,7 тис. грн.
- угода 96727 вiд 31.10.2005р. За даною угодою комбiнату надаються кредити, розмiр одноразової заборгованостi по яких не може перевищувати 75,0 млн. дол. США. Термiн повернення - 17 травня 2008р. Платня за кредит 9,8 вiдс. Кредити надаються для поповнення оборотних коштiв. В заставу банку переданi основнi засоби на суму еквiвалентно 586,7 млн. грн.
На 31.12.2005р. заборгованiсть за даною угодою погашена.
Вiдсотки за користування кредитом сплаченi повнiстю в сумi 577,1 тис. грн.
ЗАТ "Альфа-Банк", м. Київ:
- договiр про вiдкриття кредитної лiнiї 62-МВ/05 вiд 08.07.2005р. Лiмiт кредитної лiнiї - 9,5 млн.дол.США. Термiн повернення - 06 липня 2007р. Платня за кредит 9,25 вiдс. Кредит видається для поповнення оборотних коштiв. Застава - основнi засоби на суму еквiвалентнi 153,0 млн. грн.
На 31.12.2005р. заборгованiсть за даним договором погашена.
Вiдсотки за користування кредитом в звiтному перiодi сплаченi повнiстю в сумi 983,5 тис. грн.
Станом на 31.12.2005 р. iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" склали 701,4 млн. грн., у тому числi:
- Кредитна угода з "ING Belgium" вiд 24.06.2004р., лiмiт якого - 100,0 млн. доларiв США. Цiльове використовування кредиту - фiнансування виробництва товарiв i фiнансування iнвестицiй. Платня за кредит - LIBOR+ 4,75 %. Заборгованiсть комбiнату на кiнець звiтного перiоду перед "ING Belgium" складає - 196,4 млн. грн.
-Кредитний договiр з BNP Paribas (Suisse) SA вiд 29.07.2005г. про надання передекспортної фiнансової кредитної лiнiї на суму 100,0 млн. доларiв США. Термiн дiї договору до 29.07.2007г. Платня за кредит - LIBOR + 4.55%. Заборгованiсть по данiй кредитнiй лiнiї на 31.12.2005г. в перерахунку на нацiональну валюту - 505,0 млн. грн.