БАЛАНС
на 31 грудня 2003 р.

Примітки: У звiтному роцi вiдбулося коригування вхiдного сальдо за деякими роздiлами Балансу, а саме:
1.Необоротнi активи (роздiл I Активу):
нове значення 1850870.0 тис.грн.
попереднє значення 1861157.0 тис.грн.
( На рахунку 20 переклад МНМА у змiнне устаткування, зняття з рахунку 30 рудо грейферного крана згiдно листа фонду державного майна, на рах.40 вiдновлення iнвестицiй по ТОВ "Фiрма "Марiта" вiдповiдно до суми внесеної в статутний фонд).
2.Оборотнi активи (роздiл II Активу):
нове значення 1831492.0 тис.грн.
попереднє 1603845.0 тис.грн.
(Вiдновлення малоценки, збитки по нестачах у межах норм природного збитку.
Коректив резерву сумнiвних боргiв. На рахунку 170 подiл сальдо на дебетове i кредитове, рах.210 безпроцентна позичка, выдана працiвникам комбiнату).
3.Власний капiтал (роздiл I Пасиву):
нове значення 2903288.0 тис.грн.
попереднє 2707562.0 тис.грн.
(Вiднесено iндексацiю вибулих основних фондiв, коректив на iнший додатковий капiтал фiнансових iнвестицiй, дооценку активiв).
4.Поточнi зобов'язання (роздiл IV Пасиву):
нове значення 749947.0 тис.грн.
попереднє 728313.0 тис.грн.
(Доначисление податку на прибуток , подiл сальдо на дебетове i кредитове).
Разом сальдо Балансу на початок 2003 року:
нове значення 3692475.0 тис.грн.
попереднє 3475115.0 тис.грн.

1.Нематерiальнi активи.

Визнання, оцiнка та облiк нематерiальних активiв здiйснюється у вiдповiдностi iз П(С)БО 8 за собiвартiстю. Аналiтичний облiк нематерiальних активiв здiйснюється за класифiкацiйними групами та окремо по кожному об'єкту.Нематерiальнi активи ВАТ "МК "Азовсталь" представленi авторськими та сумiжними з ними правами первiсною вартiстю 3019.0 тис.грн.Згiдно iз Наказом "Про облiкову полiтику пiдприємства" 12 вiд 09.01.2003р., лiквiдацiйна вартiсть нематерiальних активiв встановлена такою, що дорiвнює нулю.
Первiсна (переоцiнена) вартiсть нематерiальних активiв на початок 2003 року складає 3002 тис. грн., знос - 2991 тис. грн. Протягом року надiйшло нематерiальних активiв на суму 17 тис. грн., нарахована амортизацiя на суму 8 тис. грн. Загальна первiсна вартiсть нематерiальних активiв станом на 31.12.2003 року складає 3019,0 тис.грн. Накопичений знос нематерiальних активiв становить 2999,0 тис.грн. Залишкова вартiсть, вiдповiдно, становить 20,0 тис.грн. Протягом звiтного року амортизацiя нематерiальних активiв нараховувалась прямолiнiйним методом. Строк корисного використання НМА встановлено рiвним 7 рокам.

2.Незавершене будiвництво та капiтальнi вкладення.
Капiтальнi iнвестицiї в ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" у 2003 роцi облiковувались на бухгалтерському рахунку 15.
Станом на 31.12.2003р. залишок коштiв по рахунку "Капiтальнi iнвестицiї" (незавершене будiвництво) дорiвнював 194 814.0 тис.грн.
Протягом 2003 року пiдприємством на капiтальнi iнвестицiї було спрямовано 468 410.0 тис.грн.
Станом на 31.12.2002р. капiтальнi iнвестицiї (незавершене будiвництво) ВАТ "МК "Азовсталь" дорiвнюють 240 394.0 тис.грн., у тому числi:
- залишок по рахунку "Капiтальне будiвництво" - 230 663.0 тис.грн.
- залишок по рахунку "Придбання (виготовлення) iнших необоротних матерiальних активiв" - 3 992.0 тис.грн.;
- залишок по рахунку "Iншi капiтальнi iнвестицiї" - 5 739.0 тис.грн.
Облiк капiтальних iнвестицiй ведеться у вiдповiдностi iз дiючим законодавством.

3.Основнi засоби та iншi необоротнi матерiальнi активи.

Основнi засоби визнаються та вiдображаються у фiнансовiй звiтностi за умови їх використання у процесi виробництва або постачання товарiв (надання послуг), здавання в оренду iншим особам або для здiйснення адмiнiстративних та соцiально-культурних функцiй та якщо очiкуваний корисний строк їх використання (експлуатацiї) бiльше одного року. Згiдно iз положеннями облiкової полiтики пiдприємства, одиницею облiку основних засобiв та iнших необоротних активiв вважається окремий об'єкт.Основнi засоби ВАТ "МК "Азовсталь" подiляються на основнi засоби та iншi необоротнi активи, якi в свою чергу, класифiкуються на групи:

Групи основних засобiв Залишок на початок року Залишок на кiнець року
Первiсна вартiсть Знос Первiсна вартiсть Знос
Будинки, споруди та
передавальнi пристрої 1656289 725966 1687603 764177
Машини та обладнання 2563969 1876393 2778674 1977211
Транспортнi засоби 111599 80083 121963 84649
Iнструменти, прилади,
iнвентар 5700 3601 5920 3952
Багаторiчнi насадження 39 13 7 6
Iншi основнi засоби 20
Бiблiотечнi фонди 319 319 408 408
МНМА 2425 1213 3532 1766
____________________________________________________________________________________
Разом 4340340 2687588 4598127 2832169

*залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються 1 6600,0
*первiсна (переоцiнена) вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв 233 026,0
За даними аналiтичного та синтетичного облiку вартiсть власних основних засобiв в активах пiдприємства станом на 31.12.2003 року складає (у тис.грн.):
- первiсна вартiсть 4 598 127,0
- знос 2 832 169,0
- залишкова 1 765 958,0
ВАТ "МК "Азовсталь", вiдповiдно iз п.26 П(С)БО 7 "Основнi засоби" застосовує норми i методи нарахування амортизацiї, передбаченi податковим законодавством. Внаслiдок того, що балансова вартiсть основних засобiв, визначена для цiлей податкового облiку неспiвпадає iз балансовою вартiстю основних засобiв у фiнансовому облiку, облiк основних засобiв ведеться на пiдприємствi окремо: як для цiлей податкового, так i фiнансового облiку.
Лiквiдацiйна вартiсть основних засобiв на пiдприємствi дорiвнює нулю.
Вартiсть малоцiнних необоротних матерiальних активiв на 31.12.2003 року становить, тис.грн.:
- первiсна 3531,0
- знос 2174,0
- залишкова 1766,0
Для даної групи матерiальних активiв встановлено наступний метод нарахування амортизацiї:
у розмiрi 100% амортизацiйної вартостi у першому мiсяцi використання об'єкту - для бiблiотечних фондiв;
у розмiрi 50% амортизацiйної вартостi у першому мiсяцi використання об'єкту - для iнших необоротних матерiальних активiв.
У 2003 роцi iнвентаризацiя основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв проводилась пiдприємством станом на 1 грудня згiдно Наказу Генерального директора Голови правлiння Комбiнату "Про проведення щорiчної iнвентаризацiї" 263 вiд 09.10.2003 року.
Iнвентаризацiйною комiсiєю були виявленi розбiжностi мiж даними бухгалтерського облiку та фактичною наявнiстю об'єктiв основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв:
1) нестачi основних засобiв на загальну суму 119,1 тис.грн., у кiлькостi 30 од.
2) надлишки на загальну суму 544,2 тис.грн., у кiлькостi 160 од.

4. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї.

Методологiчнi засади формування в бухгалтерському облiку iнформацiї про фiнансовi iнвестицiї та її розкриття у фiнансової звiтностi регламентуються П(С)БО 12 "Фiнансовi iнвестицiї".
ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" здiйснює аналiтичний облiк довгострокових фiнансових iнвестицiй окремо по видам вкладень та по об'єктам iнвестування.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" представленi iнструментами капiталу у виглядi акцiй, паїв та iнших майнових прав.
Визнання, оцiнку, облiк фiнансових iнвестицiй пiдприємство здiйснює у вiдповiдностi з вимогами П(С)БО 12 "Фiнансовi iнвестицiї".
Станом на 31.12.2003 року довгостроковi фiнансовi iнвестицiї ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" становлять 225810,0 тис.грн., у тому числi:
1) iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi у капiталi iнших пiдприємств - 207519 тис.грн.
2) Iншi фiнансовi iнвестицiї на загальну суму 18291 тис.грн.
Фiнансовi iнвестицiї враховуються по методу участi в капiталi, на дату балансу. Вiдбиваються по вартостi, обумовленої з урахуванням змiни загальної величини власного капiталу об'єкта iнвестування, крiм тих, котрi є результатом операцiй мiж iнвестицiями й об'єктами iнвестування.

Структура довгострокових фiнансових iнвестицiй ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" наведена у таблицi:

Назва юридичної особи
об'єкту iнвестування Розмiр УК Доля в статутному фондi компанiї, %

Асоцiйованi пiдприємства
1 ВАТ "Фiрма ASM GmbH" 866 091,46 40
2 ТОВ "Аптека" 50 000,00 20
3 ЗАО "Редакцiя газети
"Мариупольская жизнь" 416 500,00 32,77
4 ТОВ "ТРКК "Сiгма" 12 050,00 36,99
Дочiрнi пiдприємства
5 ВАТ "Фiрма "Марiта" 146 405,50 90,60
6 ЗАТ "Камиш-Бурун" 13 433 000,00 96,99
7 ВАТ "Техремпоставка" 159 011 800,00 75
Iншi фiнансовi iнвестицiї в частки i паї у статутному капiталi пiдприємств
8 СП "Азовлiтас" (Лiтва) 7 720 936,00 1
9 "Акела" (Росiя) 2 849 327,36 12
10 Калiнiнградська бiржа
(Росiя) 12 000,00 0,07
11 Промсiдер (Iталiя) 2 752 608,50 10
12 Українська асоцiацiя
пiдприємств чорної металургiї 260 000,00 3,80
13 Центр економiчного розвитку
територiї 650 000,00 8,31
14 ВАТ "СК "Орадон" 6 269 910,50 3,20
15 Виробничо-господарське
об'єднання "Металургпром" 198 861,10 3,00
16 ВАТ "Харцизький
трубний завод" 27 440 000,00 5,32

Консолiдована звiтнiсть ВАТ МК "Азовсталь" за станом на 31.12.2003р. не була складена внаслiдок того, що придбання дочiрнiх пiдприємств було здiйснено в останнi мiсяцi звiтного року i цi пiдприємства не були перевiрени аудитором тому що керiвники даних пiдприємств не заключили господарських договорiв на проведення аудиторських робiт. Згiдно з Уставом даних пiдприємств, їхнi власники не уповноваженi заключати такi договори.

5. Запаси.

Для накопичення iнформацiї про запаси та вiдображення операцiй з ними згiдно П(С)БО 9, на пiдприємствi запаси об'єднуються в групи:
- виробничi запаси;
- незавершене виробництво;
- готова продукцiя;
- МШП на складi;
- товари.
З метою бухгалтерського облiку одиницею запасiв визнається окреме найменування (номенклатура) запасiв. Придбанi запаси зараховуються на баланс пiдприємства за собiвартiстю. Оцiнка вибуття запасiв (крiм товарiв в роздрiбнiй торгiвлi) проводиться за методом середньозваженої собiвартостi. Товари в роздрiбнiй торгiвлi (магазин, управлiння громадського харчування) облiковуються за вiдпускними цiнами з розрахунком середнього вiдсотка торгiвельних нацiнок.
На пiдприємствi прийнята перiодична система облiку запасiв.
За даними аналiтичного i синтетичного облiку вартiсть запасiв ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" станом на 31.12.2003 року складає 571796 тис.грн., у тому числi:
1) Виробничi запаси 394653 тис.грн.;
- сировина i матерiали 178402 тис.грн.;
- купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби 9478 тис.грн.;
- паливо 14930 тис.грн.;
- тара i тарнi матерiали 751 тис.грн.;
- будiвельнi матерiали 8253 тис.грн.;
- запаснi частини 154120 тис.грн.;
- матерiали сiльськогосподарського призначення 64 тис.грн.;
- МШП на складi 28655 тис.грн.;
2) Незавершене виробництво 175483 тис.грн.;
3) Товари 1660 тис.грн.;
_____________________________________________________________________
Разом 571796 тис.грн.;

Балансова вартiсть запасiв, переданих у переробку, складає 2595,7 тис.грн.
У 2003 роцi iнвентаризацiя запасiв (товарно-матерiальних цiнностей) проводилась пiдприємством станом на 01 листопада згiдно Наказу Голови правлiння - Генерального директора "Про проведення iнвентаризацiї" 263 вiд 09.10.2003 року.
Iнвентаризацiйною комiсiєю були виявленi розбiжностi мiж даними бухгалтерського облiку та фактичною наявнiстю запасiв:
- нестачi запасiв на загальну суму 99,7 тис.грн.;
- надлишки запасiв на загальну суму 668,6 тис.грн..
Надлишки запасiв були оприбуткованi по рахункам виробничих запасiв та вiднесенi до iншого операцiйного доходу.
Нестачi запасiв були списанi на рахунку "Нестачi i втрати вiд псування цiнностей".

6. Дебiторська заборгованiсть.

Визнання, оцiнка та облiк дебiторської заборгованостi пiдприємством ведеться згiдно з П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть".
Дебiторська заборгованiсть ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" представлена поточною дебiторською заборгованiстю за товари, роботи, послуги, за виданими авансами, з бюджетом, iншою поточною заборгованiстю, заборгованiстю забезпеченою векселями.

Поточна дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги виникає, коли пiдприємство реалiзує продукцiю з вiдстрочкою платежу. Така дебiторська заборгованiсть визнається активом одночасно з визнанням доходу вiд реалiзацiї товарiв, робiт, послуг та оцiнюється за первiсною вартiстю. Первiсна вартiсть дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги станом на 31.12.2003 року складає 600091 тис.грн., у тому числi за строками погашення:
- до 3-х мiсяцiв 370005 тис.грн.;
- вiд 3 до 6 мiсяцiв 14134 тис.грн.;
- вiд 6 до 12 мiсяцiв 215952 тис.грн.
В ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги облiковується на балансi за чистою вартiстю реалiзацiї з урахуванням сумнiвної заборгованостi. Пiдприємством передбачено створення резерву сумнiвних боргiв згiдно Наказу "Про облiкову полiтику" за методом аналiзу кожного окремого дебiтора, виходячи з його платоспроможностi. Iнвентаризацiя дебiторської заборгованостi проводиться на пiдприємствi щоквартально. За результатами iнвентаризацiї визначається сума вiдрахувань до резерву сумнiвних боргiв. Залишок по рахунку 38 "Резерв сумнiвних боргiв" на початок звiтного року складав 203080 тис.грн. Станом на 31.12.2003 року резерв по сумнiвним боргам становив 202876 тис.грн.

Аналiтичний облiк дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги здiйснюється на пiдприємствi за часом виникнення дебiторської заборгованостi та по дебiторам.
Станом на 31.12.2003 р. чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi за товари, послуги, роботи з урахуванням резерву сумнiвних боргiв в ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" становить 397215 тис.грн.

Облiк дебiторської заборгованостi за векселями одержаними пiдприємством ведеться згiдно з П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть". Аналiтичний облiк здiйснюється окремо по кожному дебiтору та за кожним окремим векселем. Оперативний контроль за платежами по одержаних векселях ведеться за допомогою картотеки, упорядкованою за строками погашення заборгованостi. Векселi, що утримуються пiдприємством самостiйно, зберiгаються в його касi нарiвнi з готiвкою вiдповiдно до Постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2001 року 72 (зi змiнами та доповненнями). Для облiку бланкiв векселiв використовується позабалансовий рахунок 08 "Бланки суворого облiку". Аналiтичний облiк ведеться на рахунку за видами бланкiв.
Станом на 31.12.2003 року заборгованiсть ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" за векселями отриманими становить 4418 тис.грн.

Дебiторська заборгованiсть за розрахунками вiдображена у рядку 170 ф. 1 "Баланс" - "розрахунки з бюджетом" у сумi 134761 тис.грн., у рядку 180 ф. 1 "Баланс" - "розрахунки за виданими авансами" у сумi 338124 тис.грн.

Iнша поточна дебiторська заборгованiсть в ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" за станом на 31.12.2003 р. дорiвнює 428956 тис.грн., у тому числi:
- за розрахунками за претензiями та судовими позовами - 14252 тис.грн.;
- за розрахунками по нанесеним збиткам -20 тис.грн.;
- за розрахунками з пiдзвiтними особами - 27 тис.грн.;
- за розрахунками з працiвниками (безпроцентнi ссуди) -100 тис.грн.;
- за векселями - 389542 тис.грн.;
- за розрахунками по iншим операцiям неторговельного характеру - 25015 тис.грн. (безпроцентна фынансова допомога ВАТ "Харцизький трубний завод").
За строками погашення iнша поточна дебiторська заборгованiсть розподiляється таким чином:
- до 3-х мiсяцiв 80921 тис.грн.
- вiд 3 до 6 мiсяцiв 20593 тис.грн.
- вiд 6 до 12 мiсяцiв 327442 тис.грн.

Дебiторська заборгованiсть за строком погашення бiльше 365 днiв наведена у таблицi (тис.грн.):
Найменування пiдприємства Сума заборгованостi
Бiльш 365 днiв
Разом 595515,5 194593,4 ________________________________________________________________________
У тому числi:
ТОВ "Лiк" 95213,7 95213,7
Корпорацiя "IСД" 83514,8 69882,8
ВАТ "Маркохiм" 66839,1 288,8
ДПК "IСД" "ДIС" 22121,4 22062,4
Асоцiацiя м. та совм. пiдпр-в "ДА-ЛВ" 7555,2 2449,1
ЗАТ "Камиш-Бурун" 2411,1 2411,1
Iншi (менш 2000 тис.грн.) 32045,0 2230,2


7. Монетарнi активи (грошовi кошти та їх еквiваленти).

За даними синтетичного та аналiтичного облiку грошовi кошти та їх еквiваленти в ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" представленi грошовими коштами в нацiональнiй та iноземнiй валютi в касах пiдприємства та на розрахункових рахунках та грошовими коштами в дорозi на суму 36007 тис.грн., у тому числi:
- в нацiональнiй валютi - 31872 тис.грн.
- в iноземнiй валютi - 4135 тис.грн.

Структура грошових коштiв наведена у наступнiй таблицi:
Найменування показника На кiнець року, тис.грн.
Каса 72,0
Поточний рахунок у банку 35712,0
Iншi рахунки в банку
(акредитиви, чековi книжки) 223,0
_____________________________________________________
Разом 36007,0

Облiк касових операцiй здiйснюється вiдповiдно до Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi України, затвердженого Постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2001 року 72 (зi змiнами та доповненнями).


8. Витрати майбутнiх перiодiв.

Для узагальнення iнформацiї щодо здiйснених витрат у звiтному перiодi, якi пiдлягають вiднесенню згiдно iз принципом вiдповiдностi на витрати в майбутнiх звiтних перiодах та включенню до складу вiдповiдних витрат у подальшi звiтнi перiоди, на пiдприємствi використовується контрпасивний рахунок бухгалтерського облiку 39 "Витрати майбутнiх перiодiв".
До складу витрат майбутнiх перiодiв у 2003 роцi пiдприємством вiднесено витрати, пов'язанi з пiдготовчими до виробництва роботами (резервування змiнного обладнання, футерiвка конверторiв) та передплаченi газети, журнали та iншi перiодичнi видання.
Станом на 31.12.2003 року залишок по рахунку "Витрати майбутнiх перiодiв" становить 13156 тис.грн.

9. Статутний капiтал.

Вiдкрите акцiонерне товариство "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" зареєстровано 01 жовтня 1996 року Розпорядженням Марiупольської Ради народних депутатiв за 845 р.
Розмiр статутного капiталу ВАТ "МК "Азовсталь" становить 793 550 570.00 грн. i подiлений на 3 174 202 280 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0.25 грн. Засновниками ВАТ "МК "Азовсталь" виступили Органiзацiя орендарiв комбiнату та Фонд державного майна України.

10. Iнший додатковий капiтал.

В балансi пiдприємства за станом на 31.12.2003 р. iнший додатковий капiтал дорiвнює 968007 тис.грн. i складається iз дооцiнки основних засобiв, матерiальних цiнностей, безоплатно отриманих активiв.

11. Резервний капiтал.

Згiдно зi Статутом Товариства, резервний капiтал ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" повинен бути сформований у розмiрi 25% Статутного капiталу Товариства. Вiн повинен формуватися шляхом щорiчних вiдрахувань у розмiрi не менш 5% вiд чистого прибутку Товариства до отримання необхiдної суми.
Резервний капiтал передбачено використовувати на покриття витрат, пов'язаних з вiдшкодуванням збиткiв та позапланових витрат.
Протягом звiтного перiоду до резервного фонду Товариства було спрямовано 12822 тис. грн. Кошти резервного фонду у зазначений термiн не використовувалися.
Станом на 31.12.2003 року резервний капiтал дорiвнює 81289,0 тис.грн.

12. Нерозподiлений прибуток.

Нерозподiлений прибуток ВАТ "МК "Азовсталь" станом на 31.12.2003 року склав 1307191.0 тис.грн.
Внаслiдок того, що консолiдована звiтнiсть не складалась, а мають мiсце збитки та прибутки вiд дiяльностi дочiрнiх пiдприємств, умовний прибуток ВАТ МК "Азовсталь" може бути скоригований на результат дiяльностi даних дочiрнiх пiдприємств.

13. Довгостроковi зобов'язання.

Облiк довгострокових зобов'язань на пiдприємствi ведеться згiдно до положень П(С)БО 11 "Зобов'язання" та П(С)БО 17 "Податок на прибуток".
Довгостроковi зобов'язання ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" представленi вiдстроченими податковими зобов'язаннями та iншими податковими зобов'язаннями.
Пiдприємство спрацювало iз податковим прибутком та сума вiдстрочених податкових зобов'язань станом на 31.12.2003 року становила 77375 тис.грн.
Iншi довгостроковi зобов'язання ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" становлять 3763 тис. грн., у тому числi Мiнiстерський залiк - 1250,0 тис.грн., векселi виданi УКС - 2513,0 тис.грн.

14.Поточнi зобов'язання.

Облiк поточних зобов'язань на пiдприємствi ведеться згiдно до положень П(С)БО 11 "Зобов'язання".
Поточнi зобов'язання ВАТ "Металургiйний комбiнат "Азовсталь" представленi таким чином:
1) Короткостроковi кредити банку: 130392 тис.грн.
У тому числi: КБ"Альфа -банк" 101068,8 тис.грн.
"Райфайзенбанк" м.Донецьк 29323,2 тис.грн.
2) Поточнi зобов'язання за векселями виданими 77891 тис.грн.
3) Кредиторська заборгованiсть за товари,
роботи, послуги 512247 тис.грн.
4)Поточнi зобов'язання за розрахунками:
- з одержаних авансiв 38592 тис.грн.
- зi страхування 6915 тис.грн.
- з оплати працi 12483 тис.грн.
5)Iншi поточнi зобов'язання 242050 тис.грн.
- з-д тариф 739,1 тис.грн.
- векселi виданi податковi 9191,7 тис.грн.
- iншi вирахування iз зарплати 1548,3 тис.грн.
- безвiдсоткова зворотна фiн. допомога 29795,6 тис.грн.
- розрахунки з iншими кредиторами 200763,5 тис.грн.
у тому числi:
ЗАТ ""АРС" м. Донецьк 35197,8 тис.грн.
ВАТ "Авдеївський коксохiмзавод" 51150,8 тис.грн.
Новотроїтське рудоуправлiння 2202,9 тис.грн.
ВАТ "Маркохiм" 35019,3 тис.грн.
ВАТ "Харцизький трубний завод" 35938,3 тис.грн.
ВАТ "Центральний ГОК" м. Кривий Рiг 36661,1 тис.грн.
- допомога пенсiонерам 2,2 тис.грн.
- розрахунки з фiзичними особами 9,6 тис.грн.

Розбiжностей мiж даними аналiтичного i синтетичного облiку поточних зобов'язань немає.

Короткостроковi зобов'язання по кредитам банкiв представленi наданими банкiвськими кредитами та овердрафтами, за якими були укладенi кредитнi угоди протягом 2003 року, у тому числi:
1) Короткостроковий кредит отриманий для поновлиння валютної кредитної лiнiї на пiдставi кредитної угоди 111/04/03 вiд 29.01.2003 року iз Донецькою фiлiєю ЗАТ "Альфа-Банк" у сумi 26657,0 тис.грн. для поповнення обiгових коштiв. Кредит надано строком на один рiк пiд 13% рiчних.
2) Короткостроковий кредит на пiдставi угоди 89359 вiд 27.03.2003 року iз Московською фылiєю ВАТ "Альфа-Банк" у сумi 26657,0 тис.грн. для поповнення обiгових коштiв. Кредит надано строком на один рiк пiд 12% рiчних.
3) Короткостроковий кредит на пiдставi угоди 90393 вiд 27.05.2003 року iз Московською фылiєю ВАТ "Альфа-Банк"у сумi 21326,0 тис.грн. для поповнення обiгових коштiв. Кредит надано строком на один рiк пiд 12% рiчних.
4) Короткостроковий кредит на пiдставi угоди 91922 вiд 24.12.2003 року iз Московською фылiєю ВАТ "Альфа-Банк" у сумi 21326,0 тис.грн. для поповнення обiгових коштiв. Кредит надано строком до 24.07.2004 року пiд 9,5% рiчних.
Проценти по краткостроковим кредитам наданим Московською фылiєю ВАТ "Альфа-Банк" сплаченi повнiстю.
5) Короткостроковиї кредити отриманi для вiдкриття кредитної лiнiї на пiдставi угод 19/1-156/2003 вiд 24.12.2003 та 19/1-213/2003 вiд 24.12.2003 року року iз Донецькою фiлiєю АК "Райфайзенкбанк" у сумi 18660,0 тис.грн. та 10663,0 тис.грн. Кредит надано строком до 15.12.2004 року. Процентна ставка по кредитам LIBOR +8,5% NF +8,0%. Проценти по кредитам отриманим Донецькою фiлiєю АК "Райфайзенкбанк" у звiтному роцi не сплачувались. Заборгованiсть на 31.12.2003 склала - 10,7 млн.грн. та 18,7 млн.грн.
Короткостроковi кредити одержанi пiд заставу - сировини, феросплавiв, металобрухту, вогнетривiв, металу придбаного та власного виробництва, слябiв, основнiх засобiв (меневренi тепловози i вантажнi вагони).
Всього за користування короткостроковими кредитами включаючи кредитування по овердрафту, за 2003 рiк були сплаченi проценти у сумi 9371,0 тис.грн. з них:
- кредити наданi банками у нацiональнiй валютi - 690,6 тис.грн.;
- кредити наданi банками у iноземнiй валютi - 8681,2 тис.грн.

Керівник: Бiлий Олексiй Петрович
Головний бухгалтер: Узбек Павло Iллiч