БАЛАНС
31  2002 

Примітки: Баланс складено згiдно з вимогами П(С)БУ 2 "Баланс".Змiн в облiковiй полiтицi за звiтний рiк не було.На кiнець року розмiр нематерiальних активiв дорiвнює нулю.Сума незавершеного виробництва (капiтальне будiвництво)-4884,00 тис.грн.Основнi засоби вiдображенi в балансi згiдно з вимогами П (С)БУ 7 "Основнiзасоби", облiк основних засобiв здiйснювався на таких принципах:-основними засобами визнавалися предмети термiном корисної експлуатацiїбiльш одного року;-основнi засоби класифiкованi на 3 групи згiдно з податковим законодавством;-основнi засоби розподiленi на виробничi та невиробничi;-витрати на придбання виробничих основних засобiв вiдносять до складу валовихвитрат шляхом нарахування амортизацiї;-витрати на придбання невиробничих основних засобiв фiнансуються за рахунокприбутку пiдприємства.Амортизацiя основних засобiв нараховувалася згiдно ст.8 Закона України вiд 22.05.97 р. 283/97-ВР "Про оподаткування".Розмiр амортизацiйних вiдрахувань за 2002 рiк становив - 4198,00тис.грн.(дивисьпримiтки до фiнансової звiтностi форму 5).Розрахунок суми зносу на 01.01.02року = знос на початок року 152658,00 тисгрн. - вибуття 36829,00 тис грн. + нараховано 4198,00 тис.грн. + виправленняпомилки 404 тис.грн. = 120431 тис. грн.Рух основних засобiв за 2002 рiк:1. Надiшло за рiк -168,00 (дивись форму 5) у т.ч.:-будiвлi та споруди - 64 тис грн.-машини та обладнення - 56 тис.грн.-транспортнi засоби - 13 тис.грн.-iнструменти, прилади, iнвентар, меблi - 1 тис.грн.- iншi - 34 тис.грн2. Вибуло за залишковою вартiстю - 3797 тис.грн.:-будiвлi та споруди-3141 тис.грн.-машини та обладнання - 177 тис.грн.-iншi -479 тис.грн.Основнi засоби по залишковiй вартостi, наданi в орендуна суму 12212 тис.грн.:-будiвлi та споруди у сумi- 9295 тис.грн.-машини та обладнання - 2907 тис.грн.-транспортнi засоби- 4,0 тис.грн.-iншi- 6 тис.грн.По формi 5 "Iншi змiни за рiк"вiдображеня коригування вартостi основних засобiвпо гр.12 не вiдбувалось, та гр.13 на суму 404 тис.грн. - коригування первiсноївартостi та зносу в зв'язку з тим, що виправлялися помилки при видображеннiосновних засобiв.За станом на 01.01.03 пiд заставою Управлiння юстiцiї основнихзасобiв не має.Дивись "примiтки до рiчної фiнансової звiтностi" - форма 5.Iншого вибуття основних засобiв та непередбаченного списання не було.Примiтка до рядкiв 031 та 032:основнi засоби вiдображаються у Балансi пiдприємства по собiвартостi звирахуванням зносу. Знос нараховуеться податковим методом. На кiнець 2002 рокузалишкова вартiсть основних засобiв складала 51693,00 тис.грн.За звiтний перiод залишкова вартiсть зменшилась на суму 8231 тис.грн.Розрахунок залишкової вартостi на 01.01.03 року = залишкова вартiсть на початокроку 59924 тис.грн. + надiйшло 168 тис.грн. - вибуло 3797 тис.грн. - нараховано зносу за 2002рiк 4198 тис.грн. - виправлення помилки 404 тис.грн. = 51693,00 тис.грн.Довгострокової дебiторської заборгованостi та фiнансових iнвестицiй, вiдстроченихподаткових забов'язань, iнших необоротних активiв, гудвiлу при консолiдацiї накiнець року не було.Примiтка до рядка 100: оцiнка запасiв зроблена по первiснiй вартостi.Залишки виробничих запасiв по видам:-сировина та покупнi матерiали на кiнець року - 923 тис.грн.;-купiвельнi напiвфабрикати- 965 тис.грн.;-паливо - 6 тис.грн.;-тара i тарнi матерiали - 11 тис.грн.;-будiвельнi матерiали - 2 тис.грн.;-запчастини - 12 тис.грн.;-МБП на кiнець року - 231 тис.грн.Разом залишок по виробничих запасах - 2150 тис.грн.На кiнець звiтного перiоду:-незавершене виробництво - 2139 тис.грн.;-готової продукцiї - 2981 тис.грн.;-товари - 29 тис.грн.Акт iнвентаризацiї основних засобiв на iнших матерiальних цiнностей на 01.09.02р (наказ 49 вiд 11.09.02 р.)Резерв сомнiвних боргiв на кiнець року склав 0 тис.грн.Визнання та оцiнка реальностi дебiторської заборгованностi складенозгiдно з П(С)БО 10.За 2002 р.зменшилась сума дебiторської заборгованностi на 6082 тис.грн.i склала 3314 тис. грн.Поточна дебiторська заборгованiсть виникла в ходi нормального операцiйногоциклу, перiод якого не перевищує 12 мiсяцiв.Дебiторська заборгованнiсть за товари , послуги, роботи склала 3314 тис.грн.,внаслiдок вiдвантаження продукцiї без попередньої оплати, неплатоспроможностiзамовникiв.Дебiторська заборгованiсть за розрахунками:з бюджетом - не змiнилась i склала 286 тис.грн. - розрахунки на податку.Примiтка до рядку 180:заборгованiсть за розрахунками за виданими авансами - збiльшилась на 14 тис. грн.На кiнець року рядок 180 дорiвнює 233 тис.грн.Примiтка до рядку 210:зменьшилась на 1575 тис.грн. i дорiвнює 1225 тис.грн.Грошей на розрахунковому рахунку станом на 01.01.03 р. - 16 тис.грн., на валютномурахунку грошей нема.Суми грошових коштiв, використання яких обмежене, нема.Примiтка до рядку 250 "Iншi оборотнi активи"-259 тис.грн. - сума податковихзабов'язань по податку на додану вартiсть.Витрат майбутнiх перiодов не було.Примiтка до рядка 300:Статутний капiтал ВАТ складається з 132274920 шт. простих iменних акцiй вартiстю0,25 грн. за акцiю.Статутний фонд сформований цiлком на 100%.На 01.01.03 року засновники боргу по оплатi частки Статутному фондi не мають.Iнший додатковий капiтал на кiнець року 60863 тис.грн.- iндексацiя основнихзасобiв 1996 року.Вiдрахувань до резервного фонду протягом року не було i на кiнець 2002 рокурезервний фонд дорiвнює нулю.В фiнансовому звiтi податок на прибуток не обчислювався, тому що пiдприємствомза рiк отриманi збитки. За звiтний перiод пiдприємство отримало збиток у сумi11928 тис.грн., сума непокритого збитку на 01.01.03 р. становила 44211 тис.грн.По рядку 470 "Iншi довгостроковi забов'язання" -1281 тис.грн. - довгостроковiзабов'язання у виглядi розстрочки податкового боргу по договору про розстрочення 12 вiд 22.05.01р., надана податковою iнспекцiєю на пiдставi Закону України"Про державну податкову службу в Українi" та п.18.1 ст.18 Закону України "Пропорядок забов'язань".Термiн сплати по якому ще не наступив.Примiтка до рядку 520:векселi виданi на загальну суму 290 тис.грн.:-"УКР-РОС" -270,00 тис.грн. Термiн сплати не визначений.-"Укрпромводчермет" - 20,00 тис.грн. Термiн сплати не визначений.Поточнi заборгованностi за довгостроковими забов'язаннями не було.На 01.01.03 р.сума кредиторської заборгованостi зменшилась на 4945 тис.грн.i на кiнець року склала 3910 тис.грн.Примiтка до рядку 540:Розрахунки з одержаних авансiв збiльшилися на 245 тис.грн. за рахунок вiдвантаженняготової продукцiї в розрахунок ранiш отриманих авансiв.На кiнець року одержаних авансiв - 325 тис.грн.,а саме:-ДП"Профессионал" - 36,14 тис.грн.-"Криворожсталь" - 5,46 тис.грн.-КБ "Металлург" - 0,75 тис.грн.-"ПМС-9" - 0,04 тис.грн.-"Донецк"торгiвельно-виставничий комплекс - 0,25 тис.грн.-"Синай" м.Днепропетрiвськ - 2,79 тис.грн.-Углегорська ТЕС - 0,4 тис.грн.-Гнiвальский карьер - 0,74 тис.грн.-Мироновська ГРЕС - 12,33 тис.грн.-ТД "Металлург" -254,26 тис.грн.-м.Донецьк "Рутекс" - 10,61 тис.грн.-iншi - 1,23 тис.грн.Примiтка до рядка 550:заборгованiсть перед бюджетом збiльшилася на 1618 тис.грн. i на кiнець рокусклала 4196 тис.грн.Примiтка до рядка 560:Заборгованiсть з позабюджетними фондами збiльшилася на 18 тис.грн. i накiнець року склала 208 тис.грн.Примiтка до рядка 570:заборгованiсть по страхуванню збiльшилася на 436 тис.грн.i на кiнець рокусклала 3499 тис.грн.Примiтка до рядка 580:Заборгованiсть по оплатi працi збiльшилася на 54тис.грн.i на кiнець рокусклала 6510 тис.грн.Iнша заборгованiсть по рядку 610 за 2002 рiк збiльшилася на 1278 тис.грн.i на кiнець року склала суму 3258 тис.грн.Доходiв майбутнiх перiодов не було.

Керівник: Зайцев Дмитро Сергiйович
Головний бухгалтер: Лозбiнєва Людмила Генрiховна