| Назва емітента | ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО СТАХАНОВСЬКИЙ ЗАВОД ФЕРОСПЛАВIВ |
| Код за ЄДРПОУ | 00186513 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
| Коди | |||
| Дата (рік, місяць, число) | 2004 | 12 | 01 | ||
| Підприємство | ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО СТАХАНОВСЬКИЙ ЗАВОД ФЕРОСПЛАВIВ | за ЄДРПОУ | 00186513 |
| Територія | Луганська | за КОАТУУ | 4413100000 |
| Форма власності | колективна | за КФВ | 20 |
| Орган державного управління | Акцiонерне товариство вiдкритого питу | за СПОДУ | 7034 |
| Галузь (вид діяльності) | металургiя | за ЗКГНГ | 12150 |
| Вид єкономічної діяльності | виробництво феросплавiв | за КВЕД | 27.35.0 |
| Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | |
| Адреса | ЛУГАНСЬКА ОБЛ., М.СТАХАНОВ |
БАЛАНС
на 31 грудня 2004 р.
| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 34.0 | 52.0 |
| первісна вартість | 011 | 71.0 | 99.0 |
| накопичена амортизація | 012 | 37.0 | 47.0 |
| Незавершене будівництво | 020 | 6060.0 | 8144.0 |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 60477.0 | 82403.0 |
| первісна вартість | 031 | 156762.0 | 190310.0 |
| знос | 032 | 96285.0 | 107907.0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 |
| інші фінансові інвестиції | 045 | 15000.0 | 15000.0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 2278.0 | 2278.0 |
| Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 |
| Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 080 | 83849.0 | 107877.0 |
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 100 | 18157.0 | 65370.0 |
| тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 |
| незавершене виробництво | 120 | 386.0 | 618.0 |
| готова продукція | 130 | 369.0 | 14190.0 |
| товари | 140 | 2.0 | 5.0 |
| Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 8256.0 | 28493.0 |
| первісна вартість | 161 | 9395.0 | 29632.0 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | 1139.0 | 1139.0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | 39902.0 | 12927.0 |
| за виданими авансами | 180 | 382.0 | 12182.0 |
| з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 856.0 | 215.0 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 33.0 | 22.0 |
| в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 |
| Інші оборотні активи | 250 | 559.0 | 5093.0 |
| Усього за розділом ІI | 260 | 68902.0 | 139115.0 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 107.0 | 105.0 |
| БАЛАНС | 280 | 152858.0 | 247097.0 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 23224.0 | 23224.0 |
| Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 36293.0 | 36289.0 |
| Резервний капітал | 340 | 150.0 | 150.0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -18592.0 | -48208.0 |
| Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 |
| Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 380 | 41075.0 | 11455.0 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 |
| Інші забезпечення | 410 | 75.0 | 75.0 |
| 415 | 0.0 | 0.0 | |
| 416 | 0.0 | 0.0 | |
| Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІI | 430 | 75.0 | 75.0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 20808.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 41117.0 | 41117.0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІII | 480 | 61925.0 | 41117.0 |
| ІV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 28482.0 | 52586.0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 224.0 | 202.0 |
| Векселі видані | 520 | 0.0 | 122.0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 10664.0 | 4759.0 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 3284.0 | 10591.0 |
| з бюджетом | 550 | 169.0 | 216.0 |
| з позабюджетних платежів | 560 | 975.0 | 1095.0 |
| зі страхування | 570 | 283.0 | 332.0 |
| з оплати праці | 580 | 28.0 | 21.0 |
| з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 5674.0 | 124526.0 |
| Усього за розділом ІV | 620 | 49783.0 | 194450.0 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 |
| БАЛАНС | 640 | 152858.0 | 247097.0 |
Примітки: На балансi пiдприємства знаходяться основнi засоби по залишковiй вартостi 82403 тис.грн.
Бухгалтерський облiк надходжень, реалiзацiї, ремонту та модернiзацiї основних засобiв здiйснюється згiдно з П(С)БО 7 "Основнi засоби".
Амортизацiя об'єктiв основних засобiв нараховується згiдно обраної облiкової полiтики, прямолiнейним методом виходячи зi строку корисного використання, який на протязi звiтнього перiоду не змiнювався.
Амотризацiя малоцiнних необоротних активiв нараховується у першому мiсяцi їх використання у розмiрi 50 % їхньої вартостi, останнi 50 % амортизируємої вартостi у мiсяцi їх вилучення з активiв (списання з балансу) внаслiдок невiдповiдання крiтерiям визнання активом.
Ступень зносу основних засобiв 56,7 %.
На балансi пiдприємства знаходяться нематерiальнi активи по залишковiй вартостi 52 тис.грн. Вiдображення в облiку нематерiальних активiв вiдповiдає П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи". Амортизацiя по ним нараховується прямолiнейним методом, розрахованим на строк не бiльше 10 рокiв експлуатацiї.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї.
Пiдприємство має довгостроковi фiнансовi iнвестицiї станом на 31.12.2004 року на загальну суму 15 000 тис.грн. - внесок до статутного фонду "Українського Промислового Iнвестицiйного Консорцiуму" м. Запорiжжя.
Запаси.
Запаси на пiдприємствi облiковуються за їх фактичною собiвартiстю i вiдповiдають вимогам П(С)БО 9 "Запаси". Оцiнка запасiв на дату балансу вiдповiдає прийнятiй облiковiй полiтицi. Оцiнка вибуття сировини, матерiалiв, полуфабрикатiв та iнших пiдприємницьких запасiв при вiдпустцi у вробництво чи при iншому вибуттi здiйснюється за методом ФIФО. Оцiнка вибиття готової продукцiї здiйснюється по собiвартостi.
Витрати виробництва та обiгу.
Витрати на пiдприємствi облiковуються згiдно П(С)БО 16 "Витрати" та вiдповiдає прийнятiй облiковiй полiтицi.
Дебiторська заборгованiсть
Визнання та оцiнка реальної дебiторської заборгованностi у вiдповiдностi до П(С)БО 10 пiдприємством проводилась. Резерв сумнiвних боргiв пiдприємством створювався в розмiрi 1139 тис грн. Станом на 31.12.2004 року.
Стр. 210 Зменшена на 31.12.2003 року на суму 272 тис грн. За рахунок зменшення вiдсоткiв за несвоєчасне вiдшкодування ПДВ по декларацiям за сiчень та квiтень 2001 року, згiдно рiшення Господарського суду вiд 23 сiчня 2004 року по справi 4/497.
Стр. 350 Зменшена на 31.12.2003 року на суму 272 тис грн. За рахунок зменшення вiдсоткiв за несвоєчасне вiдшкодування ПДВ по декларацiям за сiчень та квiтень 2001 року, згiдно рiшення Господарського суду вiд 23 сiчня 2004 року по справi 4/497.
Керівник: Дубiнiн Олександр Iванович
Головний бухгалтер: Мова Ганна Вiкторовна