| Назва емітента | ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОНЕЦЬКИЙ ГОЛОВНИЙ ОБЧИСЛЮВАЛЬНИЙ ЦЕНТР" |
| Код за ЄДРПОУ | 00186171 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
| Коди | |||
| Дата (рік, місяць, число) | 2005 | 01 | 01 | ||
| Підприємство | ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДОНЕЦЬКИЙ ГОЛОВНИЙ ОБЧИСЛЮВАЛЬНИЙ ЦЕНТР" | за ЄДРПОУ | 00186171 |
| Територія | Донецька | за КОАТУУ | 1410136900 |
| Форма власності | Коллективна власнiсть | за КФВ | 20 |
| Орган державного управління | д/н | за СПОДУ | 6024 |
| Галузь (вид діяльності) | д/н | за ЗКГНГ | 82200 |
| Вид єкономічної діяльності | Iнформацiйно-обчислювальна дiяльнiсть,пов'язана з базами данних та iншими iнформацiйними структурами | за КВЕД | 72.30.0 |
| Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | |
| Адреса | м. Донецьк пр. Панфiлова,1 |
БАЛАНС
на 31 грудня 2004 р.
| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 1.100 | 1.100 |
| первісна вартість | 011 | 2.200 | 1.500 |
| накопичена амортизація | 012 | 1.100 | 0.400 |
| Незавершене будівництво | 020 | 0.0 | 0.0 |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 465.0 | 414.0 |
| первісна вартість | 031 | 967.400 | 881.0 |
| знос | 032 | 502.400 | 467.0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 |
| інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 |
| Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 |
| Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 080 | 466.100 | 415.100 |
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 100 | 6.800 | 6.600 |
| тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 |
| незавершене виробництво | 120 | 0.0 | 0.0 |
| готова продукція | 130 | 0.0 | 0.0 |
| товари | 140 | 0.0 | 0.0 |
| Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 181.200 | 178.700 |
| первісна вартість | 161 | 181.200 | 178.700 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | 0.0 | 0.0 |
| за виданими авансами | 180 | 0.0 | 45.0 |
| з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 40.300 | 2.200 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 153.600 | 71.600 |
| в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 |
| Інші оборотні активи | 250 | 0.0 | 0.100 |
| Усього за розділом ІI | 260 | 381.900 | 304.200 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 1.100 | 0.700 |
| БАЛАНС | 280 | 849.100 | 720.0 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 315.0 | 315.0 |
| Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 206.300 | 206.300 |
| Резервний капітал | 340 | 8.900 | 9.900 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 78.900 | 118.400 |
| Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 |
| Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 380 | 609.100 | 649.600 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 3.300 | 5.400 |
| Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 |
| 415 | 0.0 | 0.0 | |
| 416 | 0.0 | 0.0 | |
| Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІI | 430 | 3.300 | 5.400 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІII | 480 | 0.0 | 0.0 |
| ІV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 |
| Векселі видані | 520 | 162.500 | 0.0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 67.700 | 56.300 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 0.0 | 0.0 |
| з бюджетом | 550 | 6.300 | 7.300 |
| з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 |
| зі страхування | 570 | 0.0 | 0.900 |
| з оплати праці | 580 | 0.0 | 0.300 |
| з учасниками | 590 | 0.200 | 0.200 |
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІV | 620 | 236.700 | 65.0 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 |
| БАЛАНС | 640 | 849.100 | 720.0 |
Примітки: Протягом 2004 року до складу основних засобiв (рахунок 10) зараховувалися об'єкти з очiкуваним термiном корисної експлуатацiї бiльш 1 року i початкової вартостi не менше 1000,0 грн.
Залишкова вартiсть основних засобiв, що значаться на балансi Пiдприємства, станом на 31.12.2004 р. складає 414,0 тис. грн.
Повнiстю амортизованих основних засобiв станом на 31.12.2004 р. не має.
Протягом звiтного перiоду переоцiнка основних засобiв не вiдбувалась.
На Пiдприємствi надходження, реалiзацiя, лiквiдацiя та iнше вибуття, ремонти основних засобiв здiйснювалися в цiлому вiдповiдно до вимог П(С)БО 7 <Основнi засоби>.
За звiтний перiод на Пiдприємство надiйшло основних засобiв з первiсною вартiстю у сумi 1,1 тис. грн., у тому числi:
i Бiблiотечнi фонди у сумi 0,1 тис. грн.;
i Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи у сумi 1,0 тис. грн.
На пiдприємствi за звiтний перiод вибуло основних засобiв внаслiдок лiквiдацiї по первiснiй вартостi на суму 87,5 тис. грн., по залишковiй вартостi 24,2 тис. грн., у тому числi:
Машини та обладнання по первiснiй вартостi 81,7 тис. грн., знос - 58,0 тис. грн.;
iнструменти, прилади, iнвентар по первiснiй вартостi 1,4 тис. грн., знос - 1,0 тис. грн.;
iншi основнi засоби по первiснiй вартостi 1,6 тис. грн., знос - 1,5 тис. грн.;
Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи по первiснiй вартостi на суму 2,8 тис. грн., знос - 2,8 тис. грн.
Згiдно вимог П(С)БО 7 <Основнi засоби> на Пiдприємствi знос нараховувався методом передбаченим податковим законодавством. Цей метод нарахування зносу визначений Наказом про облiкову полiтику Пiдприємства.
Згiдно з П(С)БО 7 на Пiдприємствi нарахування амортизацiї починається з мiсяця, наступного за мiсяцем, у якому об'єкт був введений в експлуатацiю, i припиняється починаючи з мiсяця, наступного за мiсяцем виведення об'єкта з експлуатацiї.
За звiтний перiод Пiдприємством нарахована амортизацiя у сумi 27,9 тис. грн., у тому числi:
амортизацiя будiвель та споруд на суму 20,6 тис. грн.;
амортизацiя машин та обладнання на суму 4,1 тис. грн.;
амортизацiя iнструментiв, приладiв на суму 1,8 тис. грн.
амортизацiя iнших основних засобiв на суму 0,3 тис. грн.;
амортизацiя бiблiотечних фондiв на суму 0,1 тис. грн.;
амортизацiя малоцiнних необоротних матерiальних активiв на суму 1,0 тис. грн.
При вiдображеннi в бухгалтерському облiку надходження, реалiзацiї, лiквiдацiї й iншого вибуття нематерiальних активiв Пiдприємство використовувало норми, визначенi у П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи".
До складу нематерiальних активiв вiдносяться авторськi i сумiжнi з ними права з первiсною вартiстю 1,5 тис. грн.
Залишкова вартiсть нематерiальних активiв складає станом на 31.12.2004 р. 1,1 тис. грн.
Нарахування амортизацiї по нематерiальних активах здiйснюється прямолiнiйним методом протягом термiна їхнього корисного використання. Нарахування амортизацiї починається з мiсяця, наступного за мiсяцем введення об'єкта в експлуатацiю, i припиняється (призупиняється) починаючи з мiсяця, наступного за мiсяцем виведення об'єкта з експлуатацiї на модернiзацiю, консервацiю, або для подальшої реалiзацiї. За звiтний рiк нараховано амортизацiї нематерiальних активiв у сумi 0,4 тис. грн.
На балансi Пiдприємства станом на 31.12.2004 р. довгостроковi та поточнi фiнансовi вкладення не значаться. Пiдприємство в звiтному перiодi придбання та реалiзацiї цiнних паперiв не здiйснювало.
На Пiдприємствi бухгалтерський облiк товарно-матерiальних цiнностей ведеться вiдповiдно до П(С)БО 9 "Запаси", яким визначенi методологiчнi принципи формування в бухгалтерському облiку iнформацiї про запаси i розкриття її у фiнансової звiтностi. Вiдповiдно до П(С)БО 9 станом на 31.12.2004 р. на Пiдприємствi до запасiв вiдносяться виробничi запаси на суму 6,6 тис. грн., в тому числi:
- сировина i матерiали - 2,1 тис. грн.;
- будiвельнi матерiали -3,6 тис. грн.;
- малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 0,9 тис. грн.
Придбанi або виготовленi запаси зараховуються на баланс Пiдприємства по їхнiй фактичнiй собiвартостi, що визначається виходячи з витрат на їх придбання або виготовлення. При вiдпустцi запасiв у виробництво, продаж або iнше вибуття оцiнка їх здiйснюється по методу FIFO.
Вартiсть переданих в експлуатацiю МШП списувалася на витрати з подальшою органiзацiєю оперативного кiлькiсного урахування таких предметiв по мiсцях експлуатацiї протягом термiна їхнього фактичного використання.
У балансi запаси вiдображаються по найменшої з двох оцiнок - початкової вартостi або чистої вартостi реалiзацiї.
Запасiв, оформлених у заставу, переданих на комiсiю або у переробку, на балансi Пiдприємства не має.
Залишки грошових коштiв станом на 31.12.2004 р. на Пiдприємствi становлять 71,6 тис. грн., у тому числi:
- грошовi кошти у нацiональнiй валютi на поточному рахунку в банку - 71,6 тис. грн.
Згiдно з вимогами п.7 П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть" у 2004 р. Пiдприємство створило резерв сумнiвних боргiв по дебiторськiй заборгованостi за виконанi роботи i послуги у сумi 41,8 тис. грн. Використано резерву у звiтному роцi було 41,8 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи i послуги станом на 31.12.2004 р. по чистiй реалiзацiйнiй вартостi складає 178,7 тис. грн., у тому числi за термiном непогашення:
i до 3-х мiсяцiв - 72,7 тис. грн.
i вiд 3-х до 6-тi мiсяцiв - 106,00 тис. грн.
Найбiльш впливовими дебiторами для Пiдприємства є наступнi:
i ТОВ "ЛугМеталКомплект" - за оренду примiщень та комунальнi послуги - 104,5 тис. грн.;
i ТОВ "Завод апаратури шахтного зв'язку " - за оренду примiщень та комунальнi послуги - 10,9 тис. грн.;
i ТОВ "АСВ" - за оренду примiщень та комунальнi послуги - 10,9 тис. грн.;
i ТОВ "Донбас-снаб"- за оренду примiщень та комунальнi послуги - 16,0 тис. грн.;
i ТОВ "Донбас-Комплект" - за оренду примiщень та комунальнi послуги - 6,6 тис. грн.;
i ТОВ "Спеценергомонтаж" - за оренду примiщень та комунальнi послуги - 5,4 тис. грн.;
i iншi дебiтори - за оренду примiщень та комунальнi послуги - 24,4 тис. грн.
iнша дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2004 р. складає 2,2 тис. грн., у тому числi за термiном непогашення:
i до 3-х мiсяцiв - 2,2 тис. грн.
До статтi "iнша поточна дебiторська заборгованiсть" увiйшли розрахунки з такими iншими дебiторами:
i заборгованiсть фонду соцiального страхування - 1,5 тис. грн.;
i Львова Н.Н. - 0,7 тис. грн.
У статтi " iншi необоротнi активи " вiдображаються суми оборотних активiв, якi не можуть бути включенi до iнших статей роздiлу "Оборотнi активи". Ця сума на Пiдприємствi станом на 31.12.2004 р. становить 0,1 тис. грн., в тому числi:
- грошовi документи в нацiональнiй валютi - 0,1 тис. грн.
Довгострокових зобов'язань Пiдприємство на 31.12.2004 р. не має.
У 2004 р. на Пiдприємствi було створене забезпечення для вiдшкодування наступних операцiйних витрат на виплату вiдпусток працiвникам. Сума створеного забезпечення у 2004 р. становила 7,2 тис. грн. Залишок забезпечення на дату балансу складає 5,4 тис. грн.
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи i послуги на 31.12.2004 р. склала 56,3 тис. грн. Основнi кредитори:
- ОП "Донецькмiськтепломережа" -за отриманi послуги теплопостачання - 44,0 тис. грн.;
- ТОВ "АВИОР"- за обслуговування будинку - 9,8 тис. грн.;
-ТОВ "Строй-Техносервис"- за пiдтримку будинку в робочому станi - 2,2 тис. грн.;
- Пiдприємства з послуг зв'язку - 0,3 тис. грн.
Розрахунки по заробiтнiй платi i з пiдзвiтними особами здiйснюються вiдповiдно до чинного законодавства. Заборгованiсть робiтникам та службовцям по оплатi працi на 31.12.2004 р. складає 0,3 тис. грн.
Заборгованостi перед позабюджетними фондами немає, заборгованiсть перед органами страхування складає 0,9 тис. грн. Заборгованiсть перед бюджетом на 31.12.2004 р. складає 7,3 тис. грн.
У статтi "Поточнi зобов'язання за розрахунками з учасниками" показується сума зобов'язань по дивiдендам, якi ще не сплаченi у зв'язку з вiдсутнiстю вимоги. Сума зобов'язань станом на 31.12.2004 р. становить 0,2 тис. грн.
Обсяг Статутного фонду Пiдприємства станом на 31.12.2004 р. був 315020,00 грн., подiлений на 1260080 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна. Привiлейованих акцiй i акцiй на пред'явника не випускалося.
У статтi 330 балансу Пiдприємства показано сальдо iншого додаткового капiталу, що включає суми дооцiнки основних засобiв i складає на 31.12.2004 р. 206,3 тис. грн.
Резервний капiтал на Пiдприємствi складає 9,9 тис. грн.
За 2004 рiк Пiдприємством був отриманий прибуток, який складає 20,5 тис. грн.
Нерозподiлений прибуток Пiдприємства станом на 31.12.2004 р. складає 118,4 тис. грн.
Неоплаченого капiталу станом на 31.12.2004 р. на Пiдприємствi немає. Вилученого капiталу станом на 31.12.2004 р. на Пiдприємствi немає.
Керівник: Трохiн О М
Головний бухгалтер: Гаврiш М М