| Назва емітента | Закрите акцiонерне товариство "Унiверсалторг" | | Код за ЄДРПОУ | 00182573 | | Організаційно-правова форма | ЗАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2 | | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2006 | 01 | 01 | | Підприємство | Закрите акцiонерне товариство "Унiверсалторг" | за ЄДРПОУ | 00182573 | | Територія | Донецька | за КОАТУУ | 1413537200 | | Форма власності | приватна | за КФВ | 10 | | Орган державного управління | самостiйне | за СПОДУ | 07794 | | Галузь (вид діяльності) | Розбрiбна торгiвля | за ЗКГНГ | 71250 | | Вид єкономічної діяльності | Iншi види роздрiбної торгiвлi | за КВЕД | 52.27.2 | | Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | | | Адреса | 86114, м. Макiївка, вул. Малiновського,59 | | |
БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Нематеріальні активи: | | | | | залишкова вартість | 010 | 0.0 | 0.0 | | первісна вартість | 011 | 0.0 | 0.0 | | накопичена амортизація | 012 | 0.0 | 0.0 | | Незавершене будівництво | 020 | 0.0 | 1.200 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 2600.300 | 2193.400 | | первісна вартість | 031 | 4348.900 | 3244.0 | | знос | 032 | 1748.600 | 1050.600 | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | | | | які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 | | Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 2600.300 | 2194.600 | | ІІ. Оборотні активи | | | Запаси: | | | | | виробничі запаси | 100 | 0.400 | 0.400 | | тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 | | незавершене виробництво | 120 | 0.0 | 0.0 | | готова продукція | 130 | 0.0 | 0.0 | | товари | 140 | 581.900 | 372.300 | | Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 8.600 | 62.700 | | первісна вартість | 161 | 8.600 | 62.700 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 0.200 | 0.500 | | за виданими авансами | 180 | 0.0 | 0.0 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 35.600 | 12.200 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 41.500 | 443.600 | | в іноземній валюті | 240 | 0.200 | 0.200 | | Інші оборотні активи | 250 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІI | 260 | 668.400 | 891.900 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 280 | 3268.700 | 3086.500 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 293.0 | 293.0 | | Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | | Інший додатковий капітал | 330 | 1055.900 | 1055.900 | | Резервний капітал | 340 | 0.0 | 73.300 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 1276.400 | 1272.0 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 | | Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 2625.300 | 2694.200 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 | | Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 | | 415 | 0.0 | 0.0 | | 416 | 0.0 | 0.0 | | Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІI | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІII | 480 | 0.0 | 0.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 100.0 | 10.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 461.700 | 316.300 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 0.0 | 0.0 | | з бюджетом | 550 | 12.200 | 16.400 | | з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 | | зі страхування | 570 | 20.200 | 12.500 | | з оплати праці | 580 | 49.300 | 37.100 | | з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІV | 620 | 643.400 | 392.300 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 3268.700 | 3086.500 |
Примітки: Обiрунтування змiн за станом на початок звiтного року.
Баланс (форма 1):
За станом на початок року було внесено змiни у наступнi рядки:
031 (первiсна вартiсть основних засобiв) - зменшено на 128,2 тис. грн. Змiни пов'язанi з списанням застарiлого обладнання.
140 (товари) - зменшено на 159,2 тис. грн. Змiни пов'язанi з списанням нелiквiдних товарiв та тари.
210 (iнша поточна дебiторська заборгованiсть) - зменшено на 70,5 тис. грн. Змiни пов'язанi з списанням безнадiйних боргiв минулих рокiв.
330 (iнший додатковий капiтал) - зменшено на 1033,7 тис. грн. Змiни пов'язанi з вiдображенням результату вiд iндексацiї по основним засобам, що вибули.
350 (нерозподiлений прибуток) - збiльшено на 675,8 тис. грн. Змiни пов'язанi з вiдображенням результату вiд проведених змiн, що перелiченi вище, за станом на початок року.
За станом на 31.12.2005 р. статутний капiтал Товариства складає 293000 грн. i роздiлений на 293000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 1,00 грн. кожна.
Випуск акцiй зареєстрований Донецьким теруправлiнням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 14 липня 1998 року, реєстрацiйний 177/05/1/98.
Статутний капiтал протягом звiтного перiоду Товариством не змiнювався.
За станом на 31.12.2005 р. Товариство сформувало резервний капiтал у сумi 73,3 тис. грн..
Iнший додатковий капiтал у розмiрi 1055,9 тис. грн. складається з суми дооцiнки активiв.
У складi необоротних активiв Товариства основнi засоби займають 99,9 %. На 31.12.2005 р. за даними Головної книги та аналiтичного облiку на балансi Товариства числиться основних засобiв на суму 2193,4 тис. грн. за залишковою вартiстю.
Основнi засоби вiдбивалися в регiстрах бухгалтерського облiку i звiтностi за фактичними витратами на їхнє придбання (по iсторичнiй собiвартостi) i з урахуванням нарахованого зносу.
Облiк надходження i вибуття основних засобiв здiйснювався вiдповiдно до вимог П(С)БО 7 <Основнi засоби>.
У звiтному роцi надiйшло основних засобiв на суму 768,7 тис. грн., вибуло основних засобiв на 948,9 тис. грн.(за залишковою вартiстю), нараховано амортизацiї 226,7 тис. грн.
Нарахування амортизацiї на основнi засоби здiйснювалося в 2005 роцi вiдповiдно до п.26 П(С)БУ 7 за нормами i методом, передбаченим податковим законодавством. Ступiнь зносу виробничих основних засобiв за станом на 31.12.2005 р. складає 32,4 % вiд первiсної вартостi.
У складi необоротних активiв Товариства у сумi 1,2 тис. грн. враховано вартiсть проектних робiт по будiвництву кафе.
Згiдно П(С)БО 9 <Запаси> у складi оборотних активiв у 2005 роцi запаси вiдбивались за цiнами придбання (по собiвартостi), тобто основнi i допомiжнi матерiали, товари, паливо, запаснi частини i малоцiннi предмети вiдбивалися в бухгалтерському облiку за фактичною собiвартiстю, виходячи з витрат на їхнє виготовлення i придбання.
На 31.12.2005 р. в балансi у складi запасiв числяться виробничi запаси в сумi 0,4 тис. грн. та товари в сумi 372,3 тис. грн.
Облiк вибуття запасiв здiйснювався Товариством по методу FIFO (собiвартостi перших за часом придбання).
Вибуття товарiв здiйснювалося за цiнами продажу.
Товариством забезпечена незмiннiсть методу оцiнки вибуття запасiв протягом звiтного року, дотримана правильнiсть оцiнки запасiв на кiнець 2005 року вiдповiдно до прийнятої на пiдприємствi облiкової полiтики.
Оцiнка реальностi дебiторської заборгованостi зроблена згiдно П(С)БО 10 <Дебiторська заборгованiсть>.
У складi оборотних активiв Товариства на дебiторську заборгованiсть доводиться 8,5 %.
Загальна сума дебiторської заборгованостi за станом на 31.12.2005 р. складає 75,4 тис. грн., при цьому заборгованiсть, у порiвняннi з даними на початок року, зросла на 31,0 тис. грн. Вся сума дебiторської заборгованостi має строки непогашення до 3-х мiсяцiв.
Резерв сумнiвних боргiв за дебiторською заборгованiстю роцi в 2005 роцi Товариством не створювався.
За станом на 31.12.2005 року сумнiвних боргiв не iснує, уся дебiторська заборгованiсть вiдповiдає поняттю "Актив".
Загальна кiлькiсть дебiторiв - 7.
Серед дебiторiв найбiльш великими є
За розрахунками з покупцями товарiв:
- Мiський вiддiл освiти - 44,4 тис. грн.
- ВАТ "Макiївськi мережi магiстральних газопроводiв" - 18,3 тис. грн.
РАЗОМ 62,7 тис. грн.
За розрахунками з бюджетом:
- Плата за воду - 0,1 тис. грн.
- Плата за землю - 0,3 тис. грн.
- Збiр за забруднення довкiлля - 0,1 тис. грн.
Разом: 0,5 тис. грн.
За iншою дебiторською заборгованiстю:
- Крадiжки - 0,1 тис. грн.
- Фонд соцiального страхування на випадок тимчасової втрати працездатностi - 12,1 тис. грн.
РАЗОМ 12,2 тис. грн.
Iнвентаризацiя дебiторської заборгованостi проведена Товариством за станом на 31.12.2005 р.
За станом на 31.12.2005 р. Товариство мало залишки коштiв в сумi 443,8 тис. грн., в том числi:
* на поточному рахунку в нацiональнiй валютi - 18,2 тис. грн.
* на поточному рахунку в iноземнiй валютi - 0,2 тис. грн.
* у касi -4,5 тис. грн.
* кошти в дорозi - 60,9 тис. грн.
* iншi рахунки (депозит) - 360,0 тис. грн.
Облiк i оцiнка зобов'язань за станом на 31.12.2004 р. зробленi згiдно П(С)БО 11 <Зобов'язання>.
Поточнi зобов'язання Товариства за станом на 31.12.2005 р. складали 392,3 тис. грн. i зменшились в порiвняннi з початком року на 251,1 тис. грн.
Зобов'язання вiдбитi Товариством у балансi в роздiлi IV "Поточнi зобов'язання" за сумою їхнього погашення.
Загальна кiлькiсть кредиторiв - 35.
Серед кредиторської заборгованостi найбiльше великими сумами є:
Короткостроковi кредити банкiв - 10,0 тис. грн. (Протягом року Товариство отримувало кредити за кредитною лiнiєю. Разовий розмiр отриманих сум не перевищував 50% розмiру Статутного капiталу.)
За товари, роботи, послуги:
- ТОВ "Делiкатес" - 12,8 тис. грн.
- ТОВ "Фрукти свiту" - 20,5 тис. грн.
- ТД <Мегаполiс> -9,2 тис. грн.
- АТ <Донецький КХП> - 20,2 тис. грн.
- МКП "Алка" - 16,1 тис. грн.
- ТОВ "Донбастрансгаз" - 17,3 тис. грн.
- ЗАТ <Лiсичанський м'ясокомбiнат> - 16,4 тис. грн.
- ЗАТ <Горлiвський м'ясокомбiнат> - 15,6 тис. грн.
- ТОВ "Спортивний клуб С. Бубки" - 40,1 тис. грн.
- ТОВ <Монолiт> - 11,9 тис. грн.
- ТОВ <Кортес> - 19,6 тис. грн.
- Iншi - 116,6 тис. грн.
РАЗОМ - 316,3 тис. грн.
За розрахунками з бюджетом:
- Прибутковий податок - 3,8 тис. грн.
- Комунальний податок - 0,3 тис. грн.
- Збiр на розвиток виноградарства та садiвництва - 1,3 тис. грн.
- ПДВ - 10,6 тис. грн.
- Податок з власникiв транспортних засобiв - 0,4 тис. грн.
РАЗОМ - 16,4 тис. грн.
За розрахунками з страхування:
- Пенсiйний фонд -11,4 тис. грн.
- Соцстрах вiд нещасного випадку на пiдприємствi - 0,4 тис. грн.
- Страхування на випадок безробiття - 0,7 тис. грн.
РАЗОМ - 12,5 тис. грн.
За розрахунками з оплати працi - 37,1 тис. грн.
У фiнансовiй звiтностi вiдбитi тiльки визнанi зобов'язання, погашення яких планується протягом 2006 року. Керівник: Лопатiн Вiктор Михайлович
Головний бухгалтер: Лук"янович Iрина Вiкторiвна |
