| Назва емітента | ДЕРЖАВНЕ ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СВЕРДЛОВСЬКЕ ШАХТОПРОХIДНИЦЬКЕ УПРАВЛIННЯ ПО БУРIННЮ СТВОЛIВ I СВЕРДЛОВИН" ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО ДХК "СПЕЦШАХТОБУРIННЯ" | | Код за ЄДРПОУ | 00181993 | | Організаційно-правова форма | ВАТ |
Додаток
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 3 | | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2005 | 01 | 01 | | Підприємство | ДЕРЖАВНЕ ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "СВЕРДЛОВСЬКЕ ШАХТОПРОХIДНИЦЬКЕ УПРАВЛIННЯ ПО БУРIННЮ СТВОЛIВ I СВЕРДЛОВИН" ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО ДХК "СПЕЦШАХТОБУРIННЯ" | за ЄДРПОУ | 00181993 | | Територія | Луганська | за КОАТУУ | 4412700000 | | Орган державного управління | Мiнпаливенерго України | за СПОДУ | 1094 | | Галузь (вид діяльності) | Вугiльна | за ЗКГНГ | 61131 | | Вид економічної діяльності | Будiвництво | за КВЕД | 45.21.5 | | Одиниця виміру: | тис.грн. | Контрольна сума | |
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за 2004 р. | Форма N2 код за ДКУД | 1801003 |
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ| Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період | | 1 | 2 | 3 | 4 | | Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 18640.0 | 12477.0 | | Податок на додану вартість | 015 | 3106.0 | 2038.0 | | Акцизний збір | 020 | 0.0 | 0.0 | | 025 | 0.0 | 0.0 | | Інші вирахування з доходу | 030 | 0.0 | 0.0 | | Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 035 | 15534.0 | 10439.0 | | Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | 14705.0 | 10372.0 | | Валовий: | | | | | прибуток | 050 | 829.0 | 67.0 | | збиток | 055 | 0.0 | 0.0 | | Інші операційні доходи | 060 | 2740.0 | 1436.0 | | Адміністративні витрати | 070 | 1360.0 | 1153.0 | | Витрати на збут | 080 | 0.0 | 0.0 | | Інші операційні витрати | 090 | 1858.0 | 2321.0 | | Фінансові результати від операційної діяльності: | | | | | прибуток | 100 | 351.0 | 0.0 | | збиток | 105 | 0.0 | 1971.0 | | Доход від участі в капіталі | 110 | 0.0 | 0.0 | | Інші фінансові доходи | 120 | 0.0 | 0.0 | | Інші доходи | 130 | 50.0 | 0.0 | | Фінансові витрати | 140 | 0.0 | 0.0 | | Втрати від участі в капіталі | 150 | 0.0 | 0.0 | | Інші витрати | 160 | 54.0 | 50.0 | | Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | | | | | прибуток | 170 | 347.0 | 0.0 | | збиток | 175 | 0.0 | 2021.0 | | Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | 207.0 | 37.0 | | Доход з податку на прибуток від звичайної діяльності | 185 | 0.0 | 235.0 | | Фінансові результати від звичайної діяльності: | | | | | прибуток | 190 | 140.0 | 0.0 | | збиток | 195 | 0.0 | 1823.0 | | Надзвичайні: | | | | | доходи | 200 | 0.0 | 0.0 | | витрати | 205 | 0.0 | 0.0 | | Податки з надзвичайного прибутку | 210 | 0.0 | 0.0 | | Частки меншості | 215 | 0.0 | 0.0 | | Чистий: | | | | | прибуток | 220 | 140.0 | 0.0 | | збиток | 225 | 0.0 | 1823.0 |
ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ| Найменування показника | Код рядка | За звітний період | За попередній період | | 1 | 2 | 3 | 4 | | Матеріальні затрати | 230 | 11883.0 | 8116.0 | | Витрати на оплату праці | 240 | 2552.0 | 1990.0 | | Відрахування на соціальні заходи | 250 | 891.0 | 650.0 | | Амортизація | 260 | 112.0 | 95.0 | | Інші операційні витрати | 270 | 995.0 | 1080.0 | | Разом | 280 | 16433.0 | 11931.0 |
ІІІ. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ| Назва статті | Код рядка | За звітний період | За попередній період | | 1 | 2 | 3 | 4 | | Середньорічна кількість простих акцій | 300 | 9870680.0 | 9870680.0 | | Скоригована середньорічна кількість простих акцій | 310 | 9870680.0 | 9870680.0 | | Чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію (грн.) | 320 | 0.014 | -0.185 | | Скоригований чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію (грн.) | 330 | 0.014 | -0.185 | | Дивіденди на одну просту акцію (грн.) | 340 | 0.002 | 0.002 |
Примітки: Форма 2
Вiдповiдно до ПСБО 1 п.9 доход - це збiльшення економiчних вигод пiдприємства у виглядi надходження
активiв або зменшення зобов'язань якi приводять до зростання власного капiталу (крiм зростання капiталу
за рахунок внескiв власникiв).
Пiдприємство визначало доход, виходячи з умов П(С)БО 15 "Доходи" п.8
Згiдно до п.4 П(С)БО 18 "Будiвельнi контракти" пiдприємство визначає ступень завершення робiт вiдповiдно до контракту як вимiр та оцiнка виконаних робiт.
Доход вiд виконання будiвельно-монтажних робiт оцiнюється за справедливою цiною активiв, котрi вже одержанi або пiдлягають одержанню.
Чистий доход вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робот, послуг) - це доход вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв,
робот, послуг) за вирахуванням вiдповiдних податкiв, зборiв, знижок.
Протягом 2004 року чистий доход вiд реалiзацiї робiт за будiвельними контрактами становив 10439,0тис.грн., крiм того iншi операцiйнi
доходи - 15534,0тис.грн.
iнформацiя про склад доходiв i витрат наведена у формi 5.
Собiвартiсть реалiзованої продукцiї - це витрати на виготовлення чи придбання продукцiї, доход вiд
реалiзацiї якої був визначений у звiтному перiодi, i у 2004 роцi становила 14705,0тис.грн.
Витрати у 2004 роцi склалися:
- на матерiали у сумi 11883,0тис.грн.,
- витрати на оплату працi 2552,0тис.грн.,
- вiдрахування на соцiальнi заходи 891,0тис.грн.,
- знос основних засобiв становив 112,0тис.грн.,
iншi операцiйнi витрати 995,0тис.грн.
До статтi iншi операцiйнi доходи за звiтний перiод пiдприємство включило доходи у сумi 2740,0тис.грн.., у тому числi:
- доход от операцiйних курсових рiзниць - 3,0тис.грн.
- доход вiд реалiзацiї iнших оборотних активiв - 2415,0тис.грн.
- доход вiд списання безнадiйної кредиторської заборгованостi - 318,0тис.грн..
- доход вiд iншої операцiйної дiяльностi - 4,0тис.грн..
Адмiнiстративнi витрати - загальногосподарськi витрати, пов'язанi з управлiнням та обслуговуванням
пiдприємства. Вони становили у 2004 роцi 1360,0тис.грн.
До статi iншi операцiйнi витрати пiдприємством включенi витрати у сумi 1858,0тис.грн.., у тому числi:
- витрати вiд операцiйних курсових рiзниць - 11,0тис.грн.
- витрати вiд реалiзацiї iнших оборотних активiв - 1341,0тис.грн.
- штрафи, пенi, неустойки - 20,0тис.грн.
- утримання об'єктiв соцiальної сфери - 90,0тис.грн.
- благодiйна допомога -27,0тис.грн..
- пiльги та субсидiї - 35,0тис.грн..
- побутове вугiлля - 195,0тис.грн.
- списання безнадiйної дебiторської заборгованостi - 76,0тис.грн..
- iншi витрати - 63,0тис.грн.
iншi доходи - це доходи вiд реалiзацiї фiнансових iнвестицiй, необоротних активiв i майнових комплексiв, доход вiд не операцiйних курсових рiзниць та iншi доходи, якi виникають у процесi звичайної дiяльностi, але не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю пiдприємства.
До складу "iнших доходiв" пiдприємство вiдносить суму у 50,0тис.грн., у тому числi:
- доход вiд реалiзацiї необоротних активiв - 17,0тис.грн..,
- доход вiд списання необоротних активiв (основних засобiв) - 33,0тис.грн..
iншi витрати - це витрати, якi виникають у процесi звичайної дiяльностi (крiм фiнансових витрат), але
не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю пiдприємства.
iншi витрати пiдприємства складають 54,0тис.грн., у тому числi:
- списання необоротних активiв у сумi 33,0тис.грн.
- витрати вiд реалiзацiї необоротних активiв у сумi 21,0тис.грн.
Фiнансовий результат вiд звичайної дiяльностi до оподаткування визначається вiдповiдно дiючiм
П(С)БО 15 "Доход", П(С)БО 16 "Витрати".
В бухгалтерському облiку прибуток за звiтний рiк становить 347,0тис.грн.
Для податкового облiку доход та оподаткований прибуток визначався вiдповiдно до Закону України "Про
оподаткування прибутку пiдприємства" вiд 22.05.97р 283/97-ВР з змiнами та доповненнями. Вiн становив 188,0тис.грн.
Податок на прибуток встановлений по податковому законодавству становив 47,0тис.грн.
Прибуток вiд звичайної дiяльностi до оподаткування становив 347,0тис.грн.
Нарахований податок на прибуток за звiтний рiк дорiвнює 320,0тис.грн. i складається з:
- поточного податку на прибуток у сумi 47,0тис.грн..,
- вiдстрочених податкових активiв якi були на початок 2004 року i якi включенi до складу витрат податку на прибуток у звiтному податковому перiодi, у сумi 235,0тис.грн..,
- вiдстрочених податкових активiв на кiнець 2004 року у сумi 75,0тис.грн..
Рiзниця мiж ними складає 160,0тис.грн..
Згiдно вимогам П(С)БО 17 "Податок на прибуток" згортання вiдстрочених податкових активiв i вiдстрочених податкових зобов'язань полягає у визначеннi рiзницi мiж сумою визнаних вiдстрочених податкових активiв i сумою визнаних вiдстрочених податкових зобов'язань i вiдображаються у балансi пiдприємства вiдповiдно чогось одного.
До "Звiту про фiнансовi результати" пiдприємство включило податок на прибуток вiд звичайної дiяльностi у сумi 207,0тис.грн., у тому числi:
- зменшення вiдстрочених податкових активiв у сумi 160,0тис.грн
- поточний податок на прибуток у сумi 47,0тис.грн..
Фiнансовий результат вiд звичайної дiяльностi за 2004 рiк складає - прибуток 140,0тис.грн.
Сума чистого прибутку у 2004 роцi становила 140,0тис.грн.
Чистий прибуток, що припадає на одну просту акцiю в 2004 роцi дорiвнює 0,0118 грн.
Вiдповiдно до Постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 22.04.2003 року 557
"Про норматив i порядок вiдрахування до спецiального фонду Державного бюджету України частини прибутку (доходу) державними некорпаратизованими, казенними пiдприємствами та їх об'єдненнями" та внесеними Постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 10.09.2003 року 1437 "Про внесення змiн до Постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 22.04.2003р. 557" пiдприємство спратило до Державного бюджету частину прибутку у сумi 16,0 тис.грн.
Сума дивiдендiв на одну просту акцiю дорiвнює 0,002 грн. Керівник: Тесля Микола Юхимович
Головний бухгалтер: Павлюченко Володимир Петрович |
