| Назва емітента | ДВАТ "ГНУ" | | Код за ЄДРПОУ | 00180440 | | Організаційно-правова форма | ВАТ |
Додаток
до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 | | | | Коди | | | | Дата (рік, місяць, число) | 2003 | 01 | 01 | | Підприємство | ДВАТ "Горлiвське налагоджувальне управлiння" | за ЄДРПОУ | 00180440 | | Територія | Україна | за КОАТУУ | 1410636900 | | Форма власності | ЗАГАЛЬНОДЕРЖАВНА ВЛАСНIСТЬ | за КФВ | 31 | | Орган державного управління | МIНIСТЕРСТВО ТОПЛИВА I ЕНЕРГЕТИКИ УКРАЇНИ | за СПОДУ | 1094 | | Галузь (вид діяльності) | РЕМОНТ IНШОГО ПРОМИСЛОВОГО УСТАТКУВАННЯ I ПРИЛАДIВ | за ЗКГНГ | 14912 | | Вид єкономічної діяльності | | за КВЕД | | | Одиниця виміру | тис. грн. | Контрольна сума | | | Адреса | 84617, Донецька обл., м.Горлiвка, Судейко, б.1 | | |
БАЛАНС
31 2002 | Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок року | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | I. Необоротні активи | | | Нематеріальні активи: | | | | | залишкова вартість | 010 | 3.1 | 4.8 | | первісна вартість | 011 | 3.1 | 5.4 | | знос | 012 | 0.0 | 0.6 | | Незавершене будівництво | 020 | 65.9 | 67.0 | | Основні засоби: | | | | | залишкова вартість | 030 | 441.4 | 426.6 | | первісна вартість | 031 | 1571.6 | 1591.0 | | знос | 032 | 1130.2 | 1164.4 | | Довгострокові фінансові інвестиції: | | | | | які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 | | інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 | | Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові активи | 060 | 0.0 | 0.0 | | Інші необоротні активи | 070 | 0.0 | 0.0 | | Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 080 | 510.4 | 498.4 | | ІІ. Оборотні активи | | | Запаси: | | | | | виробничі запаси | 100 | 101.7 | 90.8 | | тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 | | незавершене виробництво | 120 | 0.0 | 0.0 | | готова продукція | 130 | 0.0 | 0.0 | | товари | 140 | 1.1 | 1.1 | | Векселі одержані | 150 | 42.7 | 6.8 | | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | | | | | чиста реалізаційна вартість | 160 | 597.5 | 451.7 | | первісна вартість | 161 | 597.5 | 451.7 | | резерв сумнівних боргів | 162 | 0.0 | 0.0 | | Дебіторська заборгованість за розрахунками: | | | | | з бюджетом | 170 | 0.0 | 0.0 | | за виданими авансами | 180 | 0.3 | 1.0 | | з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 | | Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 874.6 | 484.0 | | Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 | | Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | | в національній валюті | 230 | 0.3 | 15.8 | | в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 | | Інші оборотні активи | 250 | 2.5 | 8.5 | | Усього за розділом ІI | 260 | 1620.7 | 1059.7 | | ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0.1 | 1.2 | | БАЛАНС | 280 | 2131.2 | 1559.3 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок року | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 | | І. Власний капітал | | | Статутний капітал | 300 | 213.4 | 213.4 | | Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 | | Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 | | Інший додатковий капітал | 330 | 388.4 | 388.4 | | Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 | | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 528.6 | 126.7 | | Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 | | Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 | | Накопичена курсова різниця | 375 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом І | 380 | 1130.4 | 728.5 | | Частка меншості | 385 | 0.0 | 0.0 | | ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 | | Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 | | 415 | 0.0 | 0.0 | | 416 | 0.0 | 0.0 | | Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 | | Усього за розділом ІI | 430 | 0.0 | 0.0 | | ІІІ. Довгострокові зобов'язання | | | Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 | | Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 | | Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 2.0 | | Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 105.0 | 75.0 | | Усього за розділом ІII | 480 | 105.0 | 77.0 | | ІV. Поточні зобов'язання | | | Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 | | Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 | | Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 | | Кредиторська заборгованість за товари, роботи,послуги | 530 | 10.3 | 14.5 | | Поточні зобов'язання за розрахунками: | | | | | з одержаних авансів | 540 | 21.5 | 50.0 | | з бюджетом | 550 | 104.1 | 68.2 | | з позабюджетних платежів | 560 | 15.2 | 15.2 | | зі страхування | 570 | 156.3 | 121.9 | | з оплати праці | 580 | 380.8 | 305.0 | | з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 | | із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 | | Інші поточні зобов'язання | 610 | 187.5 | 179.0 | | Усього за розділом ІV | 620 | 875.7 | 753.8 | | V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 20.1 | 0.0 | | БАЛАНС | 640 | 2131.2 | 1559.3 |
Примітки: Балансова вартiсть нематерiальних активiв 4,8 тис.грн.,якi складаються з : - право користування земельною дiлянкою - 3,1 тис.грн. Воно утворено з вартостi земельного податку за 1996р.Амортизацiя на нього протягом року не нараховувалась. 06.03.2001р. пiдприємство одержало акт на право постiйного користування земельною дiлянкою. - програмне забезпечення "Квртальний звiт з бухгалтерського облiку" - 0,5 тис.грн. На нього нарахован 100% знос в сумi 0,5 тис.грн. - програмне забезбечення розрахунку кошториса работ по ревiзiї i наладцi - 1,8 тис.грн. Строк корисного використання цiєї програми - 3роки.Амортизацiя буде нарахована методом прямолiнейного списання. За 2002 рiк знос становить 0,1 тис.грн. Таким чином,первiсна вартiсть нематерiальних активiв - 5,4 тис.грн.; знос - 0,6 тис.грн.; залишкова вартiсть нематерiальних активiв - 4,8 тис.грн. По статтi "Незавершене будiвництво" вiдображається сума вкладених капiтальних iнвестицiй в будiвництво мiнiкотельної.Вартiсть незавершеного будiвництва змiнилась на списаний в 2002 роцi клапан на мiнiкотельну в сумi 0,4 тис.грн.i на недобудовану естакаду з контейнерами для прийома стружки в сумi - 0,7 тис.грн.Балансова вартiсть незавершеного будiвництва на кiнець року становить 67,0 тис.грн. Основнi засоби облiковуються за первiсною вартiстю,а саме за фактичними витратами на їх придбання,доставку,встановлення,спорудження i виготовлення,з урахуванням сум обов"язкових дооцiнок,якi було проведено за рiшенням КМУ у зв"язку з iнфляцiєю,починаючи з 1992 р.За облiковою полiтикою пiдприємства до основних засобiв вiдносяться необоротнi активи з термiном використання бiльш одного року та вартiстю понад 500 грн.Матерiальнi активи з термiном використання бiльше року i вартiстю до 500 грн. вiдносяться до малоцiнних необоротних активiв. Амортизацiя на них нараховується в розмiрi 50% пiд час передачi їх до експлуатацiї та 50% - пiд час вибуття iз експлуатацiї. За звiтний перiод придбанi основнi засоби:5комп"ютерiв на суму 6,3 тис.грн.,автомобiль ВАЗ 2109- 4,8 тис.грн.,шкаф зi склом-0,6 тис.грн.,стол офiсний-2,4 тис.грн.,малоцiннi необоротнi матерiальнi активи -на суму 7,1тис.грн..Всього:21,2тис.грн.На полiпшення основних засобiв були направленi матерiали в сумi 3,9 тис.грн. Всього:25,1тис.грн. Вибуло за рiк основних засобiв в сумi 5,7тис.грн.зi зносом 5,3тис.грн. Амортизацiя основних засобiв нараховується згiдно з податковим законодавством,що не є порушенням П(С)БО7.За звiтний перiод нараховано амортизацiї: будинки та споруди - 14,0 тис.грн. машини та обладнання - 11,5 тис.грн. транспортнi засоби - 8,3 тис.грн. iнструменти,прилади, iнвентар(меблi) - 0,3 тис.грн. малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 5,4 тис.грн. Разом: 39,5 тис.грн. До запасiв вiднесенi виробничi запаси,малоцiннi швидкозношувальнi предмети,товари.Придбанi запаси,товари зараховуються на баланс по первiснiй вартостi.Оцiнка руху запасiв проводиться згiдно з прийнятою на пiдприємствi полiтикою методом ФIФО. Вартiсть малоцiнних швидкозношувальних предметiв списується з баланса i враховується в кiлькiсному значеннi протягом перiода їх фактичного використання. У статтi "Векселi одержанi" показана заборгованiсть за вiдвантажене вугiлля.Протягом року надiйшло векселiв на суму 58,7 тис.грн.,погашено на суму 51,9 тис.грн.На кiнець перiоду у ДВАТ"ГНУ" залишився вексель "IСД" на суму 6,8тис.грн. Згiдно П(С)БО 10 поточна дебiторська заборгованiсть на товари,роботи,послуги включається в пiдсумсок валюти балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю. Резерв сумнiвних боргiв не нараховується. Дебiторська заборгованiсть за роботи,послуги,товари складає: - виробниче об"єднання "Артемвугiлля" - 81,4 тис.грн. - виробниче об"єднання "Дзержинськвугiлля" - 60,8 тис.грн. - виробниче об"єднання "Ордженiкiдзевугiлля"-70,6 тис.грн. - виробниче об"єднання "Жовтеньвугiлля" - 9,2 тис.грн. - виробниче об"єднання "Шахтарськантрацит" -66,0 тис.грн. - виробниче об"єднання "Торезантрацит" -15,8 тис.грн. - виробниче об"єднання "Снiжнеантрацит" - 0,8 тис.грн. - виробниче об"єднання "ЄРДЛШ" - 8,9 тис.грн. - виробниче об"єднання "ГорДЛШ" -20,9 тис.грн. - виробниче об"єднання "ТорДЛШ" -13,1 тис.грн. - самостiйнi шахти -46,6 тис.грн. - ШПУ - 10 - 1,5 тис.грн. - ООО "Ексiменерго" - 2,8 тис.грн. - АТП 11456 - 0,3 тис.грн. - ООО "Шахтiнмех" - 5,2 тис.грн. - ЗАТ "Союз-99" - 0,2 тис.грн. - ГХК "Донецьквуглеавтоматика" -12,1 тис.грн. - КП "Вуглик" -35,5 тис.грн. Всього: 451,7 тис.грн. Суми дебiторської заборгованостi пiдтверженi актами звiрки. Пiдприємством були наданi аванси: - ДВАТ "ДНУ" - 0,4 тис.грн. - ДП "Судебний iнформацiйний центр" - 0,1 тис.грн. - Горлiвський центр стандартизацiї - 0,5 тис.грн. Всього: - 1,0 тис.грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть становлює: - шахти в/о "Дзержинськвугiлля"(розр.за претензiями) - 11,9 тис.грн. - шахти в/о "Ордженiкiдзевугiлля"(розр.за претензiями)-107,4 тис.грн. - шахти в/о "Жовтеньвугiлля"(розр.за претензiями) - 91,3 тис.грн. - шахти в/о "Шахтарськантрацит"(розр.за претензiями) -100,7 тис.грн. - шахти в/о "Торезантрацит"(розр.за претезiями) - 68,0 тис.грн. - шахти в/о "Снiжнеантрацит"(розр.за претензiями) - 37,1 тис.грн. - ДП ш.Кiровська - 10,4 тис.грн. - ПФ "Аякс" - 9,0 тис.грн. - УКК i ТС - 31,7 тис.грн. - виконавча служба - 15,5 тис.грн. - держмито - 0,9 тис.грн. - фонд Чернобиля - 0,1 тис.грн. Всього: - 484,0 тис.грн. До "Iнших оборотних активiв" вiдносяться: - "Податковi зобов"язання" по ПДВ по одержаним авансам в сумi 8,4 тис.грн.: - ш.Iловайська - 1,1 тис.грн. - ш/у Кiровське - 1,7 тис.грн. - ш.Зуєвська - 0,9 тис.грн. - ш.Єнакiєвська - 0,4 тис.грн. - ш.Жданiвська - 0,9 тис.грн. - ш/у Волинське - 0,4 тис.грн. - ш.Донецька - 0,2 тис.грн. - ш.2БИС - 0,6 тис.грн. - Укрелетекс - 0,9 тис.грн. - ООО "Вiтрен" - 0,2 тис.грн. - ООО "Карбон" - 0,6 тис.грн. - Iншi - 0,5 тис.грн. Всього: - 8,4 тис.грн. - "Податковий кредит" по ПДВ на який пiдприємство має право зменшити податкове зобов"язання в сумi 0,1 тис.грн. - ст.Микитiвка - 0,1 тис.грн. До витрат майбутнiх перiодiв вiдноситься вiдпустка,нарахована в груднi за сiчен в сумi 1,2 тис.грн. Статутний капiтал становлює 213,4 тис.грн.Згiдно Статуту статутний фонд пiдприємства подiлений на 21340 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 10 гривень кожна. Iнший додатковий капiтал утворився вiд iндексацiї балансової вартостi основних засобiв та залишка фонду капiтальних вкладень (пiд незавершене будiвництво мiнiкотельної).Сума його на кiнець звiтно- го перiоду становить 388,4 тис.грн. Рядок 350 "Нерозподiлений прибуток" на початок року становлював 463,4 тис.грн.Але,сума нерозподi- леного прибутку на початок року була скоригована на 65,2 тис.грн.(штрафнi санкцiї за нещасний ви- падок-17,8 тис.грн;вiдрахування до фонду iнвалiдiв-47,4 тис.грн.).В звiтному роцi пiдприємство отримало збиток в сумi 401,9 тис.грн. На кiнець року "Нерозподiлений прибуток" дорiвнює 126,7 тис.грн. Пiдприємство має довгостроковi зобов"язання.На кiнець звiтного перiоду заборгованiсть становлює: - ПДВ - 48,0 тис.грн. - податок на прибуток - 26,0 тис.грн. - пенсiйний фонд - 1,0 тис.грн. Всього: - 75,0 тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за товари,роботи,послуги становлює: - МГП "Вертiкаль" - 3,5 тис.грн. - ВАТ "Укртелеком" - 0,3 тис.грн. - ГУПТС в/о "АВ" - 2,0 тис.грн. - ВЦ в/о "АВ" - 0,4 тис.грн. - АТ "Хвиля" - 0,9 тис.грн. - ЧП "Мегатрон" - 4,4 тис.грн. - ш.60 рокiв ВЖСР - 0,4 тис.грн. - ш."Прогрес" - 1,1 тис.грн. - "Партнер Аудит" - 1,5 тис.грн. Всього: -14,5 тис.грн. Пiдприємство одержало аванси вiд: - ш.Iловайське - 6,9 тис.грн. - ш/у Кiровське -10,0 тис.грн. - ш.Зуєвська - 5,4 тис.грн. - ш.Єнакiєвська - 2,6 тис.грн. - ш.Жданiвська - 5,2 тис.грн. - ш.2 БИС - 3,4 тис.грн. - "Укрелетекс" - 5,1 тис.грн. - "Вiтрен" - 1,0 тис.грн. - "Карбон" - 3,5 тис.грн. - Iншi - 6,9 тис.грн. Всього: 50,0 тис.грн. По розрахункам з бюджетом кредиторська заборгованiсть становить: - ПДВ - 25,8 тис.грн. - податок на прибуток - 14,4 тис.грн. - прибут.подат.з гром. - 23,9 тис.грн. - податок на землю - 1,4 тис.грн. - комунальний податок - 1,0 тис.грн. - под.з власн.тран.зас.- 0,8 тис.грн. - iншi - 0,9 тис.грн. Всього: 68,2 тис.грн. З позабюджетних платежiв заборгованiсть перед iновацiйним фондом в сумi 15,2 тис.грн. Зi страхування заборгованiсть становить: - пенсiйний фонд - 113,9 тис.грн. - фонд соцiальн.страхуван.з тимчасов.непрацездатн.- 1,1 тис.грн. - фонд соцiальн.страхуван.вiд нещасн.випадкiв - 1,4 тис.грн. - страхування на випадок безробiття - 5,2 тис.грн. - iнвалiдний фонд - 0,3 тис.грн. Всього: - 121,9 тис.грн. Рядок 610 "Iншi поточнi зобов"язання" на початок року становлював 275,1тис.грн. Але,вступне сальдо на 1.01.2002р.було скореговано на 65,2 тис.грн.в рахунок прибутку(штрафнi санкцiї за нещасний випадок-17,8 тис.грн.,вiдрахування до фонду iнвалiдiв-47,4 тис.грн.)Таким чином,на початок року рядок 610 дорiвнює 187,5 тис.грн. "Iншi поточнi зобов"язання" складаються з: - заборгов.за аванс.звiтами(вiдрядження) - 115,4 тис.грн. - заборг.за алiменти та викон.листам - 6,9 тис.грн. - заборг.за профспiлк.внески - 2,7 тис.грн. - заборг.за виплати по регресам - 4,4 тис.грн. - заборг.за ком.услуг.,утрим.iз з/пл трудящ. - 0,4 тис.грн. - iз внутрiшн.розрахункiв - 49,2 тис.грн. Всього: 179,0 тис.грн. Керівник: Сандул Юрiй Степанович
Головний бухгалтер: Пєрєвєрзєва Нiна Семенiвна |
