| Назва емітента | Державне вiдкрите акцiонерне товариство "Стаханiвський ремонтно-механiчний завод" Дочiрнє пiдприємство Державної холдингової компанiї "Луганськвугiлля" |
| Код за ЄДРПОУ | 00176934 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
| Коди | |||
| Дата (рік, місяць, число) | 2006 | 01 | 01 | ||
| Підприємство | Державне вiдкрите акцiонерне товариство "Стаханiвський ремонтно-механiчний завод" Дочiрнє пiдприємст | за ЄДРПОУ | 00176934 |
| Територія | Луганська область | за КОАТУУ | 4413100000 |
| Форма власності | Державна | за КФВ | 31 |
| Орган державного управління | Мiнтопенерго | за СПОДУ | 231 |
| Галузь (вид діяльності) | Ремонт iншого промислового устаткування i приладiв | за ЗКГНГ | 14912 |
| Вид єкономічної діяльності | Ремонт iншого промислового устаткування i приладiв | за КВЕД | 29.52.3 |
| Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | |
| Адреса | 94000, Луганська область, д/н, м. Стаханов, вул.Трамвайна,38 |
БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.
| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 0.0 | 3.0 |
| первісна вартість | 011 | 7.0 | 11.0 |
| накопичена амортизація | 012 | 7.0 | 8.0 |
| Незавершене будівництво | 020 | 0.0 | 0.0 |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 1535.0 | 1454.0 |
| первісна вартість | 031 | 5422.0 | 5467.0 |
| знос | 032 | 3887.0 | 4013.0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0.0 | 0.0 |
| інші фінансові інвестиції | 045 | 0.0 | 0.0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 20.0 | 16.0 |
| Інші необоротні активи | 070 | 79.0 | 95.0 |
| Гудвіл при консолідації | 075 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 080 | 1634.0 | 1568.0 |
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 100 | 448.0 | 426.0 |
| тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | 0.0 | 0.0 |
| незавершене виробництво | 120 | 537.0 | 545.0 |
| готова продукція | 130 | 230.0 | 349.0 |
| товари | 140 | 62.0 | 62.0 |
| Векселі одержані | 150 | 0.0 | 0.0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 255.0 | 317.0 |
| первісна вартість | 161 | 325.0 | 317.0 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | 70.0 | 0.0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | 0.0 | 0.0 |
| за виданими авансами | 180 | 0.0 | 56.0 |
| з нарахованих доходів | 190 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 200 | 0.0 | 0.0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 1.0 | 4.0 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0.0 | 0.0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 33.0 | 547.0 |
| в іноземній валюті | 240 | 0.0 | 0.0 |
| Інші оборотні активи | 250 | 2.0 | 8.0 |
| Усього за розділом ІI | 260 | 1568.0 | 2314.0 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | 8.0 | 4.0 |
| БАЛАНС | 280 | 3210.0 | 3886.0 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 1016.0 | 1016.0 |
| Пайовий капітал | 310 | 0.0 | 0.0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0.0 | 0.0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 2750.0 | 2750.0 |
| Резервний капітал | 340 | 0.0 | 0.0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -881.0 | -482.0 |
| Неоплачений капітал | 360 | 0.0 | 0.0 |
| Вилучений капітал | 370 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом І | 380 | 2885.0 | 3284.0 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0.0 | 0.0 |
| Інші забезпечення | 410 | 0.0 | 0.0 |
| 415 | 0.0 | 0.0 | |
| 416 | 0.0 | 0.0 | |
| Цільове фінансування | 420 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІI | 430 | 0.0 | 0.0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 0.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0.0 | 0.0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0.0 | 0.0 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0.0 | 0.0 |
| Усього за розділом ІII | 480 | 0.0 | 0.0 |
| ІV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 0.0 | 0.0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0.0 | 0.0 |
| Векселі видані | 520 | 0.0 | 0.0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 152.0 | 107.0 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 0.0 | 135.0 |
| з бюджетом | 550 | 45.0 | 133.0 |
| з позабюджетних платежів | 560 | 0.0 | 0.0 |
| зі страхування | 570 | 19.0 | 40.0 |
| з оплати праці | 580 | 34.0 | 92.0 |
| з учасниками | 590 | 0.0 | 0.0 |
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 0.0 | 0.0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 75.0 | 95.0 |
| Усього за розділом ІV | 620 | 325.0 | 602.0 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0.0 | 0.0 |
| БАЛАНС | 640 | 3210.0 | 3886.0 |
Примітки: Нематерiальнi активи
Нематерiальнi активи на пiдприємствi враховуються згiдно Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 8 "Нематерiальнi активи".
На балансi пiдприємства враховуються нематрiальнi активи: програмне забезпечення: "1С-Пiдприємство" i "Кадри i зарплата" по первiснiй вартостi - 7,0 тис. грн. Термiн корисного використання встановлений 2 роки. На кiнець 2005 року нематерiальнi активи повнiстю самортизованi.
У 2005 роцi надiйшли нематерiальнi активи (програмне забезпечення "Облiк працi та заробiтної плати") вартiстю 4,0 тис.грн. Термiн корисного використання встановлений 2 роки. Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом. Сума нарахованої амортизацiї 1,0 тис. грн.
Основнi фонди
Основнi фонди на пiдприємствi враховуються згiдно Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 7 "Основнi фонди" затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України 27 квiтня 2000 року 92.
Основнi засоби вiдбитi в облiку по фактичних витратах на їх придбання, доставку, установку, з урахуванням сум декiлькох обов'язкових дооцiнок, що проведенi згiдно рiшень Кабiнету Мiнiстрiв України в зв'язку з iнфляцiєю, починаючи з 1992 року.
Амортизацiя нараховується методом зменьшення залишку, шляхом використання встановленних норм до залишкової вартостi основних засобiв на початок звiтного перiоду. Сума нарахованої амортизацiї 128,0 тис. грн.
До складу основних засобiв включенi:
- будинки i споруди, балансова (залишкова) вартiсть яких на кiнець 2005 року складає 932,0 тис. грн. чи 64% балансової вартостi всiх основних засобiв. Загальний ступiнь зносу 62%;
- машини й устаткування включають верстати i силовi машини. Залишкова вартiсть цiєї групи 479,0 тис. грн., чи 33% балансової вартостi всiх основних засобiв. Ступiнь зносу - 84%;
- транспортнi засоби: балансова вартiсть - 0 тис. грн., ступiнь зносу - 100%;
- iнструменти, прилади й iнвентар мають залишкову вартiсть - 43,0 тис. грн., чи 3% балансової вартостi всiх основних засобiв. Загальна ступiнь зносу - 60%.
У звiтному перiодi придбанi основнi засоби на суму - 47,0 тис. грн.,
у тому числi:
- реконструкцiя ливарного цеха 4,0 тис. грн.,
- оргтехнiка 20,0 тис. грн.,
- машина "Гугарк" 7,0 тис. грн.,
- сушiльна камера 16,0 тис. грн.
У звiтному роцi на пiдприємствi проведена лiквiдацiя основних засобiв (споруди) с повним зносом.
Запаси
Згiдно з П(С)БО 9 облiк сировини, матерiалiв, напiвфабрикатiв, що компектують, палива, МБП i товарiв ведеться на пiдприємствi по первiснiй вартостi (цiнi придбання i витрат на транспортування i вантажно-розвантажувальнi роботи).
Облiк незавершеного виробництва i готової продукцiї ведеться сформованiй собiвартостi.
Балансова вартiсть запасiв за станом на 31.12.2005 року складає 1382,0 тис. грн., у тому числi:
- сировина i матерiали - 316,0 тис. грн.,
- купiвельнi напiвфабрикати
та комплектуючи вироби - 66,0 тис. грн.,
- паливо - 11,0 тис. грн.,
- тара i тарнi матерiали - 1,0 тис. грн.,
- будiвельнi матерiали - 11,0 тис. грн.,
- запаснi частини - 1,0 тис. грн.,
- малоцiннi та
швидкозношувальнi предмети - 20,0 тис. грн.,
- незавершене виробництво - 545,0 тис. грн.,
- готова продукцiя - 349,0 тис. грн.,
- товари - 62,0 тис. грн.
Капiтальнi iнвестицiї
На протязi 2005 року пiдприємством придбанi основнi засоби на суму 47,0 тис. грн. за рахунок власних коштiв пiдприємства.
Фiнансовi iнвестицiї
Фiнансовi iнвестицiї пiдприємство не одержувало.
Дебiторська заборгованiсть
За станом на 31.12.2005 року утворилася дебiторська заборгованiсть у сумi 377,0 тис. грн., у тому числi:
- за товари, роботи, послуги - 317,0 тис. грн., у тому числi: ТОВ "ЕлектроМаш" - 198,0 тис. грн., ТОВ "Олiмп" - 40,0 тис. грн., ТОВ "Сегмент" - 36,0 тис. грн.
- за виданими авансами - 56,0 тис. грн.,
- iнша поточна заборгованiсть - 4,0 тис. грн. до фонду соцiального страхування з тимчасової втрати працездатностi.
Власний капiтал
Статутний капiтал емiтента 1016,0 тис. грн. за звiтний перiод не змiнився.
До додаткового капiталу вiдноситься iндексацiя попереднiх перiодiв. У звiтному роцi додатковий капiтал не змiнився.
Збитки на 31.12.2005 року склали 482,0 тис. грн. - це зитки отриманi за попереднi перiоди. За звiтний перiод Товариство отримало чистий прибуток у розмiрi 399,0 тис. грн.
Кредиторська заборгованiсть
Кредиторська заборгованiсть на 31.12.2005 року склала 602,0 тис. грн., у тому числi:
- за товари, роботи, послуги - 107,0 тис. грн.,
- з одержаних авансiв - 135,0 тис. грн.,
- з бюджетом - 133,0 тис. грн.,
- з оплати працi - 92,0 тис. грн.,
- зi страхування - 40,0 тис. грн.,
- iншi поточнi зобов'язання - 95,0 тис. грн.
Зростання кредиторської заборгованостi вiдбулося по всiм статтям зобов'язань. Зростання бюджетної заборгованостi пояснюється зростанням обсягу виробництва та обсягу продажу, але це заборгованiсть термiн сплати якої ще не настав. По iншiм статтям зобов'язань: зарплатня та вiдрахування у фонди спостерiгається зростання, що також пояснюється зростанням фонду оплати працi. Кредиторська заборгованiсть зросла за рахунок отриманих передплат у сумi 135,0 тис. грн. та зростанням поточних зобов'язань, термiн сплати яких не настав.
Керівник: Солошенко Анатолiй Дмитрович
Головний бухгалтер: Седашова Тетяна Георгiївна