БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.

Примітки: ОБЛIКОВА ПОЛIТИКА
Принципи облiкової полiтики пiдприємства наведенi у роздiлi "Облiкова полiтика"Опису бiзнису"(текстова частина) цього звiту.
АКТИВ
НЕМАТЕРIАЛЬНI АКТИВИ:
Нематерiальнi активи на пiдприємствi -це вартiсть придбаних прав навикористання комп'ютерних програм,первiсна вартiсть яких на кiнець року складає 21,0тис.грн.Знос нараховується прямолiнейним методом.Термiн корисної експлуатацiї НА встановлено 5 рокiв. За рiк нараховано амортизацiї 1,0тис.грн.
ОСНОВНI ЗАСОБИ:
Основнi засоби пiдприємство облiковує за первiсною вартiстю,збiльшеною на суму полiпшувань i зменшеною на суму зносу.Основнi засоби визначаються активом, якщо строк корисного використання бiльше одного року.На кiнець звiтного перiоду первiсна вартiсть основних засобiв складає 116,0тис.грн.,знос-73,0тис.грн.За рiк за власнi кошти були придбанi основнi засоби на загальну суму 9,0тис.грн.,у т.ч.
- машини та обладнання- 8,0 тис.грн.
- малоцiннi необоротнi матерiальнi активи- 1,0 тис.грн.
Реалiзовано основних засобiв первiсною вартiсю 119,0тис.грн., списано 6,0тис.грн.
Мiра зносу виробничих засобiв на кiнець року становила 63% вiд первiсної вартостi.Амортизацiя на оновнi фонди нараховувалася прямолiнiйним методом.Невиробничих основних засобiв пiдприємство не має. Незавершених капiтальних вкладiв пiдприємство не має.
ДОВГОСТРОКОВI ФIНАНСОВI IНВЕСТИЦIЇ:
Балансова вартiсть фiнансових iнвестицiй, вiдображених у складi статтi балансу "Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї" протягом року не змiнилась i становить 26297496,00 (двадцять шiсть мiльйонiв двiстi дев'яносто сiм тисяч чотириста дев'яносто шiсть) гривень, з яких 1534496,00 (один мiльйон п'ятсот тридцять чотири тисячi чотириста дев'яносто шiсть) гривень - вартiсь пакету акцiй ВАТ "ДХК" Укрвуглересурс-сервiс" м. Київ, правонаступником якого є ВАТ "ДХК Донбасвуглезбагачення", згiдно наказу Мiнiстерства палива та енергетики України 692 вiд 26.12.2001г."Про реорганiзацiю вiдкритого акцiонерного товариства "Державна холдингова компанiя "Укрвуглересурс-сервiс", а 24763000,00(двадцять чотири мiльйони сiмсот шiстдесят три тисячi) гривень -вартiсть контрольних пакетiв (51%) акцiй дочiрнiх пiдприємств ГХК, в тому числi:
в гривнях 1.ДВАТ "Центральна збагачувальна фабрика "Дзержинська"- 7977968,00
2.ДВАТ "Центральна збагачувальна фабрика "Моспiнська"- 2571870,75
3.ДВАТ "Автобаза "Донецьквуглезбагачення" - 275222,50
4.ДВАТ "Моспiнський ремонтно-механiчний завод" - 1127653,75
5.ДВАТ "Центральна збагачувальна фабрика "Горлiвська" - 542643,00
6.ВАТ "Центральна збагачувальна фабрика "Октябрьська" - 3370218,75
7.ВАТ "Центральна збагачувальна фабрика "Добропiльська"- 7947172,00
8.ДВАТ "Управлiння матерiально-технiчного забезпечення
та збуту продукцiї "Донецьквуглезбагачення" - 950251,25
Фiнансовi iнвестицiї первiсно оцiненi та вiдображаються у бухгалтерському облiку пiдприємства за собiвартiстю.
Товариство розраховує суми вiдстрочених податкових активiв та вiдстрочених податкових зобов'язань, згiдно вимог П(С)БО 17 "Податок на прибуток"
Вiдстроченi податковi активи склали 27,0тис.грн.- це сума податку на прибуток, що пiдлягає вiдшкодуванню в наступних перiодах у наслiдок тимчасової рiзницi мiж облiковою та податковою базами оцiнки.
ЗАПАСИ:
Запаси в бухгалтерському облiку враховуються по найменуванню по закупiвельнiй вартостi на дату оприбуткування.Готова продукцiя вiдображається в балансi по фактичнiй виробничiй собiвартостi за чистою вартiстю реалiзацiї.Оцiнка запасiв при вибуттi здiйснюється по методу середньозваженої собiвартостi.На кiнець року виробничi запаси склали 3,0тис.грн.(матерiали)
ДЕБIТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНIСТЬ:
Дебiторська заборгованiсть визнана активом i вiдображається в активi балансу за реальною вартiстю,сума заборгованостi визначена у сумi 428,0 тис.грн.за товари,роботи,послуги.Основними дебiторами пiдприємства є: ТОВ "Енергоiмпекс"-155,0 (за послуги),ВАТ "ЦЗФ "Пролетарська"-38,0(послуги), ВАТ "ЦЗФ "Колосникiвська"-53,0 (послуги), ДВАТ "Ш.Торецька "-36,0(послуги по переробцi),ТОВ "Iсiда" 35,0(за вугiлля), ДВАТ "Ш. Севєрная"-27,0 (послуги) та iншi.
Дебiторська заборгованiсть за строкам непогашення розподiляється на: тис.грн.
-по строку до 3 мiсяцiв - 228,0
-по строку вiд 3 до 6 мiсяцiв- 38,0
-по строку вiд 6 до 12 мiсяцiв-162,0.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками складається iз розрахункiв: тис.грн.
-з бюджетом - 43,0 (ПДВ-21,0тис.грн.;податок на прибуток-22,0тис.грн.)
-за виданими авансами - 9,0
-iз внутрiшнiх розрахункiв - 479,0
-iнша поточна заборгованiсть - 410,0 ( розрахунки з iншими дебiторами за вугiлля, а саме ДП "Укренергоуголь"-408,0тис.грн.та iншi дрiбнi).
Згiдно наказу "Про органiзацiю бухгалтерського облiку та облiкової полiтики пiдприємства "створення резерву сумнiвних боргiв на пiдприємствi не передбачено.Резерв сумнiвних боргiв не визначився стосовно рiшенню власника, тому чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi та первiсна вартiсть однаковi. Вона реальна.
IНШI ОБОРОТНI АКТИВИ:
Витрати майбутнiх перiодiв складають 2,0тис.грн.-це рiчна передплата на перiодичнi видавництва.
ПАСИВ
СТАТУТНИЙ КАПIТАЛ:
Статутний капiтал ВАТ ДХК становить 26297496,0грн., з яких 1534496,00грн.-власне майно Компанiї,а 24763000,0грн.-вартiсть контрольних пакетiв (51%)акцiй дочiрнiх пiдприємств(див.роздiл"ДОВГОСТРОКОВI ФIНАНСОВI IНВЕСТИЦIЇ").Статутний капiтал подiлений на 105189984 шт.простих iменних акцiй
номiналом 0,25грн.кожна.
ПОТОЧНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ:
КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНIСТЬ:
У статтi балансу "Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи,послуги" вiдображена заборгованiсть пiдприємствам на загальну суму 437,0тис.грн.Крупними кредитором пiдприємства є: ВАТ "Укрвуглетелеком" - 139,0тис.грн.(оренда,зв'язок), ДВАТ "Автобаза "ДВЗ"-82,0тис.грн. (автопослуги), ПП "Iнтеграцiя"- 147,0тис.грн. ДП "Донецька вугiльна коксова компанiя"-42,0тис.грн.(вугiлля)та iншi.
ПОТОЧНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ пiдприємства складають:
- з бюджетом -6,0тис.грн. (прибутковий податок з громадян),
- зi страхування-21,0тис.грн.,
- з оплати працi-41,0тис.грн.(Простроченої заборгованостi немає),
- iз внутрiшнiх розрахункiв-333,0тис.грн.(розрахунки з дочiрнiми пiдприємствами),
- iншi поточнi зобов'язання-6,0тис.грн.( з податкових розрахункiв).

Керівник: Ткачiк Андрiй Львович
Головний бухгалтер: Сiмонова Тамара Володимирiвна