Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 4
ЗВІТ ПРО РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ |
Форма N3 код за ДКУД | 1801004 |
Стаття | Код | За звітний період | За попередній період | ||
Надходження | Видаток | Надходження | Видаток | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||||
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування | 010 | 18761.0 | 0.0 | 0.0 | 7134.0 |
Коригування на: | |||||
амортизацію необоротних активів | 020 | 4641.0 | X | 4992.0 | X |
збільшення (зменшення) забезпечень | 030 | 0.0 | 67.0 | 0.0 | 3492.0 |
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць | 040 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності | 050 | 0.0 | 1642.0 | 0.0 | 78.0 |
Витрати на сплату відсотків | 060 | 166.0 | X | 163.0 | X |
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | 070 | 21859.0 | 0.0 | 1435.0 | 0.0 |
Зменшення (збільшення): | |||||
оборотних активів | 080 | 4021.0 | 0.0 | 0.0 | 1118.0 |
витрат майбутніх періодів | 090 | 151.0 | 0.0 | 115.0 | 0.0 |
Збільшення (зменшення): | |||||
поточних зобов'язань | 100 | 0.0 | 20830.0 | 0.0 | 2705.0 |
доходів майбутніх періодів | 110 | 0.0 | 1157.0 | 4512.0 | 0.0 |
Грошові кошти від операційної діяльності | 120 | 4044.0 | 0.0 | 2239.0 | 0.0 |
Сплачені: | |||||
відсотки | 130 | X | 166.0 | X | 163.0 |
податки на прибуток | 140 | X | 6.0 | X | 0.0 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 150 | 3872.0 | 0.0 | 2076.0 | 0.0 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 160 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Чистий рух коштів від операційної діяльності | 170 | 3872.0 | 0.0 | 2076.0 | 0.0 |
ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||||
Реалізація: | |||||
фінансових інвестицій | 180 | 0.0 | X | 0.0 | X |
необоротних активів | 190 | 16.0 | X | 0.0 | X |
майнових комплексів | 200 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Отримані: | |||||
відсотки | 210 | 0.0 | X | 0.0 | X |
дивіденди | 220 | 0.0 | X | 0.0 | X |
Інші надходження | 230 | 0.0 | X | 6884.0 | X |
Придбання: | |||||
фінансових інвестицій | 240 | X | 0.0 | X | 0.0 |
необоротних активів | 250 | X | 3853.0 | X | 6210.0 |
майнових комплексів | 260 | X | 0.0 | X | 0.0 |
Інші платежі | 270 | X | 0.0 | X | 3049.0 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 280 | 0.0 | 3837.0 | 0.0 | 2375.0 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 290 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 300 | 0.0 | 3837.0 | 0.0 | 2375.0 |
ІІІ. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||||
Надходження власного капіталу | 310 | 0.0 | X | 0.0 | X |
Отримані позики | 320 | 700.0 | X | 1845.0 | X |
Інші надходження | 330 | 1700.0 | X | 0.0 | X |
Погашення позик | 340 | X | 735.0 | X | 1549.0 |
Сплачені дивіденди | 350 | X | 0.0 | X | 0.0 |
Інші платежі | 360 | X | 1700.0 | X | 0.0 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 370 | 0.0 | 35.0 | 296.0 | 0.0 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 380 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 390 | 0.0 | 35.0 | 296.0 | 0.0 |
Чистий рух коштів за звітний період | 400 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.0 |
Залишок коштів на початок року | 410 | 0.0 | X | 3.0 | X |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | 420 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Залишок коштів на кінець року | 430 | 0.0 | X | 0.0 | X |
Примітки: Форма звiтностi "Звiт про рух грошових коштiв" складався згiдно с П(С)БО 4 "Звiт про рух грошових коштiв", затвердженного наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.03.1999 р. 87 зi змiнами та дополвненнями.
За 2004 р. склад грошових коштiв був таким:
- вiд операцiйної дiяльностi - надходження 3 872 тис. грн.;
- вiд iнвестицiйної дiяльностi - видаток 3 837 тис. грн.;
- вiд фiнансової дiяльностi - видаток 35 тис. грн.
Стр. 010 Ф.3 18 761 тис. грн. (надходження)- прибуток вiд звичайної дiяльностi до оподаткування;
стр. 020 Ф.3 4 641 тис. грн. - амортизацiя необоротних активiв, яка була нарахована протягом звiтного перiоду;
стр. 030 Ф.3 67 тис. грн. (видаток) - збiльшення у складi забезпечень наступних витрат i платежiв. Значення даного рядка дорiвнює рiзницi мiж показниками на кiнець та на початок звiтного перiоду роздiлу II пасиву балансу "Забеспечення наступних витрат i платежiв" (156 тис. грн.- 89 тис. грн.);
стр. 050 Ф.3 1642 тис. грн. (видаток) - прибутки вiд неоперацiйної дiяльностi згiдно до показникiв Ф.2;
стр. 060 Ф.3 166 тис. грн. - витрати на сплату вiдсоткiв;
стр. 080 Ф.3 4 021 тис. грн. (надходження) - зменшення оборотних активiв, згiдно до даних балансу;
стр. 090 Ф.3 151 тис. грн. (надходження) - згiдно до даних III роздiлу балансу, зменьшення витрат майбутнiх перiодiв за рахунок вартостi пiдписки газет та журналiв;
стр. 100 Ф.3 20830 тис. грн. (видаток) - зменьшення поточних зобов'язань в бiльшостi, за рахунок зменшення поточних зобов'язань за розрахунками з одержаних авансiв;
стр. 110 Ф.3 1157 тис. грн. (видаток) - зменьшення доходiв майбутнiх перiодiв
стр. 130 Ф.3 166 тис. грн. - суми грошових коштiв, використаних протягом звiтного перiоду на сплату вiдсоткiв;
стр. 140 Ф.3 6,0 тис. грн. - суми грошових коштiв, використаних протягом звiтного перiоду на сплату податкiв з прибутку;
стр. 190 Ф.3 16 тис. грн. що є надходженням грошових коштiв вiд реалiзацiї необортних активiв;
стр. 230 Ф.3 по iншим надходженням руху у звiтному перiодi не було;
стр. 250 Ф.3 3 853 тис. грн., - витрати грошових коштiв на придбання необоротних активiв;
стр. 320 Ф.3 700 тис. грн. - аналiтичнi змiни у статтях Довгостроковi кредити банкiв III роздiлу пасиву балансу та Короткостроковi кредити банкiв IV роздiлу пасиву балансу;
стр. 330 Ф.3 1700 тис. грн., - iншi надходження.
стр. 340 Ф.3 735 тис. грн. - суми грошових коштiв, використаних протягом звiтного перiоду на погашення позик;
стр. 360 Ф.3 1700 тис. грн., - суми грошових коштiв, використаних протягом звiтного перiоду на iншi платежi.
Чистий рух коштiв за звiтний перiод дорiвнює 0 тис. грн.
Залишкi коштiв на початок та на кiнець звiтного року товариство має у розмiрi 0,1 тис. грн. При округленнi до цiлих тисяч цi данi не мають вiдображення у фiнансовiй звiтностi. Таким чином, данi наведенi у рядку 430 Звiту про рух грошових коштiв, тотожнi сумi залишкiв грошових коштiв та iх еквiвалентiв на кiнець звiтного перiоду, наведених у Балансi у рядках 230 та 240.
Керівник: Нiколаєнко Iван Iванович
Головний бухгалтер: Духонченко Марiя Андрiївна