БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.

Примітки: 1. Нематерiальнi активи.
До нематерiальних активiв вiднесено програмне забезпечення.
Нарахування зносу на програмне забезпечення вiдбувалось залежно вiд термiну його корисного використання.

Залишок на кiнець 2005 року:
- по первiснiй вартостi - 1,2 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi - 0 тис.грн.

2. Незавершене будiвництво.
На балансi пiдприємства станом на 31.12.2004 р. враховувалися капiтальнi iнвестицiї на суму 645,0 тис.грн.
Протягом року витрати на збiльшення капiтальних iнвестицiй склали 1496,3 тис.грн, у т.ч.:
- незавершене будiвництво - 9,7 тис.грн.;
- придбання (виготовлення) основних засобiв - 1291,6 тис.грн.;
- придбання (виготовлення) МНМА - 195,0 тис.грн.;

За звiтний перiод введено до експлуатацiї необоротних активiв на суму 879,6 тис.грн.

Станом на кiнець року вартiсть незавершених капiтальних вкладень складає 1261,7 тис.грн., а саме:
- будiвельно-монтажнi роботи (ел.гiдравличне устаткування, газогенераторне устаткування) - 490,1 тис.грн.;
- придбання (виготовлення) основних засобiв (газогенераторне устаткування, котел, верстат шлифовальний)- 771,6 тис.грн.


3. Основнi засоби.
Основнi засоби вiдображаються в балансi за цiною придбання за мiнусом суми нарахованого зносу.
Протягом 2005 року основних засобiв надiйшло - 879,6 тис.грн.
Вибуло (списано, реалiзовано) за 2005 рiк основних засобiв:
- по первiснiй вартостi на суму 13336,5 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi на суму - 352,7 тис.грн.
Приватизованi житловi будинки та зовнiшне освiтлення передано до комунальної власностi згiдно рiшення Горлiвської мiської Ради IV/15-50 вiд 17.09.2004р. "Про прийняття до комунальної власностi об'єктiв житлово-комунального призначення".
Для нарахування амортизацiї основних засобiв застосовувався прямолiнейний метод.
За рiк нарахована амортизацiя склала 2523,3 тис.грн.
Iндексацiя об'єктiв житлового фонду за 2004 та 2005 роки ( згiдно перевiрки КРУ) склала 497,6 тис.грн., знос по таким об'єктам склав 335,5 тис.грн.
Залишок на кiнець 2005 року:
- по первiснiй вартостi - 104423,4 тис.грн.;
- по залишковiй вартостi - 30091,7 тис.грн.

На кiнець звiтного перiоду первiсна вартiсть майна, яке пiд час приватизацiї не увiйшло до статутного фонду Товариства, та утримується на балансi пiдприємства до прийняття рiшення про його передачу до комунальної власностi, складає 2687,6тис.грн., знос складає 1587,8 тис.грн.
У складi основних засобiв враховуються повнiстю зношенi основнi засоби первiсна вартiсть яких складає 32730,0 тис.грн.
Залишкова вартiсть основних засобiв, якi тимчасово не використовуються складає 67,0 тис.грн. Цi основнi засоби знаходяться на капiтальному ремонтi ( стружкодробилка конусна, пiч нагрiвальна , спецiальний шлiфовальний верстат, горизонтально-расточний верстат, електрокозловий .кран, електромостовий кран токарно-вiнтовий верстат, кран КС 4561).
Вартiсть основних засобiв, якi переданi в оперативну оренду ЗАТ "ГМЗ" складає:
- будiвлi, споруди та передавальнi пристрої:
- первiсна вартiсть - 33990,2 тис.грн.;
- залишкова вартiсть - 15385,8 тис.грн.
- машини та обладнання:
- первiсна вартiсть - 21329,6 тис.грн.;
- залишкова вартiсть - 2024 тис.грн.
- транспортнi засоби:
- первiсна вартiсть - 201,4 тис.грн.;
- залишкова вартiсть - 0,0 тис.грн.
- iнструменти, прилади, iнвентар:
- первiсна вартiсть - 1527,9 тис.грн.;
- залишкова вартiсть - 92,1 тис.грн.
- iншi основнi засоби:
- первiсна вартiсть - 2127,4 тис.грн.;
- залишкова вартiсть - 135,3 тис.грн.;

ВАТ "Горлiвський машинобудiвний завод" орендує основнi засоби на суму 433,8 тис.грн. (насоси, патрони, верстати, плити, молоти).

4. Запаси.
До складу запасiв пiдприємством вiднесенi сировина та матерiали, паливо, тара i тарнi матерiали, будiвельнi матерiали, матерiали, що переданi у переробку, запаснi частини, iншi матерiали, малоцiннi та швидкозношуванi предмети, готова продукцiя та товари.
Вартiсть запасiв на кiнець року у порiвняннi з початком року збiльшилась на 12458,1 тис.грн.
Згiдно наказу "Про облiкову полiтику на пiдприємствi" на пiдприємствi передбачено застосування метод оцiнки руху запасiв:
- середньозваженої собiвартостi при списаннi запасiв на виробництво;
- метод ФIФО при реалiзацiї запасiв на сторону.

Одиницею запасiв рахується їх найменування.

Вартiсть запасiв на кiнець року становила 41257,9 тис.грн., у тому числi:
- сировина i матерiали - 11401,9 тис.грн.;
- купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби - 4257,5 тис.грн.;
- паливо - 66,5 тис.грн.;
- тара i тарнi матерiали - 10,3 тис.грн.;
- будiвельнi матерiали - 12,1 тис.грн.;
- запаснi частини - 714,9 тис.грн.;
- МШП - 793,5 тис.грн.;
- незавершене виробництво - 3501,0 тис.грн.;
- готова продукцiя - 10865,3 тис.грн.;
- товари - 9634,9 тис.грн.


5. Дебiторська заборгованiсть.
Довгострокової дебiторської заборгованостi пiдприємство не має.
Поточна дебiторська заборгованiсть за роботи, послуги, товари на кiнець поточного року становить 33942,1 тис. грн. i iснує за термiнами непогашення:
- до 3 мiсяцiв - 148,0 тис. грн.;
- вiд 3-х до 6-ти мiсяцiв - 26,0 тис.грн.;
- вiд 6 до 12 мiсяцiв - 7799,0 тис.грн.;
- понад 12 мiсяцiв - 25969,1 тис.грн.

Сума iншої поточної дебiторської заборгованостi на кiнець поточного року складає 2630,3 тис.грн. i iснує за термiнами непогашення:
- вiд 3-х до 6-ти мiсяцiв - 30,0 тис. грн.;
- вiд 6 до 12 мiсяцiв - 2600,0 тис.грн.

Поточна дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2005 р. складає 44424,9 тис.грн. i представлена таким чином:
- заборгованостi за товари (роботи, послуги) - 33942,1 тис.грн., у тому числi:
1. Шахта "Свiтанок ДХК "Жовтеньвугiлля" - 28 тис.грн.;
2. Шахта "Шахтарська-Глибока" ДХК "Шахтарськвугiлля" - 301 тис.грн.;
3. Шахта "Постнiковська" - 17 тис.грн.;
4. Шахта "Бiлорiченська" ДХК "Луганськвугiлля" - 38 тис.грн.;
5. Шахта "Перевальська" ДХК "Луганськвугiлля"- 167 тис.грн.;
6. Шахта "Нiканор-Нова" ДХК "Луганськвугiлля" - 172 тис.грн.;
7. Шахта "Орєховська" ДХК "Краснодонвугiлля" - 171 тис.грн.;
8. Шахта "Молодогвардiйська" ДХК "Краснодонвугiлля"- 61 тис.грн.;
9. Шахта "К. Маркса" ДХК "Орджонiкiдзевугiлля" - 227 тис.грн.;
10. Шахта "Стаханова" ДХК "Красноармiйськвугiлля" - 117 тис.грн.;
11. Шахта "Україна" ДХК "Сєлiдоввугiлля" 171 тис.грн.;
12. Шахта 1/3 Новогродовська ДХК "Сєлiдоввугiлля"- 225 тис.грн.;
13. Шахта "Капустiна" ДХК "Лiсiчанськвугiлля" -217 тис.грн.;
14. ПРПП ДХК "Донбасантрацит"- 455 тис.грн.;
15. Шахта "Краснокутська" ДХК "Донбасантрацит"- 115 тис.грн.;
16. Шахта "Княгiнiнська" ДХК "Донбасантрацит" - 200 тис.грн.;
17. Шахта "Iзвєстiя" ДХК "Донбасантрацит" - 378 тис.грн.;
18. Шахта "Прогрес" ДХК "Торезантрацит"- 136 тис.грн.;
19. УМТС "Снєжноєантрацит" - 230 тис.грн.;
20. Шахта "Заря" ДХК "Снєжноєантрацит" - 297 тис.грн.;
21. Шахта "Сташкова" ДХК "Павлоградвугiлля"- 378 тис.грн.;
22. Шахта "Терновська" ДХК "Павлоградвугiлля"- 248 тис.грн.;
23. Шахта "Благодатна"- 111 тис.грн.;
24. Шахта "Белозерська" ДХК "Добропiллявугiль" - 20 тис.грн.;
25. Шахта "Пiонер" ДХК "Добропiллявугiль" - 57 тис.грн.;
26. Шахта "Алмазна" ДХК "Добропiллявугiль" - 18 тис.грн.;
27. Шахта "Чайкiно" ДХК "Макiїввугiлля" - 13 тис.грн.;
28. Шахта "Холодна Балка" ДХК "Макiїввугiлля" - 92 тис.грн.;
29. Шахта "Бутовка" ДХК "Донецьквугiлля" - 192 тис.грн.;
30. Шахта "Пiвденно-Донбаська -1" ДХК "Донецьквугiлля" - 13 тис.грн.;
31. Шахта "Абакумова" ДХК "Донецьквугiлля"- 36 тис.грн.;
32. Шахта "Лiдiївка" ДХК "Донецьквугiлля" - 56 тис.грн.;
33. Шахта "Трудовська" ДХК "Донецьквугiлля" - 11 тис.грн.;
34. Шахта "Дзержинського" ДХК "Дзержинськвугiлля" -15 тис.грн.;
35. Шахта "Фрунзе " ДХК "Ровенькиантрацит" - 14 тис.грн.;
36. Шахта "Комсомолець" ДХК "Артемвугiлля" - 29 тис.грн.;
37. Вуглетехпереозброєння- 65 тис.грн.;
38. ДП "Ровенькиантрацит"- 8783 тис.грн.;
39. ВАТ "Донецькгормаш"- 25,1 тис.грн.;
40. ЗАТ "ГМЗ" - 13861,3 тис.грн.;
41. ТОВ "Перлина" - 20 тис.грн.;
42. Корпорацiя АНК - 33 тис.грн.;
43. ТОВ "Масла та мастила" - 45 тис.грн.;
44. ТОВ "Ерлайт" -5285 тис.грн.;
45. Кураховська ТЕС - 188 тис.грн.;
46. Краснолiманський мiський виконком - 18 тис.грн.;
47. Горлiвський дослiдний завод - 19 тис.грн.;
48. ШБМУ 4 - 28 тис.грн.;
49. ТОВ "Ювiс"- 36,7 тис.грн.;
50. ТОВ "Iнтерсервiс" - 18 тис.грн.;
51. Горлiвський завод ЗБШК - 50 тис.грн.;
52. КП "Вугiлля" - 18 тис.грн.;
53. ТОВ "Баланс Плюс" - 21 тис.грн.;
54. ПП "ТЕО" - 25 тис.грн.;
55. ПЕМЗ - 86,9 тис.грн.;
56. "Електротехпостачання" - 19 тис.грн.;
57. ЖКО - 110,1 тис.грн.;
58. Iншi - 161 тис.грн.

- заборгованiсть за розрахунками з бюджетом 285,3 тис.грн., у тому числi:
- податок на прибуток - 79,4 тис.грн.;
- плата за воду - 0,4 тис.грн.;
- ПДВ - 0,8 тис.грн.;
- плата за забруднення навколишнього середовища - 36,0 тис.грн.;
- субсидiї - 168,5 тис.грн.;
- компенсацiя за телефони ВОВ - 0,2 тис.грн.

- за виданими авансами складає 5032,0 тис.грн., у т.ч.:
- ТОВ "ЛIК" - 4308,6 тис.грн. ;
- ТОВ "Аскольд" - 2,2 тис.грн.;
- ТОВ "Трансенерго" - 39,8 тис.грн.;
- "Донецькоблгаз" - 6,8 тис.грн.;
- ДП "Маяк" - 3,0 тис.грн.;
- ТОВ ПЕС "Енерговугiль" - 172,5 тис.грн.;
- ТОВ "Компанiя Дом" - 140,1 тис.грн.;
- ТОВ "Промтехнiка" - 29,0 тис.грн.
- ДК "Газ України" - 78,6 тис.грн.;
- "Славутич" - 2,3 тис.грн.;
- Луганський завод "Енергоремонт" - 179,0 тис.грн.;
- ЮМС - 6,3 тис.грн.;
- "Укрводчермет" - 10,0 тис.грн.;
- Пiдприємство "Укрпроменерго"- 30,0 тис.грн.;
- ТОВ "Схiд Лайн Плюс" - 3,9 тис.грн.;
- Пiвденно-схiдне регiональне об'єднання - 14,5 тис.грн.;
- Iншi - 5,4 тис.грн.

- iнша поточна дебiторська заборгованiсть складає 2630,3 тис.грн. , до складу якої увiйшли:
- розрахунки по претензiям - 8,9 тис.грн.;
- розрахунки з квартиронаймачами по квартплатi - 1651,8 тис.грн.;
- розрахунки з пiдзвiтними особами- 0,2 тис.грн.;
- пiльговi пенсiї - 7,3 тис.грн.;
- попередня плата за основнi засоби - 962 тис.грн.;
- iншi - 0,1 тис.грн.

- iншi необоротнi активи складають 2535,2 тис.грн. До складу iнших оборотних активiв увiйшли:
- поштовi марки - 0,1 тис.грн.;
- залишок по рахунку "Податковий кредит" - 2451,2 тис.грн.;
- залишок по рахунку "Податкове зобов'язання" - 83,9 тис.грн.


Згiдно з обраною облiковою полiтикою на пiдприємствi резерв сумнiвних боргiв нараховується виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв. Але, у звiтному перiодi резерву сумнiвних боргiв не нараховувався.

6. Грошовi кошти.
Облiк грошових коштiв ведеться на рахунках "Каса", "Поточний рахунок в нацiональнiй валютi".
На кiнець року пiдприємство має залишки коштiв:
- в нацiональнiй валютi (в касi та на поточному рахунку)- 131,4 тис.грн.

7. Власний капiтал.
Власний капiтал на кiнець року складається з:
- статутного капiталу - 10356,6 тис.грн.;
- iншого додаткового капiталу -30460,5 тис.грн.;
- резервний капiтал - 2589,2 тис.грн.;
- нерозподiленого прибутку - 51020,6 тис.грн.

Статутний капiтал був сформований у процесi корпоратизацiї.
Розмiр заявленого статутного фонду ВАТ "Горлiвський машинобудiвний завод" складає 10 356 601,50грн. (десять мiльйонiв триста п'ятдесят шiсть тисяч шiстсот одна гривня 55 копiйок), подiлений на 9 863 430 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 1,05 грн. кожна
Протягом 2005 року руху статутного капiталу не було.

На початок звiтного року (на 31.12.2004р.) сума iншого додаткового капiталу складала 31271,6 тис.грн. По цiй статтi вiдображено суми iндексацiї основних засобiв, якi проводились станом на 01.01.95 р. та на 01.04.96 р., суми iндексацiї незавершеного будiвництва, що проводились при складаннi рiчної звiтностi за 1996 р., залишкова вартiсть об'єктiв, якi не були включенi до статутного капiталу пiд час проведення корпоратизацiї.
Протягом 2005 року вiдбулися змiни по статтi "Iнший додатковий капiтал":
- збiльшення у зв'язку з дооцiнкою основних засобiв ( переоцiнка об'єктiв житлового фонду) на суму 162,1 тис.грн.
- зменшення на суму iндексацiї основних засобiв, якi вибули в 2005 роцi згiдно наказу Мiнфiну України 143 вiд 28.03.2001 р. "Про кореспонденцiю рахункiв", зареєстрованого в Мiнюстi України 11.04.2001 р. за 335/5526 - 608,0 тис.грн.;
- зменшення на залишкову вартiсть житла, переданого до комунальної власностi - 332,9 тис.грн.
- зменшення на суму амортизацiї, нарахованої на об'єкти, якi не увiйшли до статутного фонду - 32,3 тис. грн. ;
Таким чином, на кiнець 2005 року iнший додатковий капiтал зменшився на суму 811,1 тис.грн. i складає 30460,5 тис.грн.
До складу iншого додаткового капiталу на кiнець року увiйшло:
- залишкова вартiсть об'єктiв, якi не увiйшли до статутного фонду - 1099,8 тис.грн.;
- суми iндексацiї незавершеного будiвництва, що проводились при складаннi рiчної звiтностi за 1996р - 87,8 тис.грн.
- суми iндексацiї основних засобiв, якi проводились станом на 01.01.95 р. та на 01.04.96 р. - 29272,9 тис.грн.

Товариство сформувало резервний капiтал у розмiрi 25% статутного капiталу.
За 2005 року змiн по статтi "Резервний капiтал" не вiдбувалося.
Розмiр резервного фонду складає 2589,2 тис.грн.

На початок звiтного перiоду Товариство мало нерозподiлений прибуток у розмiрi 50851,7 тис. грн.
У звiтному перiодi пiдприємство отримало прибуток в сумi 201,6 тис.грн. вiд здiйснення звичайної дiяльностi (операцiйної, iнвестицiйної, фiнансової.).
Прибуток, що отримано у звiтному роцi використано на виплату дивiдендiв, якi нарахованi на державну частину у статутному фондi Товариства. Сума сплачених дивiдендiв складає 32,7 тис. грн.
На дату складання балансу (на 31.12.05 р.) сума нерозподiленого прибутку дорiвнює 51020,6 тис. грн.


8. Зобов'язання.
На кiнець звiтного перiоду пiдприємство вiдстроченi податковi зобов'язання в розмiрi 507,0 тис.грн. - сума податку на прибуток, якi сплачуватимуться в наступних перiодах з тимчасових рiзниць, що пiдлягають оподаткуванню, що розраховано вiдповiдно до Вимог ПСБ(О) 17 "Податок на прибуток".

Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення.
Станом на 31.12.2005 р. поточнi зобов'язання становлять - 22664,1 тис.грн., а саме:
- векселi виданi - 0,2 тис. грн.
- кредиторської заборгованостi за послуги, роботи, товари - 8602,5 тис. грн., у тому числi:
1. "Артемвугiлля" - 6,9 тис.грн.
2. Воєннi меморiали Донбасу - 14,1 тис.грн.
3. Газ Тепломережi - 32,1 тис.грн.
4. "Донбаспромкомплект" - 1,6 тис.грн.
5. "Донецьгормаш" - 19,1 тис.грн.
6. ЗАТ "Горлiвський машинобудiвник" - 8189,7 тис.грн.
7. "Контакт" - 47,1 тис.грн.
8. КП "Вугiлля" - 7,0 тис.грн.
9. Луганський завод "Енергоремонт" - 4,1 тис.грн.
10. ТОВ "ТЕО" - 9,0 тис.грн.
11. "Укрспецьбуд" - 3,1 тис.грн.
12. Укртелеком - 8,4 тис.грн.
13. Укртрансгаз - 12,3 тис.грн.
14. Укртрансмаш - 98,5 тис.грн.
15. ЦЕС ВАТ ДОЕ - 37,4 тис.грн.
16. ПП Аллондж - 53,7 тис.грн.
17. Шахта "Iловайська" - 19,9 тис.грн.
18. Шахтобудмеханiзацiя - 3,3 тис.грн.
19. Iдальнi - 27,0 тис.грн.
20. iншi - 8,2 тис.грн.

- сум отриманих авансiв - 429,2 тис. грн., у тому числi:

1. ДВАТ "Шахта Жданiвка" ДПДХК "Жовтеньвугiлля" - 1,8 тис.грн.
2. Горлiвський машинобудiвний коледж - 1,3 тис.грн.
3. ЗАТ "Горлiвськтепломережа" - 2,0 тис.грн.
4. ВАТ "Мiстбуд" - 1,4 тис.грн.
5. Шахта "Новодонецька" - 8,6 тис.грн.
6. ТОВ "Максi мус" - 1,0 тис.грн.
7. ТОВ НВФ "Астат" - 5,4 тис.грн.
8. ТОВ "Техпроммаш" - 375,3 тис.грн.
9. ПП "Гарант-опт" - 6,1 тис.грн.
10. Пiдприємство "Єлектротехснаб" - 18,9 тис.грн.
11. ТОВ "Асконт" - 0,3 тис.грн.
12. ЧНПФ "Центр" - 0,9 тис.грн.
13. ПМП "Розвiдувач" - 5,5 тис.грн.
14. Ягодiн Н.Д. - 0,4 тис.грн.
15. iншi - 0,3 тис.грн.

- зобов'язань за розрахунками з бюджетом - 60 тис. грн., у т.ч:
1. податок на землю - 26,0 тис.грн.;
2. прибутковий податок з громадян - 30,0 тис.грн.;
3. комунальний податок - 3,6 тис.грн.;
4. податок на транспорт - 0,4 тис.грн.;

- зобов'язань за розрахунками зi страхування - 111,6 тис. грн., у т.ч. :
1. пенсiйне забезпечення - 98,0 тис.грн.;
2. страхування на випадок безробiття - 5,3 тис.грн.;
3. розрахунки зi страхування - 2,3 тис.грн.;
4. розрахунки з фондом державного соцiального страхування вiд нещасних випадкiв на виробництвi та профзахворювань, що спричинили втрату працездатностi - 6,0 тис.грн.;

- зобов'язань за розрахунками з оплати працi - 229,9 тис.грн.;

-iнших поточних зобов'язань - 13230,7 тис. грн., у т.ч:
1. заборгованiсть за купленi векселi "Лiк" - 4308,6 тис.грн.
2. заборгованiсть за купленi векселi ЗАТ "ГМЗ" - 103,2 тис.грн.
3. розрахунки з пiдзвiтними особами - 0,1 тис.грн.
4. iншi розрахунки з робiтниками - 17,9 тис.грн.
5. розрахунки по алiментам - 3,4 тис.грн.
6. розрахунки з профкомом по профвнескам - 2,6 тис.грн.
7. вiдрахування профкому на культмасову роботу - 11,8 тис.грн.
8. заборгованiсть по договорам доручення ("Ровенькиантрацит") - 8783,1 тис.грн.

Керівник: Христич О.В.
Головний бухгалтер: Брадулова Л.В.