| Назва емітента | Вiдкрите акцiонерне товариство "Нафтоавтоматика" |
| Код за ЄДРПОУ | 00142970 |
| Організаційно-правова форма | ВАТ |
до Положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 2
| Коди | |||
| Дата (рік, місяць, число) | 2006 | 05 | 01 | ||
| Підприємство | ВАТ "Нафтоавтоматика" | за ЄДРПОУ | 00142970 |
| Територія | Полтавська | за КОАТУУ | 5310137000 |
| Форма власності | Колективна власнiсть | за КФВ | 20 |
| Орган державного управління | д/в | за СПОДУ | 06024 |
| Галузь (вид діяльності) | Пусконалагоджувальнi органiзацiї | за ЗКГНГ | 61134 |
| Вид єкономічної діяльності | Ремонт спецiалiзований | за КВЕД | 33.20.3 |
| Одиниця виміру | тис.грн. | Контрольна сума | |
| Адреса | 36034, м.Полтава, вул.Буровикiв, 8 |
БАЛАНС
на 31 грудня 2005 р.
| Форма N1 код за ДКУД | 1801001 |
| AКТИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 2.400 | 2.400 |
| первісна вартість | 011 | 2.400 | 2.400 |
| накопичена амортизація | 012 | ||
| Незавершене будівництво | 020 | 498.600 | 389.500 |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 2372.400 | 2191.100 |
| первісна вартість | 031 | 4546.100 | 4549.900 |
| знос | 032 | 2173.700 | 2358.800 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | ||
| інші фінансові інвестиції | 045 | ||
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | ||
| Відстрочені податкові активи | 060 | ||
| Інші необоротні активи | 070 | ||
| Гудвіл при консолідації | 075 | ||
| Усього за розділом І | 080 | 2873.400 | 2583.0 |
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 100 | 261.300 | 95.200 |
| тварини на вирощуванні та відгодівлі | 110 | ||
| незавершене виробництво | 120 | ||
| готова продукція | 130 | ||
| товари | 140 | 273.700 | 210.900 |
| Векселі одержані | 150 | 3.600 | 3.600 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 451.700 | 633.700 |
| первісна вартість | 161 | 451.700 | 633.700 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | ||
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | ||
| за виданими авансами | 180 | ||
| з нарахованих доходів | 190 | ||
| із внутрішніх розрахунків | 200 | ||
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | ||
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | ||
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 134.700 | |
| в іноземній валюті | 240 | ||
| Інші оборотні активи | 250 | 33.0 | 10.500 |
| Усього за розділом ІI | 260 | 1023.300 | 1088.600 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | ||
| БАЛАНС | 280 | 3896.700 | 3671.600 |
| ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 399.100 | 399.100 |
| Пайовий капітал | 310 | ||
| Додатковий вкладений капітал | 320 | ||
| Інший додатковий капітал | 330 | 2489.900 | 2484.600 |
| Резервний капітал | 340 | ||
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -685.900 | -599.200 |
| Неоплачений капітал | 360 | ||
| Вилучений капітал | 370 | ||
| Усього за розділом І | 380 | 2203.100 | 2284.500 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | ||
| Інші забезпечення | 410 | ||
| 415 | |||
| 416 | |||
| Цільове фінансування | 420 | ||
| Усього за розділом ІI | 430 | 0.0 | 0.0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | ||
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | ||
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | ||
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | ||
| Усього за розділом ІII | 480 | 0.0 | 0.0 |
| ІV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | ||
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | ||
| Векселі видані | 520 | 243.600 | 151.800 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 925.600 | 966.400 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 201.700 | 131.200 |
| з бюджетом | 550 | 152.0 | 53.800 |
| з позабюджетних платежів | 560 | ||
| зі страхування | 570 | 4.500 | 12.500 |
| з оплати праці | 580 | 16.700 | 48.900 |
| з учасниками | 590 | ||
| із внутрішніх розрахунків | 600 | ||
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 149.500 | 22.500 |
| Усього за розділом ІV | 620 | 1693.600 | 1387.100 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | ||
| БАЛАНС | 640 | 3896.700 | 3671.600 |
Примітки: Основнi засоби
Основними засобами визнанi матерiальнi активи, якi Товариство утримує з метою використання їх у процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, здавання в оренду iншим особам або для здiйснення адмiнiстративних i соцiально-культурних функцiй, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацiї) яких бiльше одного року.
Об'єкти основних засобiв вiдображенi в балансi за первiсною вартiстю.,
Нарахування амортизацiї основних засобiв для цiлей бухгалтерського облiку проводилася у звiтному перiодi за нормами, затвердженими у наказi 26 вiд 8 сiчня 2004р.
Знос малоцiнних матерiальних необоротних активiв, якi включенi до складу основних засобiв, нараховувався 100%.
Первiсна вартiсть об'єктiв основних засобiв на початок звiтного перiоду 4546,1тис.грн., в тому числi по групах основних засобiв:
будинки, споруди та передавальнi пристрої 3312,6 тис.грн.;
транспортнi засоби 495,8 тис.грн.;
iншi основнi засоби 737,7 тис.грн.
Загальна сума нарахованого зносу 2173,7 тис.грн.
В 2005 р. переоцiнка, уцiнка первiсної вартостi основних засобiв не проводилась.
Протягом звiтного перiоду вибули об'єкти основних засобiв первiсною вартiстю 83,7 тис.грн., в тому числi:
транспортнi засоби 5,3 тис.грн.
будинки, споруди та передавальнi пристрої 78,4 тис.грн.
За звiтний рiк нараховано 209,8 тис.грн. амортизацiї. За 2005 рiк було введено основних засобiв на суму 87,6 тис.грн. Первiсна вартiсть об'єктiв основних засобiв на кiнець звiтного перiоду 4549,9тис.грн., в тому числi:
будiвлi та споруди 3234,2 тис.грн.
транспортнi засоби 490,5 тис.грн.
iншi 825,2 тис.грн.
Сума нарахованого зносу 24,7 тис.грн.
Товариство не має об'єктiв основних засобiв, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження володiння, користування та розпорядження.
Об'єктiв основних засобiв, якi переданi в заставу на кiнець звiтного перiоду Товариство не має.
Укладення угод на придбання у майбутньому основних засобiв не було.
Товариство має основнi засоби, що тимчасово не використовуються.
Нематерiальнi активи
Нематерiальнi активи Товариства складаються з авторських та сумiжних iз ними прав.
Станом на початок звiтного перiоду вартiсть нематерiальних активiв Товариства становила 2,4 тис.грн.;
За 2005 рiк нематерiальних активiв не надходило.
У звiтному перiодi не вiдбувалося переоцiнки (до оцiнки, уцiнки) первiсної вартостi нематерiальних активiв.
В 2005 р. Товариство не мало нематерiальних активiв, щодо яких iснує обмеження права вартостi, оформлених у заставу, отриманих за рахунок цiльових асигнувань. Нематерiальнi активи Товариством у звiтному роцi не створювалися.
Фiнансовi iнвестицiї
Товариство на кiнець звiтного перiоду не має поточнi фiнансовi iнвестицiї.
Дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть вiдображається за реальною вартiстю. Врахування безнадiйних боргiв здiйснюється в той перiод, коли керiвництво визнало борги як безнадiйнi.
Резерв сумнiвних боргiв не нараховується.
На кiнець звiтного перiоду Товариство не має довгострокової дебiторської заборгованостi.
Поточна дебiторська заборгованiсть збiльшилась з 451,7 тис.грн. на початок 2005 р. до 633,1 тис.грн. на кiнець.
Товариство не мало дебiторської заборгованостi за розрахунками з бюджетом.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть становила 10,5 тис.грн.
Списання безнадiйної дебiторської заборгованостi в 2005 р. не було.
Незавершене будiвництво
Об'єкти незавершеного будiвництва та устаткування для монтажу на початок звiтного перiоду складають 498,6 тис.грн., на кiнець 389,5тис.грн.
Запаси
Запаси вiдображають у бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi за первiсною вартiстю.
При вiдпуску запасiв у виробництво, продаж та iншому вибуттi їх оцiнка здiйснюється за методом середньозваженої.
Запаси Товариства станом на кiнець 2005 р. Становили 306,1 тис.грн. i складалися з наступних груп:
паливо 1,0 тис.грн.;
Сировина i матерiали 90,6 тис.грн.;
Запаснi частини на складi 3,6 тис.грн.;
Товари на складi 210,9 тис.грн..
Запасiв, переданих у переробку, на комiсiю, в заставу Товариство не має.
Протягом звiтного перiоду переоцiнка запасiв не проводилася.
Запасiв, переданих на вiдповiдальне зберiгання, Товариство не має.
Векселi одержанi
Товариство мало на початок 2005 р. векселiв отриманих на суму 3,6тис.грн., на кiнець 2005 р. 3,6 тис.грн.
Грошовi кошти
Грошовi кошти на кiнець звiтного перiоду 134,7 тис.грн.
Грошових коштiв, використання яких обмежене, Товариство не має.
Iноземна валюта вiдсутня.
Iншi оборотнi активи
Станом на 31.12.2005 р. iнших оборотних активiв Товариство має 10,5тис.грн.
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)
Станом на кiнець звiтного перiоду непокритий збиток за звiтний перiод зменшився на 86,7 тис.грн. за рахунок збiльшення обсягiв наданих послуг Товариства.
Забезпечення наступних витрат i платежiв
Забезпечення наступних витрат i платежiв Товариство не має.
Довгостроковi зобов'язання
Товариство довгострокових зобов'язань не має.
Короткостроковi кредити банкiв
Товариство на кiнець звiтного перiоду короткострокових кредитiв не має. Сума виданих векселiв становить 151,8 грн.
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги визнана в сумi, щодо якої iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у майбутньому внаслiдок її погашення. Сума кредиторської заборгованостi за звiтний перiод збiльшилась на 40,8тис.грн. i станом на 31.12.2005 р. Склала 966,4 тис.грн.
Поточнi зобов'язання за розрахунками
Поточнi зобов'язання за розрахунками вiдображенi в балансi за сумою погашення. Сума поточних зобов'язань станом на 31.12.2005 р. Складається з:
заборгованiсть по бюджетних платежах 53,8 тис.грн.;
заборгованiсть по оплатi працi 48,9 тис.грн.;
по соцiальному страхуванню 12,5 тис.грн..
Погашення зобов'язань передбачається у повному обсязi у визначенi строки.
Iншi поточнi зобов'язання
Iншi поточнi зобов'язання у звiтному перiодi склали 22,5 тис.грн.
Керівник: Кiкоть Микола Федорович
Головний бухгалтер: Коцюба Надiя Iванiвна