БАЛАНС
31  2002 

Примітки: Примiтка 1. Визнання та амортизацiя нематерiальних активiв. Придбаний нематерiальний актив вiдображається в балансi, якщо iснує ймовiрнiсть одержання майбутнiх економiчних вигод,пов"язаних з його використанням, та його вартiсть може бути достовiрно визначена. Вартiсть придбаних нематерiальних активiв складається з вартостi придбання та iнших витрат з доведення його до стану, у якому вiн придатний для використання за його призначенням. Строк амортизацiї нематерiальних активiв визначається строком їх корисного життя. Амортизацiя в 2002 р. не нараховувалась.Показники Одиниця вимiру На поч. перiоду На кiн. перiоду Змiни (+,-)Первiсна тис.грн. 37.2 148.2 +111.0варт. немат.активiвЗнос немат. 0 0 0активiвЗалиш.варт.немат. акт. 37.2 148.2 +111.0 Примiтка 2. Визнання та амортизацiя основних засобiв. Основнi засоби вiдображаються в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження, виготовлення, та iнших витрат, з урахуванням сум декiлькох обов"язкових дооцiнок, якi були проведенi за рiшенням Кабмiну України у зв"язку з iнфляцiєю, починаючи з 1992 року. Iндексацiя балансової вартостi основних фондiв проводилась згiдно з механiзмами та iндексами, встановленими державними органами. Придбанi (створенi) основнi засоби зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв є об"єкт основних засобiв. Показники Один. вимiр. На поч. пер. На кiн. пер. Змiни (+,-)Первiсна варт.осн. засобiв тис. грн. 110088.8 113622.2 +3533,4Знос осн.засобiв 43922.1 47220.5 +3298.4Залиш. варт.осн. засобiв 66166.7 66401.7 -235.0Коеф.зносу % 39.9 41.56 +1.66Коеф.придатн. 60.1 58.44 -1.66Первiс.вар.осн.зас.пере-дан.в заставу тис. грн. - -Первiс.вар.повн.аморт.основ.зас.,якi використ. 11671.9 11341.4Первiс. варт.осн.зас.,щотимч.не викор. - - Нарахування зносу основних засобiв є незмiнним на протязi року та вiдповiдає П(С)БО 7 "Основнi засоби". Пiдприємством обрано метод i норми,що передбаченi податковим законодавством. В 2002 роцi нарахована амортизацiя склала 3733,4 тис. грн. В 2002 роцi на пiдприємствi вибуло основних засобiв за первiсною вартiстю 538,8 тис. грн. Примiтка 3. Фiнансовi iнвестицiї. Фiнансовi iнвестицiї на дату балансу вiдсутнi. Примiтка 4. Запаси. Запаси включають сировину та матерiали, придбанi напiвфабрикати, паливо, запаснi частини, незавершене виробництво, тару, готову продукцiю, товари для перепродажу, МШП на складi. Балансова вартiсть запасiв в розрiзi класифiкацiйних груп (тис. грн.): Показники На почат пер. На кiн. пер. Змiни (+,-) Сировина, осн.та доп. матер. призн.для вир. прод., вик. 15605.0 13775.1 -1829.9 робiт Незав. вироб. 1464.9 1693.9 +229.0 Готов. продук. 7688.0 10678.5 +2990.5 Товари 242.3 203.8 -38.5 МШП 891.3 915.0 +23.7 Разом 25891.5 27266.3 +1374.8 Запаси облiковуються за собiвартiстю. Собiвартiсть запасiв включає, згiдно П(С)БО 9, витрати на придбання, доставку та переробку. Для розрахунку собiвартостi реалiзованної продукцiї застосовується метод конкретної iдентифiкацiї запасiв, що фактично використанi. Вартiсть незавершеного виробництва включає прямi витрати та виробничi накладнi витрати. Готова продукцiя вiдображається за виробничою собiвартiстю. Матерiальнi цiнностi, якi не мають реалiзацiйної вартостi не визнанi активами. Примiтка 5. Дебiторська заборгованiсть. Дебiторська заборгованiсть вiдображається, згiдно П(С)БО 10 за реальною вартiстю. Врахування безнадiйних боргiв здiйснюється в той перiод, коли керiвництво пiдприємства визначило борги як безнадiйнi, i iснує впевненiсть про її неповернення бор- жником, та за якою минув строк позивної давностi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги включає заборгованнiсть за реалiзованi в кредит продукцiю, товари, або наданi послуги. Довгострокова дебiторська заборгованнiсть станом на 31.12.02 року вiдсутня. Iнша дебiторська заборгованiсть складається з заборгованностi, що не пов"язана з продажем продукцiї та наданням послуг. Найменування статтi На поч. пер. На кiн. пер. Змiни (+,-) Розрах. з пiдзвiт. особ. - - Розр. за претен. - - Розр. за вiдшкод. завд. збит. - - Розр. з персоналом 8.0 12.4 +4.4 Разом 8.0 12.4 +4.4 Примiтка 6. Визначення грошових коштiв. Грошовi кошти включають суму грошей в касi та рахунках в установах банку.Суми в iноземних валютах перерахованi по курсу НБУ на момент складання звiту.Суми в iноземних валютах станом на 31.12.02 р. становлять 307.9 тис.грн. Примiтка 7. Зобов"язання. На кiнець 2002 року загальна сума кредиторської заборгованостi становить 15516.0 тис.грн. Довгостроковi зобов"язання станом на 31.12.02 року вiдсутнi. Iншi поточнi зобов"язання включають в себе наступнi статтi: Найменування статтi На поч. пер. На кiн. пер. Змiни (+,-) Розрах. за нарах. % Розрах. з iнш. кредит. 5433.5 4527.4 -906.1 Розрах. з пiдзв.особами 11.8 0 -11.8 Разом 5445.3 4527.4 -917.9 Примiтка 8. Статутний капiтал. Статутний капiтал ВАТ"ПТМЗ" складає 355270 грн., який розподiлено на 35527000 простих акцiй номiнальною вартiстю 0,01 грн. Примiтка 9. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток ). Нерозподiлений прибуток на кiнець 2002 р. складає 21772,2 тис. грн.Чистий прибуток за 2002 рiк складає 3629,4 тис. грн. Примiтка 10. Податок на прибуток. Податок на прибуток, що пiдлягає перерахуванню до бюджету, як ранiше, незважаючи на змiни, що сталися в бухгалтерському облiку з прийняття П(С)БО 17, визначають вiдповiдно до податкового законодавства, тобто вiдповiдно до Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств" При складаннi рiчної фiнансової звiтностi пiдприємство не визначає розбiжностi мiж оцiнкою статей активiв i зобов"язань за даними бухгалтерського i податкового облiку. За пiдсумками дiяль.за рiк пiдп-во має Сума Податковий прибуток 8978.2 Поточний податок на прибуток 2693.4 Облiковий прибуток 3629.4 Тимчас. рiзницю, пов"з.з аван.одержаним 5348.8 ВПА (ВПЗ)

Керівник: Гусак Леонiд Гаврилович
Головний бухгалтер: Яценко Павло Павлович