Finance.ua
Назва емітентаАкцiонерно-комерцiйний банк соцiального розвитку "Укрсоцбанк"
Код за ЄДРПОУ00039019
Організаційно-правова формаВАТ

Опис бізнесу

Основні фактори, що впливають на діяльність емітента

Группа факторівОпис проблемСтупінь впливу на діяльність емітента*Які зміни, що прогнозуються, мають вплинути на підприємство
незначний впливсередній впливзначний вплив
ПолітичніНаявнiсть полiтичних ризикiв, зумовлених боротьбою мiж полiтичними партiями за сфери державного та економiчного впливу (в т.ч. вибори до Верховної ради України у 2006 роцi); Рiвень довiри з боку мiжнародних фiнансових органiзацiй.   Не прогнозується. 
Фінансово-економічніПрискорення iнфляцiйних процесiв; Невизначенiсть у питаннях перегляду приватизацiї; Загострення конкуренцiї на банкiвському ринку; Повiльнi ринковi перетворення; Жорстка монетарна полiтика Нацiонального банку України.   Не прогнозується. 
Виробничо-технологічніНедостатнiй рiвень розвитку iнформацiйної системи Банку, її спроможнiсть максимально автоматизувати та забезпечувати пiдтримку прийняття управлiнських рiшень шляхом надання своєчасної та адекватної iнформацiї.   Не прогнозується. 
СоціальніНизький рiвень соцiального захисту вразливих верств населення; Рiвень грошових доходiв населення; Розвиненiсть вiдносин з iнститутами держави та суспiльства.   Не прогнозується. 
ЕкологічніПогiршення загальної екологiчної ситуацiї.   Не прогнозується. 
Приміткид/н

*У відповідній графі проставляється помітка "Х".

Інформація про найбільш впливових конкурентів з основної продукції

Найменування продукції (виду продукції)*Найменування конкурентаКраїна походження конкурентаСтупінь конкуренції**
незначний впливсередній впливзначний вплив
Депозити фiзичних осiб Аваль, Приватбанк, Укрсиббанк, Промiнвестбанк Україна   
Кошти юридичних осiб Промiнвестбанк, Аваль, Приватбанк, Укрсиббанк Україна   
Кредити фiзичним особам Приватбанк, Аваль, Ощадбанк, Укрсиббанк Україна   
Кредити юридичним особам Приватбанк, Аваль, Промiнвестбанк, Укрексiмбанк, Укрсиббанк Україна   
Операцiї з цiнними паперами Ощадбанк, Укрсиббанк, Приватбанк, Брокбiзнесбанк Україна   

*До переліку заносяться дані про продукцію (товари, роботи, послуги), обсяги реалізації якої становлять 10% та більше від загального обсягу реалізації.
**У відповідній графі проставляється помітка "Х".

Інформація про основну продукцію, що виробляє (послуги, що надає) емітент

Найменування продукції (виду продукції)*Торгові марки, під якими здійснюється збут продукціїПатентний та інший правовий захист продукції (винаходи та ліцензії, які використовуються в продукції)Код товару (товарної групи) за ТНЗЕД**Одиниця виміруОбсяг виробництва в натуральних одиницяхОбсяг виробництва у грошовому виразі (у діючих цінах) (тис.грн.)Чистий доход (виручка від реалізації за звітний період) ) (тис.грн.)
Вексельнi операцiї АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5, лiцензiя ДКЦПФР АБ 113003 д/н грн. 0.000 2136737.000 7205.000 
Випуск та розмiщення ощадних сертифiкатiв АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 3180712.000 -2751.000 
Вкладнi операцiї населенню АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 4110623.000 -210201.000 
Готiвковi перекази АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 291907.000 6372.000 
Депозитнi послуги юридичним особам АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 4440144.000 -103068.000 
Кредитування клiєнтiв (без МБК) АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 23903508.000 579441.000 
Мiжнароднi документарнi операцiї АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 0.000 417.000 
Операцiї з використанням БПК АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н тис. шт. 359.100 0.000 16760.000 
Операцiї за системою "СОФТ" АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 522966.000 3684.000 
Операцiї на ринку МБК (без НБУ) АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 31715980.000 14492.000 
Розрахунково-касове обслуговування клiєнтiв АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 0.000 165700.000 
Торгiвля валютою та банкiвськими металами АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5 д/н грн. 0.000 0.000 62172.000 
Цiннi папери в портфелi банку АКБ "Укрсоцбанк" Лiцензiя НБУ 5, лiцензiя ДКЦПФР АБ 113003 д/н грн. 0.000 4303738.000 52142.000 
Інші товари (послуги):0.000 0.000 
Усього:74606315.000 592365.000 

*До переліку заносяться дані про продукцію (товари, роботи, послуги), обсяги реалізації якої становлять 10% та більше від загального обсягу реалізації (у вартісному виразі).
**ТНЗЕД - "Товарна номенклатура зовнішньоекономічної діяльності".

Інформація про сировинну базу та основні характеристики споживачів продукції (послуг) емітента та розподіл споживачів за регіонами України та зовнішніх ринках

Найменування продукції (виду продукції)*Сировинна база для виробництва (Україна, країни СНД, зарубіжжя)**Доля в загальному обсязі реалізації (за регіонами) (%)
УкраїнаКраїни СНД та БалтіїКраїни дальнього зарубіжжя
Усього: Банкiвськi послуги. д/н 100.000 0.000 0.000 
Усього:100.000 0.000 0.000 

*До переліку заносяться дані про продукцію (товари, роботи, послуги), обсяги реалізації якої становлять 10% та більше від загального обсягу реалізації.
**Заповнюють емітенти, які займаються виробництвом.

Стисла історія підприємства, важливі події його розвитку

1990 - заснований АКБ "Укрсоцбанк" як вiдкрите акцiонерне товариство на базi Української республiканської контори "Житлосоцбанк" та зареєстрований в Держбанку колишнього СРСР.
1991 - перереєстрований Статут АКБ "Укрсоцбанк" в Нацiональному банку України за номером 3 та отримана лiцензiя 5 Нацiонального банку України на право здiйснення банкiвських операцiй.
1992 - "Укрсоцбанк" став членом Української Мiжбанкiвської Валютної бiржi.
1992 - "Укрсоцбанк" прийнятий до членiв Асоцiацiї українських банкiв.
1992 - лiцензiя мiнiстерства Фiнансiв України 5 надає право АКБ "Укрсоцбанк" здiйснювати дiяльнiсть по випуску та обiгу цiнних паперiв.
1993 - АКБ "Укрсоцбанк" прийнятий до членiв Товариства всесвiтнiх мiжбанкiвських фiнансових комунiкацiй (S.W.I.F.T.)
1995 - пiдписано контракт з компанiєю "Reuters" на впровадження системи Reuters - Dealing.
1996 - член Лiги Великих банкiв України та Асоцiацiї Українських банкiв.
1996 - отримав дозвiл Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку на здiйснення дiяльностi щодо ведення реєстру власникiв iменних цiнних паперiв.
1997 - Банк отримав статус асоцiйованого члена " VISA INTERNATIONAL"
1997 - пiдписана угода про спiвробiтництво з компанiєю Western Union.
1999 - АКБ "Укрсоцбанк" став членом Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб.
1999 - отримав дозвiл Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку на здiйснення професiйної депозитарної дiяльностi зберiгача цiнних паперiв
1999 - 2001 - є учасником проекту "Пiдтримка реструктуризацiї трьох великих комерцiйних банкiв" у рамках програми Tacis.
1999 - одержав лiцензiю НБУ на здiйснення операцiй з банкiвськими металами на валютному ринку країни.
2000 - АКБ "Укрсоцбанк" став афiлiйованим членом МПС Europay Int..
2001 - пiдвищено статус Банку до Принципового члена VISA International
2001 - АКБ "Укрсоцбанк" присуджено нагороду "Банк року 2001" в Українi, яка надається найавторитетнiшим банкiвським журналом "The Banker" (The Financial Times group).
2002 - АКБ "Укрсоцбанк" увiйшов в рейтинг "ТОП-100 банкiв Центральної та Схiдної Європи, включаючи Росiю, Казахстан i Україну" рейтингової агенцiї Standard & Poor's, складений по показниках скоригованого капiталу у формi звичайних акцiй. Розпочато практичне спiвробiтництво з ЄБРР.
2003 - Банк отримав статус Принципового члена Master Card Int.

Інформація про організаційну структуру емітента

Органiзацiйна структура (мережа) АКБ "Укрсоцбанк" визначена Статутом банку та складається: з Головного офiсу в м. Києвi, фiлiй (обласних фiлiй, розташованих в обласних центрах України, Кримської республiканської фiлiї, Київської мiської та Севастопольської фiлiй та фiлiй) вiддiлень.
АКБ "Укрсоцбанк" зi своїми фiлiями та вiддiленнями є єдиною системою. Фiлiї та вiддiлення банку не є юридичними особами й здiйснюють свою дiяльнiсть вiд iменi банку вiдповiдно до положення про фiлiю та вiддiлення, довiреностi банку та дозволу, наданого банком - юридичною особою.
Банк здiйснює свою дiяльнiсть у всiх регiонах України, маючи за станом на 01.01.2005 року всього 52 фiлiї (включаючи 27 регiональнi та Головний офiс) та 449 вiддiлень.
В банку прийнято бiзнес-орiєнтовану внутрiшню структуру, яка складається з трьох бiзнес-напрямкiв (корпоративний, iндивiдуальний та фiнансово-iнституцiйний) та пiдроздiлiв пiдтримки бiзнес напрямкiв.
Розподiл такої структури виходить з принципової рiзницi мiж технологiями та принципами роботи з вiдповiдними групами клiєнтiв: пiдприємства та установи, в тому числi державнi - корпоративний бiзнес; фiзичнi особи - iндивiдуальний бiзнес; банки та iншi фiнансовi установи - фiнансово-iнституцiйний бiзнес.
Управлiння банком в розрiзi його бiзнесiв та напрямкiв функцiональної пiдтримки здiйснюється шляхом гармонiйного функцiонального розмежування та збалансованого поєднання iнтересiв на рiвнi оперативного та стратегiчного управлiння з обов`язковим дотриманням принципiв та вимог до корпоративного управлiння. До таких принципiв вiдносять чiтке визначення прав, обов`язкiв i вiдповiдальностi Спостережної ради, Правлiння, комiтетiв, керiвництва бiзнес-напрямкiв та окремих структурних пiдроздiлiв, що визначено у органiзацiйнiй та фiнансовiй структурi банку. Особлива увага придiляється внутрiшнiм процедурам, ефективностi системи внутрiшнього аудиту та контролiнгу в цiлому. Роль Головного офiсу банку є визначальною при, водночас, обов`язковому дотриманнi правила розумної децентралiзацiї прав, наданих керiвникам пiдроздiлiв в регiонах.

Опис обраної облікової політики

Облiкова полiтика АКБ "Укрсоцбанк" розроблена вiдповiдно до Законiв України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", "Про платiжнi системи та переказ грошей в Українi", iнших законодавчих актiв України, Положення про органiзацiю бухгалтерського облiку та звiтностi в банках України, Плану рахункiв бухгалтерського облiку комерцiйних банкiв України та Iнструкцiї про застосування Плану рахункiв комерцiйних банкiв України, iнших нормативних документiв Нацiонального банку України, мiжнародних та нацiональних стандартiв бухгалтерського облiку, внутрiшнiх документiв, що визначають порядок здiйснення операцiй з рiзними фiнансовими iнструментами.
У звiтному роцi основнi принципи i методи облiкової полiтики та порядок їх практичного застосування визначались Положенням про облiкову полiтику АКБ "Укрсоцбанк" на 2004 рiк, затвердженим рiшенням Правлiння банку вiд 24.12.2003 р., протокол 52.
У межах чинного законодавства та нормативних актiв Нацiонального банку України Положення про облiкову полiтику АКБ "Укрсоцбанк" визначало основнi принципи ведення бухгалтерського (фiнансового) облiку i формування статей звiтностi, єдинi методи оцiнки активiв, зобов'язань та iнших статей балансу Банку, порядок нарахування доходiв Банку за кожним фiнансовим iнструментом, вiднесення їх на рахунки прострочених, критерiї визнання активiв сумнiвними чи безнадiйними до отримання, порядок створення та використання спецiальних резервiв (порядок списання за рахунок резервiв безнадiйної заборгованостi), вимоги та вказiвки щодо облiку окремих операцiй .
Метою Положення про облiкову полiтику АКБ "Укрсоцбанк" на 2004 рiк є:
- методологiчне обгрунтування i визначення порядку оцiнки статей балансу Банку та основних принципiв ведення бухгалтерського (фiнансового) i управлiнського облiку;
- задоволення потреб облiкової практики установ Банку на момент розробки Положення.
Основними принципами облiкової полiтики Банку є:
- принцип безперервностi;
- принцип послiдовностi (постiйностi);
- принцип вiдповiдностi доходiв i витрат та їх нарахування;
- повнота;
- дата операцiї;
- окреме подання активiв i зобов'язань, доходiв i витрат;
- обачнiсть;
- превалювання сутностi над формою;
- прийнятнiсть вхiдного балансу;
- вiдкритiсть;
- суттєвiсть та достовiрнiсть;
- сталiсть;
- повне висвiтлення;
- конфiденцiйнiсть;
- мультивалютнiсть.
Для ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi активи i зобов'язання Банку оприбутковуються та облiковуються за:
- вартiстю їх придбання чи виникнення - за iсторичною або первiсною вартiстю: активи - за сумою сплачених коштiв, їх еквiвалентiв або iнщих форм компенсацiї; зобов'язання - за сумою мобiлiзованих коштiв в обмiн на такi зобов'язання або сумою коштiв чи їх еквiвалентiв, якi пiдлягають сплатi для погашення зобов`язань у процесi звичайної господарської дiяльностi;
- справедливою (ринковою) вартiстю: активи - за сумою, яку необхiдно було б сплатити для придбання (обмiну) таких активiв, зобов'язання - за сумою, якою може бути погашене таке зобов'язання в результатi операцiї мiж обiзнаними, зацiкавленими та незалежними сторонами; вираз "обiзнанi, зацiкавленi та незалежнi сторони" означає наявнiсть добре проiнформованого покупця, який має бажання купити, i добре проiнформованого продавця, що має бажання продати, якi є незалежними та дiють у власних iнтересах; приведення вартостi активiв у вiдповiднiсть до справедливої здiйснюється шляхом їх переоцiнки, класифiкацiї на предмет зменшення корисностi та наявних кредитних ризикiв.

З метою формування достовiрної фiнансової та управлiнської звiтностi, призначеної для зовнiшнiх i внутрiшнiх користувачiв, крiм методiв та способiв оцiнки, що застосовувались при виникненнi (визнаннi) активiв для оприбуткування їх вартостi за балансом, банк дотримувався вищевказаних принципiв та використовував рiзнi методи приведення вартостi активiв у вiдповiднiсть до їх реального стану: нарахування доходiв i витрат з дотриманням їх вiдповiдностi, формування спецiальних банкiвських резервiв, переоцiнка необоротних активiв до їх ринкової вартостi, амортизацiя вартостi основних засобiв тощо.
Шляхом застосування органiзацiйних та контрольних методiв управлiння системою пiдвiдомчих установ, банк забезпечив дотримання вимог та правил його облiкової полiтики.

Витяг з аудиторського висновку

АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК

НЕЗАЛЕЖНОЇ АУДИТОРСЬКОЇ ФIРМИ "АПiК"

Правлiнню АКБ "Укрсоцбанк"

1. Ми провели аудиторську перевiрку наведеного далi балансу акцiонерно-комерцiйного банку соцiального розвитку "Укрсоцбанк" (далi - Банк) станом на 31 грудня 2004 року, а також вiдповiдних звiтiв про фiнансовi результати, про власний капiтал та про рух грошових коштiв за рiк, що минув на зазначену дату, а також вiдповiдних примiток з 1 по 32. Вiдповiдальнiсть за цi фiнансовi звiти несе керiвництво Банку. Нашим обов`язком є висловлення думки стосовно цих фiнансових звiтiв на пiдставi проведеного аудиту.
2. Ми провели аудиторську перевiрку згiдно зi Стандартами аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв, якi використовуються в якостi Нацiональних стандартiв аудиту в Українi. Цi стандарти вимагають, щоб планування та проведення аудиту було спрямоване на одержання обгрунтованої впевненостi щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих викривлень. Аудит включає перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми та розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах, та оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку i суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. На нашу думку, проведений аудит забезпечує прийнятну основу для формування нашого аудиторського висновку.
3. На нашу думку, фiнансовi звiти достовiрно, в усiх суттєвих аспектах, вiдображають фiнансовий стан Банку на 31 грудня 2004 року, а також результати його дiяльностi та грошовi потоки за минулий рiк i вiдповiдають вимогам чинного законодавства щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi.
4. Не вносячи до нашого висновку застережень, в наступних пояснювальних параграфах ми звертаємо увагу на додаткову iнформацiю, висновок щодо якої вимагається Законом України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" та Постановою НБУ 389 вiд 9 вересня 2003 року.
5. Структура активiв та пасивiв за строками залучення та розмiщення розкрита у примiтцi 30 "Ризик лiквiдностi". Контроль та управлiння ризиком лiквiдностi знаходяться на достатньому рiвнi. Встановленi Нацiональним банком України нормативи лiквiдностi дотримуються.
6. Доходнiсть активiв Банку обумовлена даними, наведеними в примiтцi 31 "Процентний ризик", а її рiвень забезпечує прибуткову дiяльнiсть Банку.
7. Якiсть кредитного портфелю адекватно оцiнена Банком та вiдображена у примiтцi 6 "Кредити та заборгованiсть клiєнтiв". Банком сформований резерв, достатнiй для вiдшкодування можливих збиткiв за кредитними операцiями.
8. Iнформацiя щодо якостi портфелю цiнних паперiв розкрита у примiтцi 2 "Казначейськi та iншi цiннi папери, що рефiнансуються Нацiональним банком України, i цiннi папери, емiтованi Нацiональним банком України", примiтцi 4 "Цiннi папери в торговому портфелi банку", примiтцi 5 "Цiннi папери в портфелi на продаж" та примiтцi 8 "Iнвестицiї в асоцiйованi та дочiрнi компанiї". Резерв на вiдшкодування можливих збиткiв вiд операцiй з цiнними паперами формувався у вiдповiдностi до нормативних вимог Нацiонального банку України.
9. Стан дебiторської заборгованостi визначений Банком у вiдповiдностi з нормативними вимогами Нацiонального банку України та внутрiшнiми положеннями Банку, згiдно до яких сформована вiдповiдна сума резерву. Iнформацiя щодо дебiторської заборгованостi наведена у примiтцi 11 "Iншi активи".
10. Якiсть управлiння активами та пасивами Банку прийнятна та забезпечує дiяльнiсть банку з дотриманням економiчних нормативiв, визначених нормативними вимогами Нацiонального банку України.
11. Формування капiталу Банку, фондiв та резервiв вiдбувається, в цiлому, у вiдповiдностi з вимогами нормативно-правових актiв Нацiонального банку України. Банк є достатньо капiталiзованим. Iнформацiя щодо оцiнки ризику банкiвських операцiй та операцiй з iнсайдерами розкрита у примiтках 29-32.
12. Процедури внутрiшнього аудиту та заходiв контролю Банку вiдповiдають вимогам нормативно-правових актiв Нацiонального банку України.





Президент фiрми Т. Бернатович



м. Київ, вул. Фiзкультури, 1, корп. 2
12 березня 2005 року.

Інформація про основні види товарів або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, надання послуг

АКБ "Укрсоцбанк" з звiтному роцi продовжував виконання довгострокових стратегiчних завдань, спрямованих на комплексний та динамiчний розвиток бiзнесiв, збiльшення клiєнтської бази, розширення спектру банкiвських продуктiв i послуг для максимального задоволення потреб клiєнтiв. У своєму розвитку банк використовує багаторiчний досвiд спiвпрацi з пiдприємствами i органiзацiями рiзних галузей та форм власностi. Це сприяло збiльшенню обсягiв активних та пасивних операцiй, доходiв та витрат.
Чистi активи банку за звiтний рiк виросли в 1,4 рази або на 1911,0 млн. грн. та на 01.01.2005 року становили 7068,9 млн. грн.
Найбiльше зростання обсягiв активiв вiдбулось за рахунок кредитних вкладень (на 1071,4 млн. грн.), якi на 01.01.2005 року склали 4171,4 млн. грн. або 59% чистих активiв банку.
Найбiльшу питому вагу в кредитному портфелi банку (76%) становлять позики, наданi корпоративним клiєнтам. Використання гнучких схем роботи та iндивiдуальний пiдхiд до потреб клiєнтiв в отриманнi позик, призвело до збiльшення клiєнтської бази та обсягiв зазначених активiв банку на 25% - до рiвня 3157,8 млн. грн. Результатом ефективної роботи банку є отримання доходу вiд кредитування корпоративних клiєнтiв за 2004 рiк в розмiрi 456,3 млн. грн., що на 42% (на 135,0 млн. грн.) бiльше нiж за попереднiй перiод.
В звiтному роцi банк продовжував завоювання ринку послуг населенню, в тому числi найбiльш перспективного його сегменту - кредитування фiзичних осiб. Розроблено та впроваджено спiльно з Державним фондом сприяння молодiжному житловому будiвництву програму кредитування молодих сiмей та самотнiх молодих людей, згiдно з якою зазначенi категорiї громадян мають змогу не тiльки придбати житло за рахунок кредиту, але й отримати часткову компенсацiю вiдсоткової ставки. Мiж АКБ "Укрсоцбанк" та компанiєю ТОВ "Лiко-Iнвест" укладено Генеральну угоду про спiвробiтництво з кредитування фiзичних осiб на iнвестування в житлове будiвництво з використанням цiльових iпотечних облiгацiй. А також впровадженi протягом 2004 року наступнi кредитнi продукти:
 Вiдновлювальна кредитна лiнiя на сплату страхового платежу та витрат на оформлення авто;
 Погашення кредитної заборгованостi рiвними частинами по кредитах на авто (аннуiтетна схема);
 Погашення кредитної заборгованостi рiвними частинами по кредитах на житло (аннуiтетна схема);
 Невiдновлювальна кредитна лiнiя на ремонт, реконструкцiю, добудову та споживчi цiлi iз встановленням iпотеки.
Як наслiдок, обсяги кредитiв, наданих населенню збiльшились майже в 2 рази та склали на 01.01.2005 року 1013,6 млн. грн. Таким чином 14% активiв банку працює на задоволення потреб населення України.
За звiтний рiк банк отримав доходи за кредитами клiєнтам в сумi 579,4 млн. грн. Це на 50% бiльше (на 200,6 млн. грн.) нiж у попередньому роцi.
Протягом 2004 року банк досить активно працював на ринку цiнних паперiв. Проводились операцiї з купiвлi-продажу державних цiнних паперiв, векселiв та облiгацiй недержавних органiзацiй, акцiй iнших емiтентiв - всього на загальну суму 4304 млн. грн. Слiд зазначити, що в поточному роцi АКБ "Укрсоцбанк" виступив андеррайтером випуску облiгацiй ЗАТ "Укршампiньон" на загальну суму 10,0 млн. грн. Портфель цiнних паперiв за станом на 01.01.2005 року становив 500,5 млн. грн. або 7% чистих активiв банку.
За 2004 рiк вiд проведених операцiй з цiнними паперами банк отримав дохiд в сумi 83,6 млн. грн., в т.ч.:
- процентний дохiд в сумi 52,1 млн. грн. з них: вiд операцiй з державними цiнними паперами 18,4 млн. грн., вiд операцiй з векселями 7,2 млн. грн., вiд операцiй з облiгацiями недержавних органiзацiй 23,4 млн. грн., вiд операцiй з облiгацiями мiсцевої позики 2,8 млн. грн., вiд операцiй з ощадними сертифiкатами банкiв 0,2 млн. грн.;
- комiсiйний дохiд 30,8 млн. грн.;
- торговельний дохiд 0,7 млн. грн.;
- дивiдендний дохiд за акцiями iнших емiтентiв становив 3,6 тис. грн.
В 2004 роцi полiтика банку щодо управлiння зобов'язаннями була спрямована на структурну диверсифiкацiю пасивiв, впровадженням рiзноманiтних iнструментiв фiнансових ринкiв. В порiвняннi з початком року обсяг чистих зобов'язань збiльшився в 1,3 рази (на 1548 млн. грн.) та становив 6159 млн. грн.
В структурi зобов'язань за пiдсумками 2004 року основну масу -5600,0 млн. грн. (80%) - складали кошти суб'єктiв господарювання та фiзичних осiб. Їх обсяги збiльшились з початку року в 1,5 рази (на 1771,4 млн. грн.).
В структурi залишкiв коштiв на рахунках клiєнтiв станом на 01.01.2005 року найбiльшу частку (64%) формували залишки на рахунках юридичних осiб - суб'єктiв господарської дiяльностi. Найбiльшу частку (23%) цих коштiв мали пiдприємства та органiзацiї, основним видом дiяльностi яких є торгiвля.
Протягом року залишки коштiв населення збiльшились на 357,4 млн. грн. i досягли рiвня 2028 млн. грн., в загальному обсязi коштiв клiєнтiв займали 36%.
Ефективна процентна полiтика, що проводилась банком та довiра населення до банку, як надiйного та стабiльного партнеру, сприяли нарощенню насамперед строкових коштiв фiзичних осiб та утриманню четвертого мiсця на ринку, незважаючи на труднощi, якi склались в економiцi країни в кiнцi звiтного року. Завдяки збiльшенню ставки доходностi за депозитами фiзичних осiб в iноземнiй та нацiональнiй валютi на 0,5%-3% рiчних та iснуванню гнучкого продуктового ряду, який дозволив клiєнтам обирати найбiльш оптимальну схему накопичення заощаджень, обсяги цих коштiв збiльшились на 22% (на 326,5 млн. грн.) та на 01.01.05 становили 1812 млн. грн. або 89% всiх коштiв населення.
Збiльшення пасивiв було забезпечено як за рахунок зобов'язань банку, так i за рахунок капiталу. З початку року балансовий капiтал вирiс на 362,7 млн. грн. (в т.ч. за рахунок прибутку - на 85,7 млн. грн.) та на 1 сiчня 2005 року становив 910 млн. грн., в т.ч. статутний - 70 млн. грн.
На ринку послуг, що надаються клiєнтам, вiдбулось значне зростання обсягiв операцiй, пов'язаних з iнструментами обслуговування населення. Збiльшились в 1,3 рази обсяги операцiй за системою "СОФТ". В 2004 роцi їх обсяг становив 523 млн. грн. Комiсiйна винагорода банку склала 3,7 млн. грн., що на 50% бiльше нiж в попередньому роцi. Сума сплачених грошових переказiв фiзичних осiб за системою Western Union склала 52 млн. дол. США. Вiд проведення цих операцiй отримано комiсiй в сумi 6,0 млн. грн.
Також АКБ "Укрсоцбанк" продовжував активно працювати на ринку банкiвських платiжних карток. На 01.01.2005 року емiтовано 474,2 тисяч карток Visa та 244 тисячi Master Card, 3 початку року кiлькiсть держателiв пластикових карток збiльшилась на 350 тисяч. Вiд здiйснення операцiй з використанням банкiвських платiжних карток банк протягом 2004 року отримав доходiв в сумi 14.3 млн. грн., що в 2 рази бiльше нiж в попередньому роцi.
В 2004 роцi АКБ "Укрсоцбанк" отримав лiцензiю Visa International, яка надає право здiйснювати еквайрiнг за торгiвельними операцiями. Отримання зазначеної лiцензiї буде сприяти розвитку обслуговування платiжних карток на Українi та надасть можливiсть банку запропонувати пiдприємствам торгiвлi та сервiсу приймати мiжнароднi платiжнi картки Visa до оплати за товари та послуги. Було також впроваджено нову послугу для утримувачiв карток Master Card та Visa: отримання доларiв США у власнiй мережi банкоматiв. Послуга надається клiєнтам АКБ "Укрсоцбанк" та банкiв-нерезидентiв, якi мають картковий рахунок в доларах США.
За станом на 01.01.2005 року в системi банку дiє 505 РОS - термiналiв (на 01.01.2004 року 405 РОS - термiналiв) та 248 банкоматiв (на 01.01.2004 року 137 банкоматiв).
Протягом 2004 року банк продовжував ефективну - роботу з обслуговування мiжнародної дiяльностi клiєнтiв, в тому числi найвагомiших українських корпорацiй: ВАТ "КГМК "Криворiжсталь", ДП СЗТФ "Прогрес". СЗАТ "Авiакомпанiя "Мiжнароднi авiалiнiї України", ВАТ "Полтавський ГЗК", НПКФ "Натан" тощо. Опрацьовано 391 мiжнародна документарна операцiя (що в 1.4 рази бiльше, нiж минулого року) на загальну суму 364 млн. дол. США, зокрема: вiдкрито 195 iмпортних акредитива на загальну суму 181,8 млн. доларiв США, авiзовано 60 експортних акредитивiв на загальну суму 21,8 млн. доларiв США, авiзовано 2 цесiї на загальну суму 1,0 млн. доларiв США, випущено 34 гарантiйних зобов'язань на суму 117,7 млн. доларiв СIНА., авiзовано 54 гарантiйних зобов'язань iноземних банкiв на суму 41,0 млн. доларiв США, авiзовано 43 документарних (в т.ч. чистих) iнкасо на загальну суму 0,8 млн. доларiв США, випущено 3 документарних iнкасо на суму 61,7 тис. доларiв США.
Дохiд банку вiд цих операцiй за 2004 рiк становив 6,5 млн. грн.
Результатом розвитку активних операцiй, розширення обсягу послуг, якi надаються клiєнтам та ефективної процентної полiтики, що проводилась банком протягом 2004 року, стало отримання операцiйного доходу в сумi 580,3 млн. грн. (+ 94,7 млн. грн. проти 2003 року), в тому числi:
- 276,2 млн. грн. (48%) - становить чистий процентний дохiд;
- 271,7 млн. грн. (47%) - чистий комiсiйний дохiд;
- 62,2 млн. грн. (11% ) - результат вiд торговельних операцiй .
За 2004 рiк чистий прибуток банку становив 85,7 млн. грн., що майже в 1,4 рази бiльше нiж за 2003 рiк.

Інформація щодо істотних проблем, які впливають на діяльність емітента

Cеред факторiв, якi впливають на розвиток Банку, насамперед необхiдно вiдмiтити посилення конкурентної боротьби на ринку банкiвських послуг, а також активiзацiю банкiв з iноземним капiталом, що мають доступ до ресурсiв з бiльш низькою вартiстю. Також значний вплив має посилення технологiї i системи нагляду за дiяльнiстю банкiв, але уповiльнює розвиток банкiв невiдпрацьованiсть практики застосування прийнятих законодавчих актiв та незавершенiсть формування законодавчої бази фiнансово-банкiвського сектору. Зростання вимог до всiх складових розвитку банкiв з огляду на перспективу вступу України до ЄС вимагає запровадження мiжнародних стандартiв в практику дiяльностi банкiвської системи загалом.
До полiтичних факторiв, що мають ймовiрнiсть впливу на стратегiчний розвиток Банку можна вiднести вибори до Верховної Ради - в 2006 роцi.
Низький рiвень довiри до банкiвської системи України з боку свiтових фiнансових органiзацiй призводить до досить високої вартостi залучення ресурсiв на мiжнародних ринках. Недостатнiй рiвень iнформацiйної культури, розвитку телекомунiкацiйної iнфраструктури уповiльнює процес запровадження новiтнiх IТ-рiшень в практику роботи банкiв.

Інформація про факти виплати штрафів і компенсацій за порушення чинного законодавства

У 2004 роцi АКБ "Укрсоцбанк" було сплачено штрафiв на загальну суму 64,9 тис. грн.

Опис обранної політики щодо фінансування діяльності емітента

Поняття достатностi робочого капiталу для поточних потреб застосовується переважно для характеристики емiтентiв-пiдприємств (нефiнансових установ). Що стосується фiнансових установ - зазначене поняття розумiємо як сукупнiсть показникiв, що характеризують рiвень адекватностi регулятивного капiталу та рiвень лiквiдностi фiнансової установи.

Формування належного розмiру регулятивного капiталу є необхiдною умовою майбутньої дiяльностi банку, оскiльки розмiр капiталу iстотно впливає на рiвень надiйностi та довiри до банку з боку клiєнтiв i суспiльства. В нових стандартах Базельського комiтету з банкiвського нагляду вiдносно вимог до мiнiмального розмiру капiталу робиться наголос на тому, що капiтал банку поруч з резервами розглядається ключовим елементом захисту банку вiд усiєї сукупностi банкiвських ризикiв. Тому керiвництво АКБ "Укрсоцбанк" придiляє належну увагу формуванню капiталу в достатньому обсязi для здiйснення стратегiчних завдань нарощування активних операцiй.
У 2004 роцi зростання регулятивного капiталу досягнуто за рахунок спрямування чистого прибутку до капiталу. Регулятивний капiтал АКБ "Укрсоцбанк", як i статутний капiтал, значно перевищує норматив капiталу (не менше нiж 5,5 млн. євро), який встановлено Нацiональним банком України, що обумовлено прагненням Укрсоцбанку до максимальної надiйностi i незалежностi.
Регулятивний капiтал Укрсоцбанку протягом 2004 року в середньому становив 538,4 млн. грн., що на 108,9 млн. грн. (або на 20,23%) перевищує регулятивний капiтал 2003-го року.
Статутний капiтал станом на 01.01.2005 становив 70,0 млн. грн. У розмiрi статутного капiталу за 2004 рiк змiн не вiдбулось.
Вiдповiдно до Закону України "Про банки та банкiвську дiяльнiсть" з метою забезпечення фiнансової надiйностi банкiв та захисту iнтересiв їх вкладникiв i кредиторiв Нацiональний банк України встановлює для всiх комерцiйних банкiв економiчнi нормативи регулювання їх дiяльностi.
Одним iз найважливiших нормативiв капiталу банку є норматив адекватностi регулятивного капiталу.
Норматив адекватностi регулятивного капiталу обчислюється як спiввiдношення регулятивного капiталу банку до сумарних активiв i певних позабалансових iнструментiв, зважених за ступенем кредитного ризику та зменшених на суму створених вiдповiдних резервiв за активними операцiями.
Протягом 2004 року нормативне значення показника адекватностi регулятивного капiталу АКБ "Укрсоцбанк" повнiстю дотримувались. Фактичне значення нормативу адекватностi регулятивного капiталу (по середнiм за декади мiсяця) наприкiнцi 2004 року склало 11,05%, що бiльш нiж на 1,05 в. п. перевищує нормативне значення.
Наведенi данi свiдчать про те, що Банк має достатнiй капiтал для проведення активних операцiй з урахуванням ризикiв, що характернi для рiзноманiтних видiв банкiвських операцiй. АКБ "Укрсоцбанк" має достатнiй капiтал для проведення активних операцiй з урахуванням ризикiв, що характернi для рiзноманiтних видiв банкiвських операцiй.

Управлiння лiквiднiстю в АКБ "Укрсоцбанк" передбачає постiйний аналiз та прогноз динамiки лiквiдних коштiв для забезпечення їх пiдтримки на достатньому рiвнi з метою своєчасного виконання зобов'язань перед контрагентами з врахуванням їх обсягiв та строковостi.
Ризик лiквiдностi контролюється банком методами порiвняльного аналiзу активiв та зобов'язань за строками погашення та шляхом планування достатнього обсягу високолiквiдних активiв на час виконання платежiв за зобов'язаннями.
Упродовж звiтного року АКБ "Укрсоцбанк" своєчасно та в повному обсязi виконував зобов'язання перед клiєнтами банку. Питома вага високолiквiдних активiв протягом звiтного перiоду коливалась в межах 20% - 23% вiд загальної суми активiв.
Протягом 2004 року АКБ "Укрсоцбанк" забезпечував неухильне i регулярне виконання всiх нормативiв лiквiдностi, встановлених Нацiональним банком України, що свiдчить про його достатньо високу лiквiднiсть.
Станом на 01.01.2005 року середньозважене фактичне значення нормативу миттєва лiквiднiсть (Н4) склало 58,62%, при нормативному значеннi не менше 20%.
Фактичне значення нормативiв розрахованих (по середнiм за декаду мiсяця) наприкiнцi 2004 року склало :
- поточна лiквiднiсть (Н5) 49,07%, при нормативному значеннi не менше 40%;
- короткострокова лiквiднiсть (Н6) 31,03%, при нормативному значеннi не менше 20%.
Оцiнка та контроль за дотриманням показникiв лiквiдностi здiйснюється на щоденнiй основi, аналiзуються фактори, якi впливають на їх змiни. Керiвництво банку кожного тижня отримує повний звiт про стан та динамiку всiх економiчних нормативiв, на пiдставi чого може оперативно приймати необхiднi управлiнськi рiшення.

Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів)

Вартiсть укладених, але не виконаних угод по комерцiйнiй дiяльностi з цiнними паперами станом на кiнець дня 31.12.2004 р. в розрiзi видiв цiнних паперiв:
- по акцiях - вартiсть угод 5 975, 6 тис. грн.;
- по облiгацiях пiдприємств - 129 029,9 тис. грн.;
- по векселях - 4 000,0 тис. грн.
Очiкуванi прибутки вiд виконання цих угод невiдомi.

Прогнози та плани щонайменше на рік про діяльність емітента

Стратегiчна мета (цiль) банку: пiдвищення конкурентоспроможностi шляхом розвитку традицiйних та iнновацiйних послуг на основних сегментах фiнансового ринку, оптимiзацiї каналiв їх доставки клiєнтам, вдосконалення усiх складових розвитку для забезпечення росту ринкової вартостi Банку як стабiльного унiверсального фiнансового iнституту, здатного посилити лiдируючi позицiї в банкiвський системi України.

Стратегiчна (генеральна) цiль банку на 2005-2009 рр. - пiдвищити ринкову частку до 7-8 %.
Стратегiя Банку передбачає досягнення фiнансових цiлей шляхом розвитку вiдносин з клiєнтами через високоефективну органiзацiю всiх бiзнес-процесiв та найоптимальнiшого використання рушiйних сил розвитку банку - його персоналу та технологiй.
На перiод до 2009 року Банк визначає наступнi загальнi цiлi:
 стiйке 4 мiсце за чистими активами;
 збiльшити ринкову вартiсть Банк у бiльш нiж 5 разiв.
 впровадити Iнтегровану банкiвську систему захiдного виробника.
Основнi iнiцiативи та проекти Банку на 2005 - 2009 р.р. за напрямками:
Корпоративний бiзнес:
 впровадження iнвестицiйного та розвиток податкового консалтингу;
 розвиток вiддаленого банкiвського обслуговування;
 впровадження iнституту менеджера рахункiв (комплексне обслуговування клiєнтiв одним спецiалiстом);
 впровадження програми лояльностi при VIP- обслуговуваннi;
 розвиток iнновацiйних фiнансових продуктiв;
 розвиток без ресурсних форм кредитування (гарантiї, акредитиви).
Iндивiдуальний бiзнес:
 розвиток послуг для власникiв карткових рахункiв;
 розвиток кредитування (на придбання автотранспорту, iпотечного, з використання платiжних карток);
 розвиток бiзнесу грошових переказiв та платежiв.
Фiнансово-iнституцiйний бiзнес:
 реалiзацiя програм iнтеграцiї з страховим, пенсiйним та iнвестицiйно-будiвельним бiзнесами.
Фiлiальна мережа:
 розвиток вiддiлень як повно функцiональних, модернiзацiя та приведення до єдиних стандартiв фiлiй та вiддiлень.
Персонал:
 вдосконалення системи мотивацiї;
 розробка та реалiзацiя концепцiї внутрiшнього кадрового резерву;
 впровадження системи дистанцiйного навчання та професiйного тестування;
 пiдвищення квалiфiкацiї шляхом навчання в учбовому центрi, участi у тренiнгах зовнiшнiх компанiй, конференцiях, семiнарах.

Інша інформація, що може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента

1. "Найменування банку (вiддiлення) банку), який обслуговує емiтента за валютним рахунком": по рiзних операцiях та по рiзних видах валют АКБ "Укрсоцбанк" використовує рахунки, що вiдкритi в рiзних банках, в тому числi i iноземних.
2. "Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi": Банкiвська лiцензiя 5, дозвiл 5-2 та додаток до дозволу 5-2, що виданi АКБ "Укрсоцбанк" Нацiональним банком України, безстроковi.
3. "Iнформацiя про власникiв iменних цiнних паперiв": станом на кiнець дня 31.12.2004 р. на балансi банку облiковувались власнi акцiї, викупленi в акцiонерiв, що складали 0.59% вiд статутного капiталу банку.
4. "Iнформацiя про чисельнiсть працiвникiв та оплату їх працi": працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) - не має.
5. Згiдно з рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв АКБ "Укрсоцбанк" вiд 18.03.2005 р. дивiденди за 2004 рiк нараховуються лише по привiлейованим акцiям, по простим акцiям - дивiденди не нараховуються.